Kurum Politikası - Magdeburger Sigorta

11.12.2013
2013/01
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI
VE TERÖRÜN FİNANSMANININ
ÖNLENMESİNE İLİŞKİN
KURUM POLİTİKASI
Magdeburger Sigorta A.Ş.
Bağlarbaşı Kısıklı Cad. No: 13
34662 Altunizade-İSTANBUL
GİRİŞ ..................................................................................................................................................... 4
BİRİNCİ BÖLÜM
1. AÇIKLAMALAR .............................................................................................................................. 4
1.1. AMAÇ VE KAPSAM ....................................................................................................................... 4
1.2. DAYANAK ..................................................................................................................................... 4
1.3. TANIMLAR .................................................................................................................................... 4
İKİNCİ BÖLÜM
1. RİSK YÖNETİMİ ............................................................................................................................. 5
1.1 MÜŞTERİ KABUL POLİTİKALARI ................................................................................................... 5
1.1.1 Kimlik Tespiti Usulü ............................................................................................................. 6
1.1.2. Gerçek Kişi Kimlik Tespiti................................................................................................... 7
1.1.3. Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti ........................................................ 8
1.1.4. Dernek ve Vakıflarda Kimlik Tespiti ................................................................................... 8
1.1.6. Sendika ve Konfederasyonlarda Kimlik Tespiti ................................................................... 8
1.1.7. Siyasi Partilerde Kimlik Tespiti............................................................................................ 9
1.1.8. Yurt Dışında Yerleşik Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti ......................................................... 9
1.1.9. Tüzel Kişiliği Olmayan Teşekküller Adına Yapılan İşlemlerde Kimlik Tespiti .................. 9
1.1.10. Kamu Kurumlarında Kimlik Tespiti ................................................................................... 9
1.1.11. Başkası Adına Hareket Edenlerde Kimlik Tespiti ............................................................ 10
1.1.12. Üçüncü Tarafa Güven ....................................................................................................... 10
1.1.13. Teyide Esas Belgelerin Gerçekliğinin Kontrol Edilmesi .................................................. 10
1.1.14. Müteakip İşlemler ............................................................................................................. 11
1.1.15. Gerçek Faydalanıcının Tanınması ve Tüzel Kişilere Özel Dikkat Gösterilmesi .............. 11
1.1.16. Muhabirlik İlişkisi ............................................................................................................ 12
1.1.17. Elektronik transferler……………………………… ........................................................ 12
1.1.18. Basitleştirilmiş Tedbirler …………………………...........................................................12
1.2. ŞÜPHELİ İŞLEMLER.......................................................................................................................... 13
1.2.1. Şüpheli İşlem Bildirimi....................................................................................................... 13
1.2.2. Şüpheli İşlem Bildirim Formu Düzenlenmesi ve Düzenleme için Süre ............................. 13
1.2.3. Şüpheli İşlem Bildirimlerinin Gizliliği ve Bildirimde Bulunanların Korunması ............... 13
1.2.4. Geri Bildirim....................................................................................................................... 14
1.2.5. Uyum Görevlisi .................................................................................................................. 14
2. RİSK KATEGORİLERİ ............................................................................................................... 14
2.1. MÜŞTERİ RİSKİ ........................................................................................................................... 14
2.2. ÜLKE RİSKİ ................................................................................................................................. 14
2.3. HİZMET RİSKİ ............................................................................................................................. 15
3. RİSK DERECELENDİRMESİ ...................................................................................................... 16
4. RİSKLERİN AZALTILMASINA YÖNELİK TEDBİRLER ..................................................... 17
4.1. RİSKLİ MÜŞTERİLERE YÖNELİK TEDBİRLER .............................................................................. 17
5. RİSK YÖNETİM SİSTEMİNİN GÜNCELLENMESİ VE DEĞERLENDİRİLMESİ............ 18
2
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
İZLEME VE KONTROL ................................................................................................................... 18
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
1. EĞİTİM ........................................................................................................................................... 19
1.1. EĞİTİM FAALİYETLERİNDEN SORUMLU BİRİMLER VE EĞİTİCİLER ............................................ 19
1.2. EĞİTİM TANIMLARI VE EĞİTİME KATILACAK KİŞİLER .............................................................. 20
1.3. UYUM GÖREVLİSİ VE BAŞKANLIĞA BİLDİRİM ........................................................................... 20
BEŞİNCİ BÖLÜM
1. İÇ DENETİM .................................................................................................................................. 20
1.1. İÇ DENETİM FAALİYETLERİ ........................................................................................................ 21
1.2. UYUM GÖREVLİSİ VE BAŞKANLIĞA BİLDİRİM ........................................................................... 21
ALTINCI BÖLÜM
1. BİLGİ VE BELGE VERME .......................................................................................................... 21
2. MUHAFAZA VE İBRAZ ............................................................................................................... 21
EK: MAGDEBURGER SİGORTA A.Ş. – ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİM FORMU ................... 22
3
GİRİŞ
Şirketimiz, Magdeburger Sigorta A.Ş. ünvanıyla 1989 yılında ticaret siciline kaydedilmiştir. Ana
sözleşmede belirtildiği üzere şirket her nevi sigorta ve reasürans işlemlerini gerçekleştirmek amacına
sahip olarak bu amaç doğrultusunda her türlü anlaşma akdedebilmektedir.
Ancak, 1999 Mayıs ayı itibariyle Türkiye genelinde aktif sigortacılık işlemi gerçekleştirmeyen Şirket,
faaliyette olmasına rağmen yıllık prim ve poliçe üretimi yalnızca merkezden ve kısıtlı sayılarda
gerçekleştirilmektedir. İş bu politika, bu durum göz önünde bulundurularak hazırlanmıştır.
BİRİNCİ BÖLÜM
1. AÇIKLAMALAR
1.1. Amaç ve Kapsam
Kurum politikası, suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi çerçevesinde
Şirketimiz bünyesinde yer alan tüm çalışanların, acentelerin ve ilgili tüm birimlerin konu hakkında
bilgilendirilmesi ve bilinçlendirilmesi, Şirket müşterilerinin, işlemlerinin ve hizmetlerinin risk temelli
bir yaklaşımla değerlendirilerek, maruz kalabileceği riskin azaltılmasına yönelik stratejilerin, kurum
içi kontrol ve önlemlerin, işleyiş kurallarının ve sorumlulukların belirlenmesi, risk yönetimi, izleme ve
kontrol ve iç denetim faaliyetlerine ilişkin önlemlerin açıklanması, ve suç gelirlerinin aklanmasının ve
terörün finansmanının önlenmesi mevzuatına uyumun sağlanması ve denetlenmesi amacıyla
oluşturulmuştur. Bu kapsamda politikalar, şirketin faaliyet hacmi ve yeri de göz önünde
bulundurularak Magdeburger Sigorta A.Ş. adına işlem yapanları bağlayıcı özellik taşımaktadır.
Şirketimizin büyüklüğü ve işlem hazcmi göz önünde bulundurularak oluşturulan kurum politikası
aşağıdaki hususları içermektedir:






Risk Yönetimi,
İzleme ve Kontrol,
Eğitim,
İç Denetim,
Bilgi ve Belge Verme Yükümlülüğü
Muhafaza ve İbraz Yükümlüğü
1.2. Dayanak
18.10.2006 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan, 5549 sayılı “Suç Gelirlerinin Aklanmasının
Önlenmesi Hakkında Kanun” ve 9 Ocak 2008 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan “Suç Gelirlerinin
Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik” ve 2
Ocak 2010 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan “Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün
Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair
Yönetmelik” ile Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 9 No.lu Genel Tebliğ uyarınca
düzenlenmiştir.
1.3. Tanımlar
Şirket: Magdeburger Sigorta A.Ş.,
Başkanlık: Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı,
Elektronik transfer: Gönderen adına bir finansal kuruluştan başka bir finansal kuruluştaki alıcıya
elektronik araçlar kullanılmak suretiyle belli tutardaki para ve menkul kıymetin gönderilmesi amacıyla
yapılan işlemi,
4
Riskli ülkeler: Aklama ve terörün finansmanının önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere sahip
olmayan, bu suçlarla mücadele konusunda işbirliği yapmayan veya yetkili uluslararası kuruluşlarca
riskli kabul edilen ülkelerden Bakanlıkça duyurulanları,
Hizmet riski: Yüz yüze yapılmayan işlemler, özel bankacılık, muhabir bankacılık gibi hizmetler veya
gelişen teknolojiler kullanılarak sunulacak yeni ürünler kapsamında maruz kalınabilecek riski,
Müşteri riski: Müşterinin faaliyet gösterdiği iş kolunun, yoğun nakit kullanımı, yüksek değerli
malların alım satımı veya uluslararası fon transferlerinin kolayca gerçekleştirilmesine imkân vermesi;
müşterinin ya da müşteri adına veya hesabına hareket edenlerin, suç gelirlerinin aklanması veya
terörün finansmanı amacıyla hareket etmesi sebebiyle yükümlülerin suistimal edilmesi riskini,
FATF: Mali Eylem Görev Grubu (Financial Action Task Force),
Suç Gelirlerinin Aklanması (Karapara Aklama): Yasadışı yollardan elde edilen kazançların yasal
yollardan elde edilmiş gibi gösterilmesi için, mali sisteme sokularak özellikle nakit formundan
kurtarılmasına ve mali sistem içinde bir süreçten geçirilerek kimliğinin değiştirilmesi suretiyle
meşruluk kazandırılmasına yönelik işlemler,
Şüpheli İşlem: Şirket nezdinde veya Şirket aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen
işlemlere konu malvarlığının yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla
kullanıldığına dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir hususun bulunması halini,
Uyum görevlisi: Kanun ve Kanuna dayanılarak yürürlüğe konulan mevzuatla getirilen yükümlülüklere
uyumu sağlamak amacıyla, yükümlülerce tayin edilen gerekli yetkiyle donatılmış görevliyi,
Tedbirler Yönetmeliği: 9/1/2008 tarihli ve 26751 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin
Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliği ifade
etmektedir.
Değişiklik Yönetmeliği: 2/1/2010 tarihli ve 27450 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin
Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte
Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmeliği ifade etmektedir.
İKİNCİ BÖLÜM
1. RİSK YÖNETİMİ
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Uyum Programı
Hakkında Yönetmelik çerçevesinde risk, sunulan hizmetlerden, suç gelirlerinin aklanması veya terörün
finansmanı amacıyla yararlanılması ya da Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının
Önlenmesi Kanunu ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlerle getirilen yükümlülüklere
finansal kuruluş tarafından tam olarak uyulmaması gibi nedenlerle bu finansal kuruluşun ya da
çalışanlarının maruz kalabilecekleri mali ya da itibari zarar ihtimali olarak tanımlanmaktadır.
Risk yönetim politikası, kurum politikası kapsamında ve işletmenin büyüklüğü, işlem hacmi ve
gerçekleştirilen işlemlerin niteliği unsurları göz önünde bulundurularak oluşturulur. Risk yönetim
politikasının amacı; Şirketimizin maruz kalabileceği risklerin tanımlanması, derecelendirilmesi,
izlenmesi, değerlendirilmesi ve azaltılmasını sağlamaktır. Risk yönetim faaliyetleri kapsamında
Yönetim Kurulu’na düzenli aralıklarla raporlar sunulur.
1.1 Müşteri Kabul Politikaları
Şirketimiz suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi konusunda Tedbirler
Yönetmeliğinin “Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar” prensibine büyük önem vermektedir.
Müşterinin tanınması politikasına ilişkin olarak, Şirket çalışanlarının
 Kimlik ve adresi tespiti,
 Şirketimizi tercih edilme amacı,
5





Müşterinin mesleği, gelir getiren ana iş konusu, işinin prensipleri,
Müşterinin işlem profili ve kapasitesi,
Alıcı ve satıcıları,
İşyeri veya faaliyet yeri,
Bilgi ve belgelerin kendi içinde tutarlılığı hususlarında yeterli bilgi sahibi olmaları
sağlanacaktır. Bu bağlamda Şirketimiz, müşteri ilişkisini kuran veya teklif eden kişilerin bu
konularda dikkatli olmasını sağlayacak bilgilendirmeyi yapar.
İş ilişkisine girilecek kişi ve kurumların verilecek hizmet türleri de dikkate alınarak ulusal ve
uluslararası alanda mevcut sakıncalı listelerle karşılaştırılması sağlanır. Ayrıca ,









Şirket politikalarının, kurumları uluslararası suç işleme amaçlı suç geliri aklama işlemlerinden
koruması,
Servetlerinin ve fonlarının yasal yollardan kazanıldığına dair şüphe olan kişi ve kurumları
müşterileri olarak kabul etmek için azami dikkat ve özeni göstermesi,
Müşteri ilişkilerinin karşılıklı bilgi alışverişi, güven ve açıklığa dayanması gerekliliği
kapsamında, müşteri tanıtıcı bilgi ve formlarını doldurmaktan kaçınan, isteksiz olan veya
yanıltıcı, teyit edilemez bilgiler veren kişi ve kurumların müşteri olarak kabul edilmemesi,
Şirket içi politika, prosedürler, müşteri tanıtıcı bilgileri, raporlama, izleme ve denetim
faaliyetlerinin gözden geçirilmesi,
Gerçek lehdarların isteği üzerine gerçek sahibinden farklı üçüncü şahıslar adına, anonim bir
adla veya rumuzla işlem yapılmaması,
Müşteri tarafından açıkça yasal olarak yetkilendirildiği belgelendirilmedikçe, 3. kişilerin
vekaletle bir veya birden fazla kişi adına işlem yapmasına izin verilmemesi,
Vekaletname ve genel talimatların mutlaka noter onayından geçmiş olması şartının aranması,
özellikle kendisi başvuran ve müşterinin yeterince tanınmadığı durumlarda belgeyi
düzenleyen kurumlardan teyit alınması,
Küçükler adına yapılacak işlemlerde yaş sınırının kontrol edilmesi,
Yapılan değerlendirmede iş ilişkisi veya müşteri ilişkisine girilecek kişi ve kurumların maddi
varlıklarının yasal yollardan kazanılmış olduğu konusunda bir şüphe, bilgi veya belge varsa bu
kişi ve kurumlarla müşteri ilişkisine girilmesinden kaçınılması hususlarında gereken özen ve
dikkatin gösterilmesi önemlidir.
Acenteler veya bağlı diğer birimlerin yeni müşteri edinimi ve müşterilerin işlemlerine aracılık edilmesi
sırasında müşterilerin kimliklerinin tespiti, beyan edilen adreslerin kaydı; gerekli yasal ve Şirket iç
uygulamalarına ilişkin ilave tanıtıcı bilgi ve belgelerin temin edilmesi sorumluluğu ve bu bilgilerin
doğrulanmasına, kayıtların fiziki ve/veya elektronik ortamda saklanmasına yönelik konularda
bilgilendirilirler.
1.1.1 Kimlik Tespiti Usulü
Şirketimiz ve bağlı acenteler, temsilciler ve ticari vekillerimiz ile benzeri bağlı birimler
 İşlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı yirmibin TL veya
üzerinde olduğunda,
 Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda tutar gözetmeksizin,
 Elektronik transferlerde işlem tutarı ya da birbirlieriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam
tutarı ikibin TL veya üzerinde olduğunda,
 Daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe
olduğunda tutar gözetmeksizin,
kimliğe ilişkin bilgileri almak ve bu bilgilerin doğruluğunu belge üzerinden teyit etmek suretiyle
müşterilerinin ve müşterileri adına veya hesabına hareket edenlerin kimliğini tespit etmek zorundadır.
Kimlik tespitine ilişkin esaslar sonraki bölümlerde açıklanmıştır.
Kimlik tespiti, iş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce tamamlanır ve tespit sırasında alınan
iletişim bilgilerinin teyidi, işlemin yapılmasından sonra derhal yapılır.
6
Şirketimiz, müşterileri tarafından gerçekleştirilen işlemlerin; müşterilerin mesleği, ticari faaliyetleri, iş
geçmişi, mali durumu, risk profili ve fon kaynaklarına dair bilgiler ile uyumlu olup olmadığını sürekli
iş ilişkisi kapsamında devamlı olarak izler ve müşterileri hakkındaki bilgi, belge ve kayıtları güncel
tutar. Ayrıca bu müşterilerin kimlik tespitine ilişkin alınan telefon ve faks numarası ile elektronik
posta adresine ilişkin bilgilerinin doğruluğu, risk temelli yaklaşım çerçevesinde gerektiğinde bu
araçları kullanarak ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit eder.
1.1.2. Gerçek Kişi Kimlik Tespiti
Gerçek kişilerin kimlik tespitinde; İlgilinin adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, uyruğu, kimlik belgesinin
türü ve numarası, adresi ve imza örneği, varsa telefon numarası, faks numarası, elektronik posta
adresi, iş ve mesleğine ilişkin bilgiler ile Türk vatandaşları için bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı
ve T.C. kimlik numarası alınır. İlgilinin adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, anne ve baba adı, uyruğu ve
kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgilerin doğruluğu Türk uyruklular için T.C. nüfus
cüzdanı, T.C. sürücü belgesi veya pasaport, Türk uyruklu olmayanlar için ilgilinin adı, soyadı, doğum
yeri ve tarihi, uyruğu ve kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgilerin dğruluğu pasaport,
ikamet belgesi veya Bakanlıkça uygun görülen kimlik belgesi üzerinden teyit edilir.
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
Şirketimizce kabul edilecek kimlik belgelerinde, aşağıda sıralanan özelliklerin yer alması mutlaka
aranacaktır:
 Kimlikte fotoğrafın bulunması ve soğuk damganın fotoğraf üzerinde, fotoğrafı kapatmayacak
şekilde basılmış olması.
 Kimlik belgesinin resmi kurum ya da kuruluş tarafından verilmiş olması.
 İbraz eden kişinin nüfus kütüğündeki kaydına ilişkin bilgileri içermesi.
 Kimliği ibraz eden kişinin kimlik belgesini şüpheye yer vermeyecek şekilde ve açıklıkla
göstermesi.
 Yapılacak incelemede sahteliği konusunda hiç bir tereddüt uyandırmaması. Bu incelemede
dikkat edilmesi gereken hususlara aşağıda yer verilmektedir:
i. Kimlik belgesi üzerinde herhangi bir oynama ya da tahrifat bulunmamalı; belge
üzerindeki imza, işleme ilişkin belge üzerindeki imzadan farklı olmamalıdır.
ii. 28 Ekim 2000 tarihinden sonra düzenlenen nüfus cüzdanları bilgisayar
ortamında hazırlanmış olmalıdır.
iii. Nüfus Cüzdan seri numarası erkeklerde tek (A03 gibi), bayanlarda ise çift sayı
(A02 gibi) olmalıdır.
iv. Seri numarasındaki harf ve rakam ile Nüfus Cüzdanı numarasındaki tüm
rakamların büyüklüğü (puntosu) aynıdır. Harf veya rakamlarda aşağı veya
yukarı doğru kaymalar söz konusu değildir. Numaradaki rakamlar arasında eşit
ölçüde boşluk bulunur. Aynı durum seri için de geçerlidir.
v. 28 Ekim 2000’den sonra düzenlemiş veya herhangi bir nedenle yenilenmiş tüm
nüfus cüzdanlarında T.C. Kimlik Numarası yer alır ve bu numara bilgisayar
ortamında cüzdan üzerine yazılır.
vi. Nüfus cüzdanının veriliş tarihi hafta sonu veya tatil/bayram günü olmamalıdır.
vii. Büyükşehir Belediyesi olan illerde, nüfus cüzdanın verildiği yer alanında
mutlaka bir ilçe adı yazılmış olması gerekmektedir.
 İbraz edilen kimlik belgesinin nüfus cüzdanı yerine başka bir belge olması durumunda
(ehliyet, pasaport) ve söz konusu belgenin gerçekliğinden şüphe duyulması halinde müşterinin
işlemi nüfus cüzdanının da ibraz edilmesi ve yukarıda belirtilen kontrollerin yanısıra internet
üzerinden müşterinin T.C. Kimlik Numarası bilgisinin sorgulanması ve doğrulanması
sonrasında sonuçlandırılacaktır.
Yukarıda belirtilen hususlar açısından herhangi bir şüphe duyulması durumunda, ilgili nüfus idaresi
aranarak teyit alınmalıdır. İbraz edilen kimlik belgesinin sahte olduğunun anlaşılması durumunda
1.2’de belirtilen bildirimlerin yapılması gerekmektedir.
7
Yabancı uyruklu gerçek kişiler için; kendi ülke pasaportu veya “yabancılar için ikamet tezkeresi”
bulunması gerekmektedir. Er ve erbaşlara ait kimlik belgeleri, muhtarlıklarca düzenlenen nüfus
hüviyet cüzdanı örnekleri ve eski tip çok yapraklı nüfus cüzdanları ise Şirketimiz işlemlerinde kimlik
belgesi olarak kabul edilmeyecektir.
1.1.3. Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti
Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerin kimlik tespitinde; tüzel kişinin unvanı, ticaret sicil numarası,
vergi kimlik numarası, faaliyet konusu, açık adresi, telefon numarası, varsa faks numarası ve
elektronik posta adresi ile tüzel kişiliği temsile yetkili kişinin adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi,
uyruğu, kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgiler ve imza örneği ile Türk vatandaşları için
bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır.
Tüzel kişiliğin unvanı, ticaret sicil numarası, faaliyet konusu ve adresinin teyidi ticaret siciline tescile
dair belgeler; vergi kimlik numarasının teyidi ise Gelir İdaresi Başkanlığının ilgili birimi tarafından
düzenlenen belgeler üzerinden yapılır.
Tüzel kişiyi temsile yetkili kişilerin kimlik bilgilerinin doğruluğu, gerçek kişilerin kimlik tespitinde
belirtilen kimlik belgeleri; temsil yetkileri ise tescile dair belgeler üzerinden teyit edilir.
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
1.1.4. Dernek ve Vakıflarda Kimlik Tespiti
Derneklerin kimlik tespitinde; derneğin adı, amacı, kütük numarası, açık adresi, telefon numarası,
varsa faks numarası ve elektronik posta adresine ilişkin bilgiler ile derneği temsile yetkili kişinin adı,
soyadı, doğum yeri ve tarihi, uyruğu, kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgiler ve imza
örneği ile Türk vatandaşları için bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır.
Derneğin adı, amacı, kütük numarası ve adres bilgileri, dernek tüzüğü ile dernek kütüğündeki kayda
ilişkin belgeler; derneği temsile yetkili kişilerin kimlik bilgilerinin doğruluğu, 1.1.2’de belirtilen
kimlik belgeleri; temsil yetkisi ise temsile yetkili olunduğuna dair belgeler üzerinden teyit edilir.
Vakıfların kimlik tespitinde; vakfın adı, amacı, merkezi sicil kayıt numarası, açık adresi, telefon
numarası, varsa faks numarası ve elektronik posta adresine ilişkin bilgiler ile temsile yetkili kişinin
adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, uyruğu, kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgiler ve imza
örneği ile Türk vatandaşları için bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır.
Vakfın adı, amacı, merkezi sicil kayıt numarası ve adres bilgileri, vakıf senedi ile Vakıflar Genel
Müdürlüğünde tutulan sicile ilişkin belgeler; vakfı temsile yetkili kişilerin kimlik bilgilerinin
doğruluğu, 1.1.2’de belirtilen kimlik belgeleri; temsil yetkisi ise temsile yetkili olunduğuna dair
belgeler üzerinden teyit edilir.
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
1.1.5. Sendika ve Konfederasyonlarda Kimlik Tespiti
Sendika ve konfederasyonların kimlik tespitinde; bu kuruluşların adı, amacı, sicil numarası, açık
adresi, telefon numarası, varsa faks numarası ve elektronik posta adresi ile sendika veya
konfederasyonu temsile yetkili kişilerin adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, uyruğu, kimlik belgesinin
türü ve numarasına ilişkin bilgiler ve imza örneği ile Türk vatandaşları için bu bilgilere ilave olarak
anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır.
Alınan bilgiler, bu kuruluşların tüzükleri ile Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı bölge çalışma
müdürlüklerinde tutulan sicile esas diğer belgeler; bu kuruluşları temsile yetkili kişilerin kimlikleri,
1.1.2’de belirtilen kimlik belgeleri; temsil yetkisi ise tescile dair belgeler veya temsile yetkili
olunduğuna dair belgeler üzerinden teyit edilir.
8
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
1.1.6. Siyasi Partilerde Kimlik Tespiti
Siyasi parti teşkilatının kimlik tespitinde; siyasi partinin ilgili biriminin adı, açık adresi, telefon
numarası, varsa faks numarası ve elektronik posta adresi ile temsile yetkili kişinin adı, soyadı, doğum
yeri ve tarihi, uyruğu, kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgiler ve imza örneği ile Türk
vatandaşları için bu bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır
Siyasi partilerin ilgili biriminin adı ve adresi, tüzükleri; temsile yetkili kişinin kimliği, 1.1.2’de
belirtilen kimlik belgeleri; yetki durumları ise temsile yetkili olunduğuna dair belgeler üzerinden teyit
edilir.
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
1.1.7. Yurt Dışında Yerleşik Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti
Yurt dışında yerleşik tüzel kişilerin kimlik tespiti; Türkiye’de yerleşik tüzel kişiler için aranan
belgelere ilgili ülkede tekabül eden belgelerin Türkiye Cumhuriyeti konsoloslukları tarafından
onaylanan veya “Yabancı Resmi Belgelerin Tasdiki Mecburiyetinin Kaldırılması Sözleşmesi”
çerçevesinde bu Sözleşmeye taraf ülke makamı tarafından tasdik şerhi düşülen örneklerinin noter
onaylı Türkçe tercümeleri üzerinden yapılır.
1.1.8. Tüzel Kişiliği Olmayan Teşekküller Adına Yapılan İşlemlerde Kimlik Tespiti
Apartman, site veya iş hanı yönetimi gibi tüzel kişiliği olmayan teşekküller adına yapılan işlemlerde;
teşekkülün adı, açık adresi ile varsa telefon numarası, faks numarası ve elektronik posta adresi ile
teşekkülü temsile yetkili kişinin adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, uyruğu, kimlik belgesinin türü ve
numarasına ilişkin bilgiler ve imza örneği ile Türk vatandaşları için bu bilgilere ilave olarak anne,
baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır. Teşekkül adına hareket eden kişinin kimlik bilgilerinin
doğruluğu, 1.1.2’de belirtilen kimlik belgeleri; teşekküle ait bilgiler ile teşekkül adına hareket eden
kişinin yetki durumu ise noter onaylı karar defteri üzerinden teyit edilir.
Tüzel kişiliği olmayan iş ortaklıkları gibi teşekküllerin kimlik tespitinde; ortaklığın adı, amacı, faaliyet
konusu, vergi kimlik numarası, açık adresi, telefon numarası, varsa faks numarası ve elektronik posta
adresine ilişkin bilgiler ile ortaklığı temsile yetkili kişinin adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, uyruğu,
kimlik belgesinin türü ve numarasına ilişkin bilgiler ve imza örneği ile Türk vatandaşları için bu
bilgilere ilave olarak anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası alınır. Ortaklığın adı, amacı, faaliyet
konusu ve adresine ilişkin bilgilerin doğruluğu, noter onaylı ortaklık sözleşmesi; vergi kimlik
numarası, Gelir İdaresi Başkanlığının ilgili birimi tarafından düzenlenen belgeler; ortaklık adına işlem
talep eden kişilerin kimliği, 1.1.2’de belirtilen kimlik belgeleri; yetki durumları ise temsile yetkili
olunduğuna dair belgeler üzerinden teyit edilir.
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
1.1.9. Kamu Kurumlarında Kimlik Tespiti
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa göre genel yönetim kapsamındaki kamu
idareleri ile kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşlarının müşteri olduğu işlemlerde, bunlar adına
işlem yapan kişinin kimliği 1.1.2’ye göre tespit edilir. Yetki durumu ise mevzuata uygun olarak
düzenlenmiş yetki belgesi üzerinden teyit edilir.
9
1.1.10. Başkası Adına Hareket Edenlerde Kimlik Tespiti
Tüzel kişiler veya tüzel kişiliği olmayan teşekküller adına bunları temsile yetkili kimselerin
yetkilendirdiği kişilerce işlem talep edilmesi durumunda;
 Tüzel kişiler veya tüzel kişiliği olmayan teşekküllerin kimlik tespiti, 1.1.2 ila 1.1.9’a göre
yapılır.
 Tüzel kişi veya tüzel kişiliği olmayan teşekkülü temsile yetkili kimseler ile bunların
yetkilendirdiği kişinin kimlik tespiti, 1.1.2’ye göre yapılır. Temsile yetkili kişinin kimlik
tespitinin 1.1.2’de belirtilen kimlik belgeleri üzerinden yapılamaması halinde tespit, kimlik
belgelerinde yer alan bilgileri içermek ve noter onaylı olmak kaydıyla vekâletname veya imza
sirküleri üzerinden yapılabilir.
 Temsile yetkili olanlarca yetkilendirilen kişilerin yetki durumu noter onaylı vekâletname veya
temsile yetkili olanlar tarafından verilmiş yazılı talimat üzerinden yapılır. Temsile yetkili
kimselerin yazılı talimat üzerindeki imzaları bunlara ait noter onaylı imza sirküleri üzerindeki
imzalar ile teyit edilir.
 İşlemlerin gerçek kişi müşteri adına başka bir kişi tarafından yapılması durumunda müşteri
adına hareket eden kişinin kimlik tespiti 1.1.2’ye göre yapılır. Ayrıca müşteri adına hareket
eden kimsenin yetki durumu noter onaylı vekâletname üzerinden teyit edilir. Adına hareket
edilen müşterinin kimlik tespiti 1.1.2’ye göre yapılmaması durumda noter onaylı vekâletname
üzerinden yapılır. Adına hareket edilen müşterinin daha önce yapılan işlemler nedeniyle
kimlik tespitinin yapılmış olması durumunda talep edilen işlem, yazılı talimat üzerinde yer
alan müşteri imzasının yükümlü nezdindeki imza ile teyit edilmesi kaydıyla, adına hareket
edilen müşterinin yazılı talimatı ile yapılabilir.
 Küçükler ve kısıtlılar adına bunların kanuni temsilcileri tarafından yapılan işlemlerde
mahkeme kararıyla veli tayin edilenler ile vasi ve kayyımların yetkisi, ilgili mahkeme
kararının aslı veya noter tasdikli sureti üzerinden teyit edilir. Anne ve babaların reşit olmayan
çocukları adına işlem talep etmeleri durumunda adına işlem talep edilen çocuk ve işlemi talep
eden velinin 1.1.2’ye göre kimliğinin tespiti yeterlidir.
Ayrıca broker aracılığıyla işlem yapan müşterilerde poliçe yaratma aşamasında hem broker hem
müşteri için kimlik tespit usulleri ilgili limitler göz önünde bulundurularak uygulanır.
Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere teyide esas kimlik belgelerinin asıllarının veya noterce
onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisi alınır, dosyalanır ve elektronik görüntüsü
sisteme kaydedilir.
1.1.11. Üçüncü Tarafa Güven
Şirket müşterinin, müşteri adına hareket eden kişinin ve gerçek faydalanıcının kimliğinin tespiti ve iş
ilişkisinin veya işlemin amacı hakkında bilgi elde etme konularında, müşteriyle ilgili olarak başka bir
finansal kuruluşun aldığı tedbirlere güvenerek iş ilişkisi tesis edebilir veya işlem yapabilir. Şirketimiz
için acentelik yapacak uyum programı yönetmeliğine göre yükümlü sayılan banka veya diğer finansal
kuruluşlar ile Şirket arasında bir protokol imzalanarak üçüncü tarafa güven ilkesi uygulanacaktır. Bu
durumda Kanun ve Kanuna ilişkin düzenlemeler kapsamında nihai sorumluluk Şirkete aittir.
1.1.12. Teyide Esas Belgelerin Gerçekliğinin Kontrol Edilmesi
1.1.2 ila 1.1.11 kapsamında alınan bilgilerin teyidi amacıyla kullanılan belgelerin gerçekliğinden
şüphe duyulan durumlarda imkânların elverdiği ölçüde, belgeyi düzenleyen kişi ya da kuruma veya
diğer yetkili mercilere başvurmak suretiyle belgenin gerçekliğini doğrulanır.
Şirket, gerçek kişi müşteri adres bilgilerini aşağıdaki belgelerden herhangi biriyle teyit eder.



Yerleşim yeri belgesi,
Müşteri adına düzenlenmiş elektrik, su, doğalgaz, telefon gibi abonelik gerektiren bir
hizmete ilişkin olan ve son üç ay içinde düzenlenmiş faturalar (ilgili kuruma ait olduğu yükümlü
tarafından teyit edilebilen elektronik faturalar dahil),
Herhangi bir kamu kurumu tarafından verilen bir belge,
10







Son üç aya ait bilgileri içermek şartıyla, BEDAŞ ve ASKİ gibi kamu kurumu niteliği olan
kuruluşlarca ya da telefon aboneliği hizmeti veren telekomünikasyon şirketlerince tutulan ve
abonelere ilişkin adres bilgilerinin yer aldığı listeler,
Fatura sahibi ile arasındaki bağı gösterir muteber belgeyi (evlilik cüzdanı gibi) ibraz etmek
suretiyle üçüncü şahıs adına son üç aya ait elektrik, su, doğalgaz, telefon gibi abonelik gerektiren
fatura,
Ailesinin yanında ikamet eden reşit çocuklar için anne ya da babası adına düzenlenmiş son
üç aya ait elektrik, su, doğalgaz, telefon gibi abonelik gerektiren fatura,
Yurtlarda kalan reşit çocuklar için öğrenim gördükleri okullardan ya da kaldıkları
yurtlardan alınacak adresini belirtir yazı,
Müşteri adresine alma haberli posta yoluyla tebligat yapılması durumunda, tebligatın
müşteriye yapıldığına dair belge,
Bankalar için, müşterinin beyan ettiği adreste görüldüğüne dair kredi kartı teslim tutanağı,
Yükümlülerin müşterilerine yönelik yapmış oldukları gönderilerin beyan edilen adreste ve
bizzat müşteri tarafından teslim alındığına ilişkin tutanak.
Söz konusu belgelerin asıllarının veya noterce onaylanmış suretlerinin aranılması şart olmayıp,
okunabilir fotokopileri veya elektronik görüntüleri de geçerli belge olarak kabul edilecektir.
Anılan belgelerin, müşteri tarafından bizzat elden ibraz edilmesi zorunluluğu bulunmamakta olup,
bir başkası vasıtasıyla veya posta, faks, e-posta gibi yöntemler kullanılarak da ibraz edilmeleri
mümkündür.
Yönetmeliğin 6. maddesinde belirtilen gerçek kişilerle ilgili kimlik tespiti kapsamında Şirket, beyan
edilen adresin doğruluğunu e-Devlet veri tabanlarından yararlanmak suretiyle ( elektronik
görüntüsü de alınarak ) teyit edebilir.Müşteri adresine alma haberli posta yoluyla tebligat yapılması
durumunda , tebligatın müşteriye yapıldığına dair belge de adres teyidinde kullanılabilir.
Öte yandan yükümlülerin, uygun araçlar kullanarak (posta veya e-posta gönderilmesi, telefon
edilmesi, merkez ve/veya şubelerine duyurular asılması, internet sitelerinden gerekli duyuruların
yapılması gibi) müşterilerini anılan hususlardan haberdar etmeleri konusunda gerekli çabayı
göstermeleri gerekmektedir.
1.1.13. Müteakip İşlemler
Müteakip işlemlerde müşteriden alınan kimlik belgesinin aslı veya noter tasdikli suretinin ibraz
edilmesi neticesinde bu belgelerde yer alan bilgilerin şirket kayıtlarındaki bilgilerle tutarlılığı tespit
edilir.
Daha önce usulüne uygun olarak kimliği tespit edilenlerin sürekli iş ilişkisi kapsamındaki müteakip
işlemlerinde, kimliğe ilişkin bilgiler alınarak bu bilgiler yükümlüde bulunan bilgilerle karşılaştırılır.
Alınan bilgilerin doğruluğundan şüpheye düşülmesi halinde bu bilgilerin doğruluğu, teyide esas
kimlik belgelerinin veya bunların noterce onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası bu belgelerde yer
alan bilgilerin yükümlüde bulunan bilgilerle karşılaştırılması suretiyle yapılır.
1.1.14. Gerçek Faydalanıcının Tanınması ve Tüzel Kişilere Özel Dikkat Gösterilmesi
Şirket bir başkası hesabına hareket edilip edilmediğini ve işlemin gerçek faydalanıcısının kimliğini
tespit etmek için gerekli tedbirleri alır. sürekli iş ilişkisi tesisinde başkası hesabına hareket edilip
edilmediğine ilişkin müşterinin yazılı beyanı alınır veya bu husus sözleşmede belirtilir.
Şirket karmaşık ve olağandışı büyüklükteki işlemler ile görünürde makul hukuki ve ekonomik amacı
bulunmayan işlemlere özel dikkat gösterir, talep edilen işlemin amacı hakkında yeterli bilgi edinmek
için gerekli tedbirleri alır ve bu kapsamda elde edilen bilgi, belge ve kayıtları istenildiğinde yetkililere
sunmak üzere muhafaza eder.
Şirket, mesleği, iş geçmişi, mali durumu, hesapları, ticari faaliyetleri, yerleşik olduğu ülke ve ilgili
diğer göstergeleri dikkate alarak müşterilerinin aklama ve terörün finansmanı açısından risk profilini
çıkarır.
11
Şirket, ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerle sürekli iş ilişkisi tesisinde, tüzel kişiliğin yüzde yirmibeşi
aşan hisseye sahip gerçek ve tüzel kişi ortaklarının kimliğini 1.1.2. ve 1.1.3. maddelere göre tespit
eder.
Şirket, sürekli iş ilişkisi kapsamında müşterisi olan bir tüzel kişiliği gerçekte yöneten, kontrolünde
veya sahipliğinde bulunduranlar hakkında doğru bilgilere ulaşmak için gerekli tedbirleri alır.
Şirket, kişinin başkası hesabına hareket etmediğini beyan etmesine rağmen kendi adına ve fakat
başkası hesabına hareket ettiğinden şüphelenilmesi halinde yükümlü gerçek faydalanıcıyı ortaya
çıkarmak için makul araştırmayı yapar.

yüksek risk taşıyan müşterilerini, iş ilişkilerini ve işlemleri belirler ve bunları devamlı olarak
takip eder, müşteri hakkındaki bilgi belge ve kayıtları güncel tutar. Bu amaçla uygun risk
yönetim sistemi oluşturur.

riskli ülkelerde yerleşik gerçek ve tüzel kişiler, tüzel kişiliği olmayan teşekküller ve bu
ülkelerin vatandaşları ile girecekleri iş ilişkilerine ve işlemlere özel dikkat göstermek,
görünürde makul hukuki ve ekonomik amacı bulunmayan işlemlerin amacı ve mahiyeti
hakkında mümkün olduğu ölçüde bilgi toplamak ve bunları kayda geçirmekle mükelleftir.

yüz yüze olmayan işlemler yapılmasını mümkün kılan sistemleri kullanarak gerçekleştirilen
işlemlere özel dikkat gösterir, müşterinin mali profiline ve faaliyetlerine uygun olmayan veya
faaliyetleriyle ilgisi bulunmayan işlemleri yakından izler, tutar ve işlem sayısı limiti
belirlemek de dâhil uygun ve etkili tedbirleri almakla mükelleftir.
1.1.15. Muhabirlik İlişkisi
Şirketimiz muhabirlik ilişkisi içinde bulunduğu kuruluşlarla ilişkileri esnasında aşağıda belirtilen
hususlara azami dikkat gösterir:
 Muhatap finansal kuruluşun aklama veya terörün finansmanı yönünden soruşturma geçirip
geçirmediği ve ceza alıp almadığı, iş konusu, itibarı ve üzerindeki denetim yeterliliği
hususlarında kamuya açık kaynaklardan yararlanarak sıhhatli bilgi edinilir,
 Muhatap finansal kuruluşun aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele sistemini
değerlendirir, sistemin uygunluğunu ve etkinliğini mümkün olduğunca araştırır,
 Yeni muhabir ilişkiler kurmadan önce üst düzey yöneticinin onayı alınır,
 Muhabirlik ilişkisinin aktarmalı muhabir hesapların kullanılmasını kapsadığı durumlarda
muhatap finansal kuruluşun esaslar çerçevesinde yeterli önlemleri aldığından ve talep
edildiğinde ilgili müşterilerin kimlik bilgilerini sağlayabileceğinden emin olmak için
gerekli tedbirleri alır.
1.1.16. Elektronik Transferler
İkibin TL veya üzeri yurtiçi veya yurtdışı elektronik transfer mesajlarında, gönderenin ; adı ve
soyadına, ticaret siciline kayıtlı tüzel kişinin ünvanına, diğer tüzel kişiler ve tüzel kişiliği olmayan
teşekküllerin tam adına, hesap numarasına, hesap numarasının bulunmadığı durumda işlemle ilgili
referans numarasına, adresi veya doğum yeri ve tarihi veya müşteri numarası, vatandaşlık numarası,
vergi kimlik numarası gibi göndereni belirlemeye yarayan bilgilerden en az birine yer verilmesi
zorunludur.
1.1.17. Basitleştirilmiş Tedbirler
Şirket, işlem nedeniyle aklama veya terörün finansmanı riskinin düşük olduğu durumlarda,
basitleştirilmiş tedbirleri uygulayabilir ;
 Tedbirler Yönetmeliği’nde yükümlü olarak sayılan finansal kuruluşlar ile gerçekleştirdiği
işlemlerde, müşteri konumunda olan finansal kuruluşa ilişkin bilgileri teyit belgesine gerek
olmaksızın kaydeder,
12
 Müşterisinin yabancı ülkede yerleşik bir finansal kuruluş olması durumunda, ilgili yabancı
finansal kuruluşun aklama ve terörün finansmanıyla mücadele alanındaki uluslararası
standartlara uygun düzenleme ve denetime tabi olan bir ülkede yerleşik ise, müşteri
konumunda olan finansal kuruluşa ilişkin bilgileri teyit belgesine gerek olmaksızın kaydeder
 Müşterisinin 5018 sayılı Kanuna göre genel yönetim kapsamında olan kamu idaresi veya
kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşu olduğu işlemlerde, bu kurum ve kuruluşlar adına
işlem yapan gerçek kişilerin bilgilerini teyit belgesine gerek olmaksızın kaydeder ve yetki
durumlarını da mevzuata uygun olarak düzenlenmiş yetki belgesi üzerinden teyit eder,
 Müşterisinin Uluslararası Para Fonu, Dünya Bankası, Avrupa Kalkınma Bankası gibi
kuruluşlar veya Türkiye’de mukim elçilik ya da konsolosluk olduğu durumda, bu kuruluşlar
adına işlem yapan gerçek kişilerin teyit belgesine gerek olmaksızın kaydeder ve yetki
durumlarını da yetkili olduklarını gösterir bir belge üzerinden teyit eder,
 Müşterisinin hisseleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’na kote edilmiş şirket olduğu
işlemlerde, şirkete ilişkin olarak Yönetmeliğin 7 nci maddesinin birinci fıkrasındaki bilgiler
teyit belgesine gerek olmaksızın kaydeder, ancak tüzel kişiyi temsile yetkili kimselerin
kimliği ve yetki durumu, 1.1.3 ve 1.1.15’e uygun olarak tespit edilir
Şirket “Müşterinin Tanınması” esasına yönelik aldığı tedbirlere göre daha basit tedbirler alabilir.
1.2. Şüpheli İşlemler
1.2.1. Şüpheli İşlem Bildirimi
Şüpheli işlem, Şirket nezdinde veya Şirket aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen işleme
konu malvarlığının; yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla kullanıldığına, bu
kapsamda terörist eylemler için ya da terör örgütleri, teröristler veya terörü finanse edenler tarafından
kullanıldığına veya bunlarla ilgili ya da bağlantılı olduğuna dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi
gerektirecek bir hususun bulunması halidir.
Şüpheli işlemler tutar gözetilmeksizin Başkanlığa bildirilir. Şüpheli işlem bildirimi; Şirketimizce
atanan Uyum Görevlisi tarafından yerine getirilir. Şüpheli işlemlerin devamlı bilgi verme kapsamında
bildirilmiş olması şüpheli işlem bildirim yükümlülüğünü ortadan kaldırmaz.
Şüphe veya şüpheyi gerektiren makul bir sebebin olup olmadığı hususu, gerektiğinde birden çok işlem
bir arada ele alınarak değerlendirilir.
1.2.2. Şüpheli İşlem Bildirim Formu Düzenlenmesi ve Düzenleme için Süre
Şirkette şüpheli bir işlemle karşılaşıldığında işlem hakkında gerekiyorsa yetki ve imkânlar ölçüsünde
araştırma yapılarak edinilen bilgi ve bulgular göz önüne alınıp Şüpheli İşlem Bildirim Formu
doldurmak suretiyle Başkanlığa şüpheli işlem bildiriminde bulunulur. Şüpheli işlemler, işleme ilişkin
şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde Başkanlığa bildirilir.
Bildirimde bulunulan işlemle ilgili olarak daha sonra yeni bilgi ve bulgular elde edildiği takdirde,
tekrar Şüpheli İşlem Bildirim Formu doldurulur ve daha önce yapılan bildirime ek olduğu belirtilerek
gecikmeksizin Başkanlığa gönderilir.
1.2.3. Şüpheli İşlem Bildirimlerinin Gizliliği ve Bildirimde Bulunanların Korunması
Başkanlığa şüpheli işlem bildiriminde bulunulduğuna veya bulunulacağına dair, yükümlülük denetimi
ile görevlendirilen denetim elemanlarına ve yargılama sırasında mahkemelere verilen bilgiler dışında,
işleme taraf olanlar dâhil olmak üzere hiç kimseye bilgi verilmez.
Bu yükümlülük şüpheli işlemi Başkanlığa bildiren kişi, kurum ve kuruluşlar veya bu kimselerin işlemi
fiilen yapan ve yöneten mensupları veya bunların kanuni temsilcileri ve vekillerinin yanı sıra şüpheli
işlem bildiriminde bulunulduğuna herhangi bir şekilde vakıf olan diğer kişileri de kapsar. Şirketimizde
Uyum Görevlisine yapılan dâhili bildirimler de gizlilik kapsamındadır. Şüpheli işlem bildirimlerini
elektronik ortamda gerçekleştiren uyum görevlileri, sisteme erişimi sağlayan her türlü ortamdaki kart,
şifre ve sair bilgi ve araçları hiç kimseye veremez.
13
Şirket yurt dışındaki merkezlerine veya acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimlerine,
müşterisi hakkında şüpheli işlem bildiriminde bulunduğuna dair hiçbir şekilde bilgi veremez.
Şüpheli işlem bildirimi yükümlülüğünü yerine getiren gerçek ve tüzel kişiler, bunların uyum
görevlileri, yükümlülerin kanuni temsilcisi, yöneticisi ve çalışanları hiçbir şekilde hukukî ve cezaî
bakımdan sorumlu tutulamaz.
1.2.4. Geri Bildirim
Şüpheli işlem bildiriminde bulunan yükümlülere Başkanlıkça, bildirimin kayda alındığına dair bilgi
verilir. Şüpheli işlem izlenimi uyandıran bir işlem ile karşılaşıldığı durumlarda:
 Şüpheli işlemi tespit eden kişi durumu birim yöneticisi ve Uyum Görevlisine bildirir.
 Yapılan değerlendirme sonucunda, yapılmak istenen işlemin şüpheli bir işlem olduğuna
kanaat getirilirse, birim yöneticisi ve işlemi tespit eden personel EK’te yer alan “Allianz
Sigorta A.Ş.- Şüpheli İşlem Bildirim Formu”nu iki nüsha olarak doldururlar. Yönetici, işlemi
tespit eden personelle birlikte imzaladığı formun bir nüshasını gecikmeksizin Uyum
Görevlisi’ne iletir. İkinci nüsha, iç denetim faaliyetinde bulunan denetim ekiplerine sunulmak
üzere saklanır.
1.2.5. Uyum Görevlisi
Kendisine iletilen veya resen öğrendiği şüpheli olabilecek işlemler hakkında yetki ve imkânları
ölçüsünde araştırma yaparak edindiği bilgi ve bulguları değerlendirmek ve şüpheli olduğuna karar
verdiği işlemleri Başkanlığa bildirmek ve bildirimlerin ve ilgili diğer hususların gizliliğinin
sağlanmasına yönelik gerekli tedbirleri almak, Uyum Görevlisi’nin sorumluluğundadır.
2. RİSK KATEGORİLERİ
Kurum politikası çerçevesinde Şirketimizce risk,
 Müşteri Riski,
 Ülke Riski,
 Hizmet Riski,
olarak sınıflandırılır. Ayrıca gerekli görüldüğü hallerde Şirket tarafından farklı risk konuları da risk
değerlendirilmesine eklenebilir.
2.1. Müşteri Riski
Müşteri riski, müşterinin faaliyet gösterdiği iş kolunun, yoğun nakit kullanımı, yüksek değerli malların
alım satımı veya uluslararası fon transferlerinin kolayca gerçekleştirilmesine imkân vermesi;
müşterinin ya da müşteri adına veya hesabına hareket edenlerin, suç gelirlerinin aklanması veya
terörün finansmanı amacıyla hareket etmesi sebebiyle Şirketin suistimal edilmesi riskidir.
Mevcut müşterilerin riski düşük kabul edildiğinden, gelecekte prim ve poliçe üretiminde artış olması
halinde müşteri riski kapsamında aşağıdaki hususlara Şirket tarafından dikkat edilecektir:
a.
İş ilişkileri ve işlemlerini alışılageldik metotlarla yürütmeyen müşteriler özel olarak
değerlendirilecek:
 Kurumun risk yönetim politikalarında taban olarak belirlediği poliçe bedellerinin
üstünde kalan sigorta işlemleri,
 Karmaşık ve olağandışı büyüklükteki işlemler ile görünür makul hukuki ve ekonomik
amacı bulunmayan işlemler;
i. Müşterinin şahsı, işi veya serveti ile makul bir ilgisi bulunmayan bir riski sigorta
ettirmek için başvuruda bulunması.
ii. Müşterinin genel durumu ve mali profiliyle bağdaşmayan yüksek miktarlı ve tek
primli poliçe talep etmesi.
iii. Müşterinin başka şirketlerden de poliçeleri olduğunu söylemesi ya da bunun
tespit edilmesi ve bu durumun müşterinin mali profili ile uyumsuzluk
göstermesi.
14
iv. Müşterinin açıkça ilgisiz olduğu anlaşılan üçüncü bir taraf adına sigorta poliçesi
satın almayı önermesi veya sigorta tazminatının söz konusu tarafın hesabına
transfer edilmesinin talep edilmesi veya açıkça ilgisiz olduğu anlaşılan üçüncü
taraf adına lehdar değişikliği istenilmesi.
v. Küçük miktarlı ve düzenli ödemeye dayalı poliçeye sahip olan müşterinin
poliçenin kalan primlerini aniden peşin ödeme ile kapatması veya önemli
miktarda yükseltme teklifinde bulunması ya da yüksek tutarlı yeni bir poliçe
satın alması.
vi. Müşterinin, makul bir nedeni olmaksızın ve önemli oranda maddi kayba
uğrayacağını bilerek ödemenin üçüncü bir kişi lehine yapılmasını talep etmesi.
Nakit kullanımın yoğun olduğu sektör kollarında faaliyet gösteren müşterilerin işlemleri riskli
grupta grupta yer alır:
 Yetkili müesseseler (döviz büfeleri).
 Kuyumcular, altın ve elmas gibi değerli taş ve maden ticareti yapanlar.
 Seyahat acenteleri, yolcu ve yük taşıyanlar.
 Gazinolar, talih oyunları salonlarının işletmecileri.
 Lüks araç satan galericiler.
 Antikacılar ve sanat galerileri, halıcılar.
 Büyük emlakçılar ile bunların her türlü acente, temsilci ve ticari vekilleri.
 Hava ve deniz vasıtalarını kiralayanlar.
 Deriden mamul eşyaların üretimini ve ticaretini yapanlar.
 Oto yedek parçalarının üretimini ve ticaretini yapanlar.
 Otopark işletmecileri, restoranlar, akaryakıt, piyango ve gazete bayileri, dağıtım
şirketleri, oyuncak ve kırtasiye ticareti yapanlar.
 Faktoring şirketleri.
b.
İzleme ve denetime tabi olmayan yardım kuruluşları ile kar amacı gütmeyen kuruluşlar suç
gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı konularında istismara açık olma ihtimali göz
önünde bulundurularak dikkatle değerlendirilecek.
2.2. Ülke Riski
c.
Aklama ve terörün finansmanının önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere sahip olmayan, bu
suçlarla mücadele konusunda işbirliği yapmayan veya yetkili uluslararası kuruluşlarca riskli kabul
edilen ülkelerden Bakanlıkça duyurulanları riskli ülkeler kapsamındadır.
Riskli coğrafi bölgelerde ikamet eden veya bu bölgelerle bağlantılı olan müşterilerle gerçekleştirilecek
işlemlere ilişkin olarak, özellikle FATF tarafından yayımlanan ve Türkiye’nin de tanımış olduğu
“İşbirliği Yapmayan Ülke ve Bölgeler (Non-cooperative Countries and Territories, NCCT)” listesi
dahilinde yer alan ülke ve bölgelere özel dikkat gösterilir. Bu çerçevede, Şirketimiz FATF
Tavsiyelerini uygulamayan yada eksik uygulayan, dolayısıyla “İşbirliği Yapmayan Ülke ve Bölgeler”
listesinde yer alan ülkelerin vatandaşları, şirketleri ve finansal kuruluşları ile girilecek iş ilişkilerine
ve işlemlere azami dikkat ve özen gösterir, görünürde makul hukuki ve ekonomik amacı bulunmayan
işlemlerin amacı ve mahiyeti hakkında mümkün olduğu ölçüde bilgi toplar ve kayda geçirir.
2.3. Hizmet Riski
Gerçekleşen işlemler göz önünde bulundurularak aşağıdaki hususlar dikkate alınır:

Elektronik Transferler: FATF tarafından yayımlanan sekiz özel tavsiyeye uygun olarak;
gerçekleştirilecek fon transferlerinde, havale amirlerinin tam ad ve adres bilgilerinin,
lehdarların ise tam ad ve adres bilgileri ve/veya hesap numaralarının transfer mesajlarında yer
almasına ilişkin tedbirleri alması uygun olacaktır. Karşı mali kurumlardan gelen transfer
mesajlarında amir ve lehdara ait belirtilen bilgileri eksik olanlara özel önem gösterilerek,
şüpheli işlemler kapsamında dikkatli bir incelemeye tabi tutulması, bu havalelerin ödendiği
lehdarlara ilişkin ödemeyi yapan birim tarafından ödeme yapılan kişi ve kurumların kimlik ve
adres tespitinin dikkatli şekilde yapılarak muhafaza edilmesi esastır.
15

Call Center İşlemleri: Şirket yüz yüze olmayan işlemler yapılmasını mümkün kılan sistemleri
kullanarak gerçekleştirilen işlemlere özel dikkat gösterir, müşterinin mali profiline ve
faaliyetlerine uygun olmayan veya faaliyetleriyle ilgisi bulunmayan işlemleri yakından izler,
tutar ve işlem sayısı limiti belirlemek de dâhil uygun ve etkili tedbirleri almakla mükelleftir.
3. RİSK DERECELENDİRMESİ
Şirketimizde suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı açısından risk içeren işlemler yapan
departmanlarında müşterinin ekonomik geçmişi, faaliyette bulunduğu sektör, varsa ticari faaliyetleri,
ikamet ettiği ülke ve ilgili diğer bazı göstergeler kullanılarak ilgili müşteriye ilişkin bir riskler
değerlendirilir. Risk değerlendirmesi amacı, kabul edilebilir risk ve üzerinde olan müşterileri, iş
ilişkilerini ve işlemleri belirlemek, bunları devamlı olarak izlemek ve müşteriye ait bilgi ve belgelerin
sürekli güncel tutulmasını sağlamaktır.
Şirketimizde müşteri ile iş ilişkisi kurulmadan önce “Müşterinin Tanınması” ilkesi bazında göre bir
değerlendirme yapılır. İş ilişkisi kurulduktan sonra tamamlanabilen istisnai risk profili analizleri ise
yüksek riskli müşterilerin sürekli ve yakından takibinin yapılması gerekliliğini ortaya koyar.
Risk profili belirlenirken işlem ile ilişkili olarak müşterinin;
 Ekonomik geçmişi,
 Ticari işletme sahibi ise faaliyet kolu,
 Riskli ülkede ve bu ülkelerle çalışma durumu,
 Ülke içinde veya dışında itibari durumu,
 Portföyünün (varsa) geçmişi ve büyüklüğü,
 İşlem kriterlerine uyumu,
 Şüpheli olarak değerlendirilen işlemlerle müşterinin talep ettiği işlemlerin benzerliği
gibi bazı ekonomik ve coğrafik etmenler göz önünde bulundurulacaktır. Bu etmenler sayesinde
müşteriye ait riskin Şirket kriterlerince hangi risk düzeyinde değerlendirileceği hususu açıklık kazanır.
Yönetmelik kapsamında oluşturulacak olan risk derecelendirme sisteminin yapısı yükümlü olarak
belirtilen sektörlerde faaliyet gösteren şirketlerin takdirine bırakılmıştır. Bu bağlamda, Şirketimiz
kendi risk derecelendirme sistemini oluştururken öncelikle faaliyette bulunulan sigorta sektörünün ve
sigorta ürünlerinin içerdikleri riskleri göz önünde bulundurulmaktadır. Daha sonra bu hususlar ile suç
gelirlerinin aklanması kapsamında ele alınan müşteri, hizmet ve ülke riskleri ile risk derecelendirme
sistemi şekillendirilmektedir. Buna bağlı olarak Şirket genelinde, düşük risk kategorisine yukarıda
belirtilen etmenler çerçevesinde risk ihtiva etmeyen müşteri ve/veya işlemlerden Şirket tarafından
kabul edilebilir riskli olarak değerlendirilen müşteri ve/veya işlemler; yüksek risk kategorisine ise
ilgili departman çalışanları ve bağlı bulunulan Direktör ile Risk Direktörlüğü ve Uyum Departmanı
tarafından görev alanları dahilinde sürekli takip, sürekli bilgi-belge güncellenmesi, değerlendirme ve
raporlama kriterlerine tabi olacak olan müşteriler ve/veya işlemler dahil edilecektir. Orta risk
kategorisi her iki risk kategorisi arasında bulunan sürekli olmasa da dönemsel takiplerle ve
oluşturulacak önceden uyarı sistemleri ile risk değerlendirmesi belli periyotlarda yenilenecek
müşterileri kapsayacaktır.
Bir risk sisteminin kurulması için sistem üç kategorili risk yelpazesini kapsayacak şekilde
sınıflandırılacaktır. Bu kategoriler üçten bire doğru artan riski ifade edecek ve üç numaralı kategori
risksiz olarak tanımlanacaktır.Sisteme müşterinin adresi, mesleği gibi detay bilgiler girildikçe , sisteme
tanımlanan müşteri riski ya da ülke riski kriterleri ile bilginin eşleşmesi sonucu kategori bir basamak
artacaktır. Müşterinin kara listede olması ya da hakkında istihbaratın olumsuz olması
(sahtecilik,dolandırıcılık,vb.) durumunda ise risk iki numaradan bir numaraya yükselecek ve direk
olarak Uyum Görevlisine raporlama yapılacaktır.
Bu kapsamda Şirketimiz bünyesinde bir müşteri segmantasyonu oluşturulmuş olup kontroller sistem
üzerinden yapılacaktır.
16
3.1. Müşteri Segmentasyonu
Şirketimizde mevcut “Müşteri tanımlama” ve “poliçe düzenleme” ekranına giriş yapılan veriler
kullanılarak 3 tipten oluşan müşteri segmentasyonu oluşturulacaktır:
Segment 3: En güvenli, herhangi bir kısıtlamaya takılmamış müşteriler ve poliçeler, hasarda sorun
yaşanmayan müşteriler olarak değerlendirilir.
Segment 2: Orta derecede riskli müşteriler
Segment 1: Çalışmaktan kaçınılan riskli müşteriler.
3.2. Müşteri Tanımlama Ekranındaki Kontroller
a) Sisteme girilen T.C. Kimlik Numarası ve Vergi Kimlik Numarası bilgileri otomatik olarak şirket
bünyesinde tutulan kara listeden sorgulanır,
b) Meslek ve faaliyet kodu alanlarında, Uyum Departmanı tarafından seçilen meslek ve faaliyet
kodlarının girilmesi halinde kontrol sistemi aktive olur,
c) Sigortalının ikametgah ya da iş adresindeki ülke alanına Uyum Departmanı tarafından seçilen
ülkelerin girilmesi halinde kontrol sistemi aktive olur.
3.3. Poliçelendirme Ekranındaki Kontroller
a) Toplam teminat tutarı alanına girilecek tutarın, branş bazında Uyum Departmanı tarafından
belirlenecek tutarın üzerinde olması halinde kontrol sistemi aktive olur,
b) Nakliyat branşında, nakliye edilen malların ve nakliyeye konu ülkelerin girildiği ekranlardaki
kontroller,
c) Yangın branşında, yapı ve kullanım tarzı ve eşya alanlarındaki kontroller,
d) Sorumluluk sigortalarında, sigortalının toplam cirosunun girildiği alandaki kontroller.
Şirketimiz tarafından yıllık üretilen prim ve poliçe sayısının kısıtlı miktarda olması, Şirketimizin suç
gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı hususlarında suistimale uğraması riskini düşürmektedir.
Dolayısıyla, mevcut müşteriler düşük risk grubunda değerlendirilmektedir.
Gelecekte prim ve poliçe üretiminde artış olması halinde, müşteri ile iş ilişkisi kurulmadan önce
“Müşterinin Tanınması” ilkesine göre bir değerlendirme yapılacaktır.
Risk tanımlama, sınıflandırma ve derecelendirme yöntemleri Uyum Departmanı koordinasyonunda
Risk Direktörlüğü tarafından sorgulanır ve gelişen koşullara göre yeniden değerlendirilen ve
güncellenen sonuçlar ile izleme ve kontrol faaliyetlerine ilişkin hususlar yılda iki kez Yönetim
Kurulu’na raporlanır.
4. RİSKLERİN AZALTILMASINA YÖNELİK TEDBİRLER
4.1. Riskli Müşterilere Yönelik Tedbirler
Şirketimizde gelecekte prim ve poliçe üretiminde artış olması halinde, oluşturulabilecek riskli müşteri
grubuna yönelik uygulanacak tedbirler aşağıda belirtilmiştir:
 İzleme ve kontrol mekanizmasında erken uyarı sistemleri için bilgi sistemlerinin desteği
sağlanacak.
 Ulusal ve uluslararası kuruluşlar tarafından oluşturulan kara listeler ile uyumlu ve güncel bir
izleme listesi oluşturulacak.
 Riskli kategoride yer alan işlemler öncelikli ve özellikli olarak iç denetim planına dahil
edilecek.
 Müşterinin faaliyet gösterdiği iş kolu riskli grupta yer alıyorsa müşteri özel olarak
değerlemeye alınacak ve işlem ilgili Grup Müdürü bilgisi dahilinde gerçekleştirilecek.
 Müşteri riskli ülkelerle bağlantılı ise veya bağlantılı olarak çalıştığı tespit edilmişse işlem özel
olarak araştırılacak ve alınan bilgiler kayıt altında tutulacak ve işlem ilgili Grup Müdürü
bilgisi dahilinde gerçekleşecek.
17
 Orta risk düzeyinde kabul edilen müşteri ve/veya işlemler belirli aralıklarla risk
değerlendirilmesine tabi olacak ve gerekli görüldüğü hallerde Risk/Uyum Departmanlarıyla
iletişim halinde risk düzeyi artırılacak veya düşürülecek
 Yüksek riskli olarak değerlendirilen işlemleri ilgili departmanın bağlı bulunduğu Direktör ve
Risk Direktörü mutlaka değerlendirilecek.
 Yüksek riskli olarak değerlendirilen tüm müşteriler ve işlemler ilgili departmanlar tarafından
sürekli izlenecek ve bu müşteri ve işlemlerin Uyum Departmanı’na raporlaması belirli
periyotlarda yapılacak.
5. RİSK YÖNETİM SİSTEMİNİN GÜNCELLENMESİ VE DEĞERLENDİRİLMESİ
Risk tanımlama ve değerlendirme yöntemlerinin, örnek olaylar ya da gerçekleşen işlemler üzerinden
geriye dönük olarak tutarlılıklarının ve etkinliklerinin sorgulanması, varılan sonuçlara ve gelişen
koşullara göre yeniden değerlendirilmesi ve güncellenmesi esastır. Bu bağlamda yıllık bazda ortaya
konan risk kriterleri ve değerlendirmeleri çerçevesinde uygulanan risk yönetim politikası tümüyle
gözden geçirilecek ve kurulan sistem için performans ölçümleri yapılacaktır. Bu değerlendirme
özellikle risk kriterlerinin riskli işlemler açısından şüpheli olabilecek işlemlere dair önceden uyarı
sinyali özelliği üzerinden etkin uygulama yaratılması konusunda yeterliliklerini ölçme amacı taşır.
Uyum programı çerçevesinde risk yönetimi faaliyetleri, denetim planı dahilinde İç Denetim Birimince
yeniden değerlendirilerek çift kontrol süreci oluşturulacaktır.
Risk yönetimi sistemi güncellenmesi, risk kapsamına giren konulara ilişkin ulusal mevzuat ve
uluslararası kuruluşlarca getirilen tavsiye, ilke, standart ve rehberlerin takip edilmesi hususlarını içerir.
Bu konu için Uyum Departmanı sorumlu olacaktır. Ancak, güncelleme sırasında ve sonrasında Risk
Direktörlüğü’nün görüşleri alınacak, ve güncellenen risk yönetim sistemi Risk Komitesi’ne sunularak
işleme konulmak için onay alınacaktır.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
İZLEME VE KONTROL
İzleme ve kontrolün amacı; yükümlülerin risklerden korunması ve faaliyetlerinin Kanuna ve Kanun
uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlerle, kurum politika ve prosedürlerine uygun olarak yürütülüp
yürütülmediğinin sürekli olarak izlenmesi ve kontrol edilmesidir. İzleme ve kontrol faaliyetleri
kapsamında; Kanun uyarınca getirilen yükümlülüklere uyumun sağlanmasıyla ilgili olarak yapılan
kontroller neticesinde tespit edilen eksiklikler, gerekli tedbirlerin alınması için ilgili birimlere
raporlanarak sonuçları takip edilir.
İzleme ve kontrol faaliyetleri asgari olarak aşağıdaki hususları kapsamaktır:
 Yüksek riskli olarak değerlendirilen müşterilerin ve işlemlerin izlenmesi ve kontrolü,
 Hasar taleplerinin tutar bazında riskine göre örnekleme yoluyla kontrolü,
 Riskli ülkelerle gerçekleştirilen işlemlerin izlenmesi ve kontrolü,
 Karmaşık ve olağandışı işlemlerin izlenmesi ve kontrolü,
 Birlikte ele alındıklarında, kimlik tespiti yapılmasını gerektiren tutarı aşan bağlantılı
işlemlerin izlenmesi ve kontrolü,
 Müşteriler hakkında elektronik ortamda yahut yazılı olarak muhafaza edilmesi gereken bilgi
ve belgeler ile elektronik transfer mesajlarında yer verilmesi zorunlu bilgilerin kontrolü ve
eksikliklerin tamamlatılması ve bunların güncellenmesi,
 Müşteri tarafından yürütülen işlemin; müşterinin, işine, risk profiline ve fon kaynaklarına dair
bilgiler ile uyumlu olup olmadığının iş ilişkisi süresince devamlı olarak izlenmesi,
 Yeni sunulan ürünler ve teknolojik gelişmeler nedeniyle suistimale açık hale gelebilecek
hizmetlerin risk odaklı kontrolü,
3.maddede bahsedilen risk sistemi içinde ek bir ekran açılarak, bu ekrandan risk kategorilerine göre
rapor alınması sağlanacaktır. Ayrıca risk düzeyi üç veya iki olan müşteriler aylık olarak Uyum
18
Görevlisine raporlanacaktır. Risk düzeyi bir olan müşterilerin bilgilendirilmesi ise , elektronik ortamda
derhal Uyum Görevlisine yapılacaktır.
Şirketimiz karmaşık ve olağandışı büyüklükteki işlemler ile görünürde makul hukuki ve ekonomik
amacı bulunmayan işlemlere özel dikkat göstermek , talep edilen işlemin amacı hakkında yeterli bilgi
edinmek için gerekli tedbirleri alır ve bu kapsamda elde edilen bilgi, belge ve kayıtları istenildiğinde
yetkililere sunmak üzere muhafaza eder.
Bu faaliyetler Şirket bünyesinde esas olarak ilgili departmanlar ile Risk Direktörlüğü tarafından belirli
zaman aralıklarında gerçekleştirecektir. Kontroller esnasında tespit edilen aksaklıklar giderilecek,
gerekli ise aksaklığın bulunduğu departman ile aksaklığın giderilmesi hususunda koordinasyon içinde
çalışılacaktır. Ayrıca, ilgili görülen durumlarda (şüpheli işlem tespiti) Uyum Departmanı da konuya
dahil edilecektir.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
1. EĞİTİM
Eğitim politikasının amacı; Kanun ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğlerle getirilen
yükümlülüklere uyumun sağlanması, kişilerin kurum politikası ve prosedürleri ile risk temelli
yaklaşım konularında sorumluluk bilincinin artırılarak bir kurum kültürü oluşturulması ve kişilerin
bilgilerinin güncellenmesidir.
Gelecekte prim ve poliçe üretim miktarlarında artış olması halinde, Şirketimiz tarafından verilecek
eğitimler asgari düzeyde;
 Suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı kavramları,
 Suç gelirlerinin aklanmasının aşamaları, yöntemleri ve bu konuda örnek olay
çalışmaları,
 Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi ile ilgili mevzuat,
 Risk alanları,
 Kurum politikası ve prosedürleri,
 Kanun ve ilgili mevzuat çerçevesinde;
-Müşterinin tanınmasına ilişkin esaslar,
-Şüpheli işlem bildirimine ilişkin esaslar,
-Muhafaza ve ibraz yükümlülüklerine ilişkin esaslar,
-Cezai müeyyideler.
 Aklama ve terörün finansmanı ile mücadele alanında uluslararası düzenlemeler
konularını içerecektir.
1.1. Eğitim Faaliyetlerinden Sorumlu Birimler ve Eğiticiler
Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla işletme büyüklüğüne, iş
hacmine ve değişen koşullara uyumlu olacak şekilde eğitim faaliyetleri yürütülür. Eğitim programının
hazırlanması Eğitim Departmanı tarafından yürütülmekte olup, Uyum Görevlisi’nin gözetimi ve
koordinasyonunda hazırlık çalışmaları sürdürülür. Eğitim Departmanı şirketin diğer departmanları ile
koordinasyon halinde yıllık hazırlanacak olan eğitim programının içeriğini belirler. Genel itibarıyla
eğitim faaliyetleri ile ilgili tüm çalışmaları Eğitim Departmanı yürütmektedir. Eğitim faaliyetlerinin
sürdürülmesi Eğitim Departmanı’nın sorumluluğundadır.
Eğitim Departmanı Müdürü genel itibarıyla Genel Müdürlük, acenteler, satış ofisi ve ilgili diğer birim
personelinin eğitim ihtiyaçlarını belirlemek, eğitimleri planlamak, eğitim bütçesini yapmak, eğitim
giderlerinin personel ve acente eğitim gider bütçesine uygun olarak seyrinin periyodik olarak takibini
yapmakla sorumludur. Müdüre bağlı olarak çalışan Eğitim Yönetici ve Eğitim Uzmanı/Yetkilisi
eğitimde verilecek notların sunuma hazır hale getirilmesinden ve uzmanlıklarının bulunduğu alanlarda
eğitime katılımdan sorumludur.
Şirket içi eğitimciler, uzmanlıkları kapsamında yer alan teknik eğitimleri vermek, bu eğitimlerde
kullanılacak eğitim notlarının ve sınav soru listelerinin hazırlamak, kontrol etmek ve revizyonlarından
sorumludur.
19
1.2. Eğitim Tanımları ve Eğitime Katılacak Kişiler
Eğitim faaliyetlerinin kurum geneline yayılmasını temin edecek şekilde Şirket; seminer ve paneller
düzenlenmesi, çalışma grupları oluşturulması ve eğitim faaliyetlerinde görsel ve işitsel materyallerin
kullanılması konularında gerekli özeni gösterir. Ayrıca, Şirket bünyesinde yer alan tüm çalışanların,
acentelerin ve ilgili tüm birim çalışanlarının intranet üzerinden “7/24 Kesintisiz Eğitim” portalı
vasıtasıyla e-eğitim dokümanlarına erişimini de sağlar.
Eğitim faaliyetleri, ölçme ve değerlendirme sonuçlarına göre ilgili birimlerin de katılımıyla gözden
geçirilir ve ihtiyaca göre düzenli aralıklarla tekrarlanır.
Eğitim alacak personel öncelikli olarak doğrudan veya dolaylı suç gelirlerinin aklanması ve terörün
finansmanı riskine maruz kalabilecek görev tanımlarına göre belirlenir. Bu bağlamda ilgili personel,
işleyiş kurallarından sorumlu olanlar, işlemlerin gerçekleşmesi aşamasında görevlendirilenler, bu
işlemleri onaylayanlar, raporlama yapanlar ve izleme faaliyetlerinde bulunanları kapsamaktadır.
1.3. Uyum Görevlisi ve Başkanlığa Bildirim
Eğitim faaliyetleri Uyum Görevlisi gözetiminde ve koordinasyonunda yürütülür. Şirketimiz eğitim
faaliyetlerini, 1.2’de belirtilen konuları içerecek şekilde ve belirli bir eğitim programı dâhilinde
yürütür.
Eğitim Departmanı, eğitim verilecek ilgili departmanla irtibata geçerek Eğitim Programının içeriğini
belirler. Uyum görevlisi bu süreçte koordinasyon sorumluluğunu üstlenmektedir.
Eğitim Departmanı program içeriğini belirledikten sonra uyum görevlisinin koordinasyonunda
Eğitimlerin verilemesinde görev alır.
Programın etkin şekilde yürütülüp yürütülmediğinin kontrolü uyum görevlisi tarafından yerine
getirilir.
Şirket nezdinde uygulanan eğitim faaliyetlerine ilişkin olarak aşağıda belirtilen hususlar hakkında bilgi
ve istatistikler her yılın Mart ayının sonuna kadar Uyum Görevlisi vasıtasıyla Başkanlığa bildirilir:








Eğitim tarihleri,
Eğitim verilen bölge veya iller,
Eğitim yöntemi,
Toplam eğitim saati,
Eğitim verilen kişilerin sayısı ve toplam kişiler sayısına oranı,
Eğitim verilen kişilerin birim ve unvanlarına göre dağılımı,
Eğitimin içeriği,
Eğiticilerin unvanı ve uzmanlık alanları.
BEŞİNCİ BÖLÜM
1. İÇ DENETİM
İç denetimin amacı, uyum programının bütününün etkinliğini ve yeterliği hususunda yönetim kuruluna
güvence sağlamaktır. Bu bağlamda, Şirketimizin İç Denetim Departmanı kurum politika ve
prosedürlerinin, risk yönetimi, izleme ve kontrol faaliyetleri ile eğitim faaliyetlerinin yeterli ve verimli
olup olmadığı, Şirketin risk politikasının yeterliği ve etkinliği, işlemlerin Suç Gelirlerinin Aklanması
ve Terörün Finansmanının Önlenmesi Kanunu ve Kanun uyarınca çıkarılan yönetmelik ve tebliğler ile
kurum politika ve prosedürlerine uygun olarak yürütülüp yürütülmediği hususlarının yıllık olarak ve
risk temelli bir yaklaşımla incelenmesini ve denetlenmesini sağlar.
Ancak, Şirketin yıllık prim ve poliçe üretim miktarı göz önünde bulundurulduğunda, Şirket
bünyesinde suç gelirlerinin aklanmasına ilişkin suistimal riski düşüktür, ve dolayısıyla müşteriler
düşük riskli grupta yer almaktadır. Yine de, gelecekte prim ve poliçe üretim miktarında meydana
gelebilecek bir artış durumunda Şirket iç denetim faaliyetlerine ağırlık verecektir.
20
1.1. İç Denetim Faaliyetleri
Denetimin kapsamı belirlenirken, izleme ve kontrol çalışmalarında tespit edilen aksaklıklar ve risk
içeren müşteriler, hizmetler ve işlemler denetim kapsamına dahil edilir. Denetlenecek birimler ile
işlemler belirlenirken Şirketin işletme büyüklüğü ve işlem hacmi göz önünde bulundurulur. Bu
kapsamda, Şirket tarafından gerçekleştirilen işlemlerin tamamını temsil edebilecek nicelik ve nitelikte
birim ve işlemin denetlenmesi sağlanır.
İç Denetim Departmanı çalışanları Magdeburger Sigorta A.Ş. İç Denetim Yönetmeliği çerçevesinde
yapmış oldukları her bir denetim için detaylı sonuçların ve uygun önerilerin bulunduğu bir denetim
raporunu, somut bulgular ve mesleki kanaatine dayanarak hazırlar. Ayrıca, denetim raporu, en önemli
bulguları, denetlenenin risk ve iç kontrol durumuna göre hazırlanan genel risk değerlendirmesi ile
özetlemektedir. Raporun nihai halini alması ve dağıtımından önce, denetlenen birime taslak bir rapor
sunularak, bulgulara ilişkin cevap oluşturmasına fırsat verilir. Bu cevap, mutabık veya muhalif olsun,
mutlak suretle nihai rapora yansıtılmalıdır.İç Denetim neticesinde ortaya çıkarılan eksiklik, hata ve
süistimaller ile bunların yeniden ortaya çıkmasının önlenmesine yönelik görüş ve önerileri içeren
rapor, ilgi veya sorumluluğa bağlı olarak, denetlenen birimin yöneticisi, ilgili Genel Müdür
Yardımcısı, Genel Müdür ve Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi’ne sunulur.
İç Denetim ayrıca dolandırıcılığın tespiti ve önlenmesi konularında yönetime katkıda bulunur.
Dolandırıcılık ya da diğer kanun dışı uygulamalardan veya güvenlik işlemlerinden şüphelenilmesi
durumunda, İç Denetim ivedi olarak bilgilendirilir.
1.2. Uyum Görevlisi ve Başkanlığa Bildirim
İç denetim faaliyeti kapsamında gelecekte prim ve poliçe üretim miktarında meydana gelebilecek bir
artış durumunda, gerçekleştirilen çalışmalara ilişkin olarak;
 Şirketin yıllık işlem hacmi,
 Toplam kişiler sayısı,
 Birimlerde yapılan denetimlerin tarihleri,
 Toplam denetim süresi,
 Denetimde çalıştırılan kişiler ve denetlenen işlem sayısına ilişkin bilgileri içeren
istatistikler,
her yılın Mart ayı sonuna kadar uyum görevlisi tarafından Başkanlığa bildirilir.
ALTINCI BÖLÜM
1. BİLGİ VE BELGE VERME
Şirket, Başkanlık ve denetim elemanları tarafından istenilecek her türlü bilgi, belge ve bunlara
ilişkin her türlü ortamdaki kayıtlarını, bu kayıtlara erişimi sağlamak veya okunabilir hale getirmek
için gerekli tüm bilgi ve şifreleri tam ve doğru olarak verir ve gerekli kolaylığı sağlar.
Şirket ayrıca yerinde yapılacak denetimler kapsamında defter ve belgeleri denetime hazır
bulundurmak; tüm bilgi işlem sistemini, denetimin amaçlarına uygun olarak denetim elemanlarına
açmak ve verilerin güvenliğini sağlamakla mükelleftir.
2. MUHAFAZA VE İBRAZ
Şirketimiz her türlü ortamdaki, yükümlülüklerine ve işlemlerine ilişkin belgeleri düzenleme
tarihinden, defter ve kayıtları ise son kayıt tarihinden; kimlik tespitine ilişkin belge ve kayıtları son
işlem tarihinden itibaren sekiz (8) yıl süre ile muhafaza etmek ve istenmesi halinde yetkililere ibraz
etmekle mükelleftir.
EK: Magdeburger Sigorta A.Ş. – Şüpheli İşlem Bildirim Formu
21
A. FORMU DÜZENLEYEN YÜKÜMLÜNÜN
Adı Soyadı-Unvanı:
Yükümlü Grubu:
Adres:
Vergi Kimlik Numarası:
Telefon:
B. ŞÜPHELİ İŞLEM YAPAN GERÇEK KİŞİNİN
İşlemin kimin adına yapıldığı?
Kimliği sahte mi?
Adı Soyadı
Doğum Yeri ve Tarihi
Uyruğu
T.C. Kimlik No.
Kimlik Belgesinin Türü ve
Numarası
 Kendi adına
 Evet
Adresi
 Ev:
 İş:
Telefon numarası
 Ev tlf:
 Cep tlf:
 İş tlf:
 Başkası adına
 Hayır
 Nüfus Cüzdanı
No:
 Sürücü Belgesi
No:
 Pasaport
No:
 İkamet Tezkeresi
No:
 Diğer (Adı ve Numarası)
Faks numarası
Elektronik posta adresi
Mesleği
Ek bilgi
C. ADINA İŞLEM YAPILAN GERÇEK KİŞİNİN
Kimliği sahte mi?
Adı Soyadı
Doğum Yeri ve Tarihi
Uyruğu
T.C. Kimlik No.
Kimlik Belgesinin Türü ve
Numarası
 Evet
Adresi
 Ev:
 İş:
 Hayır
 Nüfus Cüzdanı
No:
 Sürücü Belgesi
No:
 Pasaport
No:
 İkamet Tezkeresi
No:
 Diğer (Adı ve Numarası)
22
Telefon numarası
 Ev tlf:
 Cep tlf:
 İş tlf:
Faks numarası
Elektronik posta adresi
Mesleği
Ek bilgi
D. ADINA İŞLEM YAPILAN TÜZEL KİŞİNİN/TÜZEL KİŞİLİĞİ OLMAYAN
TEŞEKKÜLÜN
Kimliğe esas belge sahte mi?
 Evet
 Hayır
Unvanı
Varsa İşletme Adı
Vergi Kimlik No.
Sicil No.
Adresi
Telefon numarası
 Cep tlf:
 İş tlf:
Faks numarası
Elektronik posta adresi
Web sitesi
Ek Bilgi
E. ŞÜPHELİ İŞLEME AİT BİLGİLER
İşlem tarihi
Referans numarası (varsa)
İşlemin yapıldığı yer
 GM
 Acente
 Diğer
İşlem türü
İşlem tutarı
Şüpheli işlemi ilgilendiren hesaplar (varsa)
İşlem hakkında açıklayıcı bilgi
F. ŞÜPHELİ İŞLEMİ İLGİLENDİREN HESAP BİLGİLERİ
Hesap Türü
 Çek
 Vadeli döviz
 Vadesiz mevduat
 Diğer
 Kiralık Kasa
 Vadesiz döviz
 Yatırım
23
Hesabın bulunduğu mali durum
Hesap No.
IBAN
Hesap Sahibi
Hesabın Açılış Tarihi
..../..../.......
Hesabın Kapanış Tarihi
Son Hesap Bakiyesi
Hesabın bulunduğu şube
Hesabın bulunduğu döviz cinsi
Hesap üzerinde yasal kısıtlama var mı?
 Evet
 Hayır
Yasal kısıtlama açıklaması
G. ŞÜPHELİ İŞLEM TİPLERİ
Genel Mahiyette Şüpheli İşlem Tipleri

Müşterinin başvurusunda; ibrazı ya da tevdii gereken belgelerin yetersiz bilgiler içermesi,
verdikleri bilgilerin birbiriyle çelişkili olması veya bilgilerin verilmesinde isteksiz olması.

İşlem yapılması için para veya çeşitli hediyeler teklif edilmesi ya da müşteri hakkında suç
gelirlerinin aklanması veya terörün finanse edilmesiyle ilgili olarak medyada menfi haberler
çıkmış olması gibi şüphe duyulmasını gerektiren somut bir durumun varlığı.

Müşterinin, genel müşteri davranış modellerinin dışına çıkması. (ÖRN: hakkında şüpheli işlem
bildiriminde bulunulmasını engellemek amacıyla bazen çok yakın, bazen tehditkar tavır
takınmaları)

Müşterilerin işi/mesleği, mali durumu ile işlemleri arasında makul bir orantı bulunmaması

Müşterilerin, riskli kişi veya kuruluşlar ile ticari ya da başkaca bir ilişkisinin bulunması.

Şirketlerin, faaliyet gösterdikleri sektördeki diğer kuruluşlara veya genel olarak şirket
yapılanmalarına nazaran mutad olmayan sermaye, ortaklık, yönetim ve istihdam yapısına sahip
olması.

Yapılan ya da yapılmak istenen işlemin mutad ve makul hukuki veya ekonomik bir gerekçesi ya
da mantığının olmaması

Müşterinin küçük kupürlerle yüksek tutarda nakit ödeme yapması veya sık kullanılmayan bir
döviz ile ödeme yapmak istemesi gibi ödeme araçlarının alışılmışın dışında kullanılması.
Sektörel Mahiyette Şüpheli İşlem Tipleri

Müşterinin şahsı, işi veya serveti ile makul bir ilgisi bulunmayan bir riski sigorta ettirmek için
başvuruda bulunması.

Müşterinin genel durumu ve mali profiliyle bağdaşmayan yüksek miktarlı ve tek primli poliçe
talep etmesi.

Müşterinin başka şirketlerden de poliçeleri olduğunu söylemesi ya da bunun tespit edilmesi ve
bu durumun müşterinin mali profili ile uyumsuzluk göstermesi.

Müşterinin açıkça ilgisiz olduğu anlaşılan üçüncü bir taraf adına sigorta poliçesi satın almayı
önermesi veya sigorta tazminatının söz konusu tarafın hesabına transfer edilmesinin talep
24
edilmesi veya açıkça ilgisiz olduğu anlaşılan üçüncü taraf adına lehdar değişikliği istenilmesi.

Müşterinin hayat sigortası ya da emeklilik planı primlerini yüksek miktarda ve nakit olarak
ödemesi.

Küçük miktarlı ve düzenli ödemeye dayalı poliçeye sahip olan müşterinin poliçenin kalan
primlerini aniden peşin ödeme ile kapatması veya önemli miktarda yükseltme teklifinde
bulunması ya da yüksek tutarlı yeni bir poliçe satın alması.

Müşterinin, makul bir nedeni olmaksızın ve önemli oranda maddi kayba uğrayacağını bilerek,
poliçenin vadesinden önce geri ödenmesini istemesi ya da ödemenin üçüncü bir kişi lehine
yapılmasını talep etmesi.

Müşterinin yaşı ve sağlık durumu ile uyumlu olmayan emeklilik planı veya hayat sigortası
sözleşmesi için başvuruda bulunması.
Terörün Finansmanı ile Bağlantılı Şüpheli İşlem Tipleri

Bir terör örgütü ile bağlantılı olduğu bilinen gerçek ve tüzel kişiler adına hesap açılması, havale
veya elektronik fon transferleri yapılması.

Riskli ülkelerde açılan ticari bir hesaba, hiçbir ticari açıklaması ve ekonomik amacı olmayan
tutarlarda paranın elektronik olarak transfer edilmesi ve/veya bu paraların hesaptan çekilmesi.

Riskli ülkelere ve/veya bu ülkelerden fonların gönderilmesi ya da alınması, bu ülkelerde
bulunan mali kurumlarda hesap açılması veya bu ülkelerdeki bankaların çıkardığı kredi
kartlarının kullanılması.

Üçüncü kişilerce döviz değişimi yapılarak, terörizm ve kaçakçılığın yoğun olarak görüldüğü
veya vergi cenneti olarak bilinen ve müşteriyle açık iş bağlantısı olmayan ülkelere müşteri adına
fon transfer edilmesi.

Riskli ülkelerden veya riskli ülkeler üzerinden yapılan transfer işlemleri neticesinde kısa süre
içerisinde oluşan mevduatların üçüncü şahıslara aktarılması.

Özellikle riskli ülkelerden veya bu ülkelere, bireysel ve ticari çok sayıda hesap kullanılarak
fonların toplanması ve bu fonların az sayıda lehdara yönlendirilmesi.


Riskli ülkelerden ya da riskli ülkelere yapılan fon transferlerinde, işlemi makul kılacak ticari bir
amaç olmaksızın, ticari nitelikli finansal işlemlerin kullanılması.
Diğer
Formu Düzenleyenin
İmzaya Yetkili Amirin
Adı Soyadı
Unvanı
Tarih
İmza - Mühür
25