FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ ANONİM ŞİRKETİ

FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ ANONİM ŞİRKETİ
ANA SÖZLEŞMESİ
KURULUŞ
MADDE 1Ünvanı yukarıda yazılı 08/05/2000 tarihinden beri kurulmuş olan Anonim Şirketin Ana
sözleşmesi, Ankara 30.noterliğince 21/04/2000 tarih 13788 sayı ile düzenlenmiş, Sanayi ve
Ticaret Bakanlığının 01/05/2000 tarihinde onayından geçmiştir. Beyoğlu 31. noterliğinin
01/05/2000 tarih 22126 sayı ile onaylı imza beyannamesi 6762 sayılı Türk Ticaret Kanunu
hükümlerine uygun olarak 08/05/2000 tarihinde Türkiye Ticaret Sicil Gazete'sinde tescil ve ilan
edilmiştir. (11/5/2000 tarih, 5043 sayılı Ticaret Sicil Gazetesi sayfa 331-332-333 )
1- FİNANSBANK A.Ş.
Büyükdere Cad. No:129
Mecidiyeköy / İSTANBUL adresinde mukim T.C. uyruklu,
Boğaziçi Kurumlar V.D.- 3880023334
2- FİNANS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.
Nispetiye Caddesi Akmerkez, B Kulesi 2/3 Etiler ,
Beşiktaş / İSTANBUL adresinde mukim T.C. uyruklu,
Boğaziçi Kurumlar V.D. – 3880104535
3- FİNANS FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.
Nispetiye Caddesi Akmerkez, B Kulesi 10 Etiler ,
Beşiktaş / İSTANBUL adresinde mukim T.C. uyruklu,
Beşiktaş V.D. – 3880023213
4- NATIONAL BANK OF GREECE S.A.
86, Elau Street
Athens/GRECEE 102 32 adresinde mukim Yunanistan uyruklu ,
5- ETHNIKI KEFALAIOU S.A.
Hrisospiliotissis 9A
Athens/GRECEE adresinde mukim Yunannistan uyruklu ,
ŞİRKETİN ÜNVANI
MADDE 2Şirketin ticaret unvanı “ FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ ANONİM ŞİRKETİ ” dir. Bu esas
sözleşmede kısaca “ŞİRKET” olarak anılacaktır.
ŞİRKETİN MERKEZ VE ŞUBELERİ
MADDE 3Şirketin merkezi İstanbul’dur. Adresi: İstanbul İli, Beşiktaş İlçesi, Nispetiye Caddesi, Akmerkez, B
Kulesi, Kat:7 Etiler’ dir.
Şirketin şubesi bulunmamaktadır.
Adres değişikliğinde yeni adres Ticaret siciline tescil ve Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nde ilan ettirilir
ve ayrıca T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’na ve Sermaye Piyasası Kurulu’na bildirilir. Tescil ve ilan
edilmiş adrese yapılan tebligat Şirket’e yapılmış sayılır. Tescil ve ilan edilmiş adresinden ayrılmış
olmasına rağmen, yeni adresini süresi içinde tescil ettirmemiş şirket için bu durum fesih sebebi sayılır.
Şirket Sermaye Piyasası Kurulu’ndan izin almak ve T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’na bilgi vermek
koşuluyla yurtiçinde ve yurtdışında şubeler açabilir
ŞİRKETİN SÜRESİ
MADDE 4Şirket’in hukuki varlığı her hangi bir sure ile sınırlanmamıştır.
AMAÇ VE KONU
MADDE 5Şirketin amacı, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili sair mevzuatla belirlenmiş ilke ve kurallar
doğrultusunda Sermaye Piyasası araçlarından oluşan portföylerini, yatırımcılarla yapılacak portföy
yönetim sözleşmesi çerçevesinde vekil sıfatıyla yönetmek, verilmiş bulunan işleri yapmak. Portföy
yönetimi kapsamında yatırım fonları ve yatırım ortaklıkları, emekli sandıkları, sigorta şirketleri, vakıflar,
diğer yerli ve yabancı tüzel ve gerçek kişilerin portföylerini de yine vekil sıfatıyla ve yapılacak portföy
sözleşmeleri çerçevesinde yönetmektir.
Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’nda portföy yöneticiliği faaliyetini icra edebileceğini gösteren ‘Yetki
Belgesi’ almak koşulu ile ve bu konudaki mevzuata uyarak Portföy Yöneticiliği ile iştigal eder. Şirket
Sermaye Piyasası mevzuatı uyarınca Portföy Yönetim Şirketlerinin faaliyet alanları arasında sayılan tüm
konularda Sermaye Piyasası Kurulu’ndan gerekli izin ve/veya yetki belgesini almak şartı ile bu
faaliyetleri yerine getirebilir.
Şirket bu amaç dahilinde aşağıdaki faaliyetlerde bulunabilir;
aMüşteri ile imza edeceği portföy yönetim sözleşmeleri çerçevesinde yatırımcılar hesabına
portföy oluşturmak ve/veya yönetmek,
bFarklı risk ve getirilerde tercihlere göre değişik portföy modelleri oluşturmak, portföy
faaliyetlerinin tanıtım ve pazarlamasını yapmak,
cPortföy yönetimi faaliyeti ile ilgili olarak şirketler veya makro bazda ekonomik araştırmalar ve
analizler yapmak, raporlar hazırlamak, rapor ve araştırmalar yayınlamak, müşterilerine sunmak,
dGerektiğinde portföy yönetim şirketi kurmak, portföy yönetim şirketine iştirak etmek, ve ileride
ilgili mevzuatın izin vermesi durumunda diğer iştiraklerde bulunmak,
ePortföy yönetimi ile ilgili olarak ileride Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat tarafından
izin verilen diğer faaliyetlerde bulunmak,
fHizmetinin gerekleri ile sınırlı olarak gerektiğinde taşınır ve taşınmaz mal edinmek ve bunlar
üzerinde her türlü tasarrufta bulunmak,
gPortföylerini yönettiği müşterileri adına yurt dışı ve yurtiçi piyasalardan menkul kıymet alıp
satmak için borsa üyesi aracı kurumlar nezdinde hesaplar açmak, alım satım aracılığı, repo-ters repo ve
diğer Sermeye Piyasası faaliyetlerine ilişkin sözleşmeler akdetmek.
Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’nda Yatırım danışmanlığı faaliyetini icra edebileceğini gösteren ‘Yetki
Belgesi’ almak koşulu ile ve bu konudaki mevzuata uyarak Yatırım Danışmanlığı ile de iştigal eder.
Şirket bu amaç dahilinde;
aMüşteri ile imza edeceği Yatırım Danışmanlığı sözleşmesi çerçevesinde, müşterilerine makro
bazda ekonomik araştırmalar ve analizler yapmak,
bBelli periyotlarda yazılı, görsel veya işitsel tavsiye raporları sunmak.
Şirket hizmetin gereğiyle sınırlı olmak kaydıyla edindiği gayrimenkulleri gerektiğinde satabilir,
kiralayabilir. Gerekli olduğunda gayrimenkulleri üzerinde ipotek tesis edebilir, her türlü rehin ve teminat
verebilir.
Şirket alacaklarının tahsili, haklarının ifası için her türlü teminat, ipotek alabilir. Bunlarla ilgili olarak
tapuda, vergi dairelerinde ve benzeri kamu ve özel kuruluşlar nezdinde tescil, terkin ve diğer bütün işleri
yapabilir. Şirket gerektiğinde kendi ihtiyacı için menkul ya da gayrimenkul kiralayabilir.
Şirket, müşteriye ait varlıkları uhdelerinde ve diğer kurumlardaki kendi hesaplarında tutamaz ve kendi
aktifleriyle ilişkilendiremez. Söz konusu varlıkların Sermaye Piyasası Kurul’unun portföy saklama
hizmetine ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde saklanması zorunludur.
FAALİYET YETKİ BELGESİ ALINMASI
MADDE 6Şirket Portföy yönetimi faaliyetine başlayabilmek için aranan şartları yerine getirerek Sermaye
Piyasası Kurulu’ndan gerekli faaliyet izni ile belgeleri alır.
SERMAYE VE PAY SENETLERİ
MADDE 7Şirketin sermayesi tamamı ödenmiş beheri 1.- Türk Lirası nominal değerde nama yazılı 5.000.000.- paya
bölünmüş 5.000.000.-TL ‘den (Beşmilyon Türk Lirası) ibarettir. Sermayenin muvazaadan ari olarak
nakden tamamı ödenmiştir.
Sermayenin ortaklar arasındaki dağılımı aşağıdaki gibidir.
HİSSEDAR
Finans Yatırım Menkul
Değerler A.Ş.
HİSSE TUTARI
(TL)
4.998.000
HİSSE HİSSE
ADEDİ ORANI
4.998.000
99,96
Finansbank A.Ş.
National Bank Of Greece
S.A.
Finans Finansal Kiralama
A.Ş.
500
500
0,01
500
500
0,01
500
500
0,01
Ethniki Kefalaiou S.A
TOPLAM
500
5.000.000
500
5.000.000
0,01
100,00
Şirket pay sahipleri ile ilgili olarak Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun
hareket edecektir.
Yönetim Kurulu pay senetlerinin muhtelif tertipler halinde çıkartılması ve kolay saklanmasını teminen
lüzum gördüğünde birden fazla payları temsil edecek yüksek hisselik kupürler halinde çıkartmak ve
gerekli gördüğünde kanunun öngördüğü şartlara uymak kaydı ile değişik kupürlere bölmek yetkisine
sahiptir
PAY SENETLERİNİN DEVRİ
MADDE 8Payların devri Sermaye Piyasasına ilişkin mevzuat saklı kalmak ve devralanın portföy yönetim şirketi
kurucuları için aranan şartları taşımaları kaydıyla yönetim kurulunun olumlu kararına dayanarak pay
defterine kaydedilmekle Şirket’e karşı hüküm ifade eder. Pay defterine kaydedilmemiş pay devirleri
Şirket’e karşı bağlayıcı değildir. Bu durumda, devreden pay sahibinin ana sözleşmeden doğan tüm
sorumlulukları aynen devam eder.
Nama yazılı pay senetleri ve muvakkat ilmuhaberler, devredence işbu senetlerin arkasına usulüne uygun
şekilde yazılacak ciro ile devralana teslim ile devredilecektir.
Yönetim Kurulu, Türk Ticaret Kanunu’nun 492 ve 493. maddeleri uyarınca pay devirlerini pay
defterlerine kaydetmekten imtina edebilir.
YÖNETİM KURULU VE GÖREV SÜRESİ
MADDE 9Şirketin işleri ve yönetimi en az üç üyeden oluşacak bir yönetim kurulu tarafından yürütülür.
Yönetim Kurulu üyelerinin Sermaye Piyasası mevzuatında aranan şartları haiz bulunmaları gereklidir.
Yönetim Kurulu üyeleri en fazla üç yıl görev yapmak üzere seçilir. İlk Yönetim Kurulu üyeleri birinci
Olağan Genel Kurul Toplantısı’na kadar görev yapmak üzere seçilmişlerdir.
Görev süresi biten üyenin yeniden seçilmesi mümkündür. Genel Kurul lüzum görürse Yönetim Kurulu
Üyelerini her zaman değiştirebilir.
Yönetim Kurulu seçilmesini takip eden ilk toplantısında kendi arasında bir başkan ve başkan vekili
seçer.
Tüzel kişi pay sahipleri veya pay sahibi olmayan üçüncü kişiler Yönetim Kurulu üyesi olarak
seçilebilirler. Bir tüzel kişinin Yönetim Kurulu üyesi olarak atanması durumunda, tüzel kişiyle birlikte,
tüzel kişi adına, tüzel kişi tarafından belirlenen, sadece bir gerçek kişi de tescil ve ilan olunur. Tüzel kişi
temsilcisinin tescil ve ilanının ardından Şirketin internet sitesinde açıklanır. Mezkur gerçek kişinin
yönetim kurulunda önerileri ve verdiği oy tüzel kişi tarafından verilmiş sayılır. Tüzel kişi adına sadece,
bu tescil edilmiş kişi toplantılara katılıp oy kullanabilir. Sorumluluk sadece üye tüzel kişiye aittir. Bu
gerçek kişi, tüzel kişi istediği an, tüzel kişinin tek taraflı iradesi ile değiştirilebilir. Bu halde azil işlemine
gerek yoktur. Yönetim kurulu üyeliğine tüzel kişi yerine temsilcisi seçilemez.
Yönetim kurulu üyelerinin ve tüzel kişi adına tescil edilecek gerçek kişinin tam ehliyetli olmaları şarttır.
Üyeliği sona erdiren sebepler seçilmeye de engeldir.
YÖNETİM KURULUNA SEÇİLME ŞARTLARI
MADDE 10Yönetim Kurulu üyelerinin Türk Ticaret Kanunu ile Sermaye Piyasası mevzuatında öngörülen
şartları taşıması gerekir.
YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI
MADDE 11Yönetim Kurulu şirket işleri lüzum gösterdikçe toplanır. Toplantılarda her üyenin bir oy hakkı vardır.
Yönetim Kurulunun Toplantı gündemi Yönetim Kurulu başkanı tarafından tespit edilir. Yönetim Kurulu
kararı ile gündemde değişiklik yapılabilir. Fevkalade durumlarda üyelerden birisinin yazılı isteği üzerine
Başkan Yönetim Kurulu’nu toplantıya çağırmazsa, üyeler re’sen çağrı yetkisini haiz olurlar. Toplantı
yeri şirket merkezidir. Ancak Yönetim Kurulu karar almak şartıyla başka bir yerde de toplanabilir.
Yönetim Kurulu üyelerinin fiziken toplanmaması halinde, Ticaret Kanunu’nun 390. Madde hükmü
uygulanır.
Yönetim Kurulu üye tam sayısının çoğunluğuyla toplanır ve kararlarını toplantıya katılanların
çoğunluğuyla alır.
Toplantıya katılmayan üyeler yazılı olarak veya vekil tayin etmek suretiyle oy kullanamazlar.
YÖNETİM KURULU ÜYELERİNİN ÜCRETLERİ
MADDE 12Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerinin ücretleri Genel Kurul’ ca tespit edilir.
ŞİRKETİN YÖNETİM VE İLZAMI
MADDE 13Şirket, Yönetim Kurulu tarafından yönetilir ve temsil olunur. Yönetim Kurulu Türk Ticaret Kanunu ve
Sermaye Piyasası ve ilgili sair mevzuat Genel Kurulca kendisine verilen görevleri ifa eder.
Şirket tarafından verilecek bütün belgelerin ve yapılacak sözleşmelerin geçerli olabilmesi için bunların
şirket ünvanı altına konmuş ve şirketi ilzama yetkili kişilerin imzasını taşıması gerekir.
Yönetim kurulu, Türk Ticaret Kanunu 375. maddesinde belirtilen “devredilemez görev ve yetkileri”
dışında temsil ve idare yetkisini yine Türk Ticaret Kanunu 367.maddesi çerçevesinde düzenleyeceği bir
iç yönergeye göre, yönetimi, kısmen veya tamamen bir veya birkaç yönetim kurulu üyesine veya üçüncü
kişiye devretmeye yetkili kılınabilir. Bu iç yönerge şirketin yönetimini düzenler; bunun için gerekli olan
görevleri, tanımlar, yerlerini gösterir, özellikle kimin kime bağlı ve bilgi sunmakla yükümlü olduğunu
belirler. Yönetim kurulu, istem üzerine pay sahiplerini ve korunmaya değer menfaatlerini ikna edici bir
biçimde ortaya koyan alacaklıları, bu iç yönerge hakkında, yazılı olarak bilgilendirir.
GENEL MÜDÜR VE MÜDÜRLER
MADDE 14Yönetim Kurulu’nca, şirket işlerinin yönetilmesi için bir Genel Müdür atanır. Genel Müdürün Sermaye
Piyasası Mevzuatında öngörülen şartları taşıması ve yüksek öğrenim görmüş, işletme, finansman, mali
analiz, sermaye piyasası ve borsalarla ilgili en az on yıllık mesleki bilgi ve tecrübeye sahip olması
gerekmektedir.
Genel Müdür Yönetim Kurulu kararları doğrultusunda ve Türk Ticaret Kanunu Sermaye Piyasası ve
ilgili sair mevzuat hükümlerine göre şirketi yönetmekle yükümlüdür.
Şirket bünyesinde, Sermaye Piyasası mevzuatında öngörülen şartları taşıyan yeterli sayıda müdür,
portföy yöneticisi ve diğer personel istihdam edilir.
ŞİRKET DENETİMİNE İLİŞKİN ESASLAR
MADDE 15Her faaliyet dönemi itibariyle Şirket genel kurulunca bir denetçi seçilir. Türk Ticaret Kanunu’nun 397.
madde 4. fıkra hükümleri saklıdır. Seçimden sonra, yönetim kurulu, gecikmeksizin söz konusu denetçiye
denetleme görevini verdiğini ticaret siciline tescil ettirir ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi ile, ilgili
mevzuatın zorunlu kılması halinde, internet sitesinde ilan eder.
Şirketin denetiminde Türk Ticaret Kanunu’nun 397 ila 406 ncı maddesi hükümleri ile sermaye piyasası
mevzuatı ve ilgili mevzuat hükümleri uygulanır
DENETÇİLERİN ÜCRETLERİ
MADDE 16Denetçilerin ücretleri Genel Kurulca karara bağlanır.
GENEL KURUL TOPLANTILARI
MADDE 17Genel Kurul olağan ve olağanüstü toplanır.
Olağan Genel Kurul, şirketin hesap devresinin sonundan itibaren üç ay içinde ve yılda en az bir defa
toplanır ve Türk Ticaret Kanunu’nun 413’üncü maddesi hükmü göz önüne alınarak Yönetim Kurulu
tarafından hazırlanan gündemdeki konuları görüşüp karara bağlar.
Olağanüstü Genel Kurul ise Şirket’in işlerinin, gerektirdiği ve Türk Ticaret Kanunu’nda öngörülen
hallerde toplanır.
Genel kurula katılacak pay sahipleri ile genel kurul toplantısına çağrının şekli ile ilgili olarak Türk
Ticaret Kanunu’nun 414 ve 415 inci maddeleri uygulanır.
Bütün pay sahipleri ve temsilcilerinin itirazda bulunmamaları kaydıyla, genel kurula katılmaya ve genel
kurul toplantılarının yapılmasına ilişkin hükümler saklı kalmak kaydıyla genel kurullar Türk Ticaret
Kanunu’nun 416. Maddesi kapsamında çağrısız olarak toplanabilir.
Genel Kurul toplantılarına davet, toplantı ve karar nisapları hakkında Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili
hükümlerine uyulur.
Genel kurul toplantıları, “Genel kurul iç yönergesi” hükümlerine göre yönetilir.
Genel Kurul Toplantılarında hazır bulunan pay sahiplerinin veya vekillerinin bir pay için bir oy hakkı
vardır. Genel Kurul toplantılarında, aksi kararlaştırılmadıkça Oylar açık ve el kaldırmak suretiyle
kullanılır. Ancak, sermayenin %10 (yüzde on)’unu teşkil eden pay sahiplerinin veya temsilcilerinin
talebi halinde, gizli oy kullanılması zorunludur. Pay sahipleri, Genel Kurul toplantılarında vekille temsil
edilebilir. Vekillerin pay sahibi olması zorunlu değildir. Kendileri de Şirket’te pay sahibi olan vekiller
kendi oylarının yanı sıra temsil ettikleri oyları da kullanma hakkına sahiptir.
TEMSİLCİ TAYİNİ
MADDE 18Genel Kurul toplantılarında pay sahipleri kendi aralarında veya hariçten tayin edecekleri vekil yahut
Türk Ticaret Kanunu’nun 428. maddesine göre tayin edilecek organın temsilcisi, bağımsız temsilci veya
kurumsal temsilci vasıtasıyla temsil olunabilirler. Şirkette pay sahibi olan temsilciler kendi oylarından
başka temsil ettikleri ortakların sahip olduğu oyları da kullanmaya yetkilidirler.
TOPLANTI YERİ
MADDE 19Genel Kurul Şirket Merkezinde veya merkezinin bulunduğu ilin elverişli bir yerinde toplanır.
TOPLANTIDA BAKANLIK TEMSİLCİSİ BULUNMASI
MADDE 20Gerek Olağan gerek Olağanüstü Genel Kurul toplantılarına T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı
temsilcilerinin katılımı hakkında Türk Ticaret Kanunu’nun 407 nci maddesinin 3 üncü fıkrası hükmü
uygulanır. Toplantı tutanakları TTK’nın 422’nci maddesi uyarınca düzenlenir ve imzalanır.
İLANLAR
MADDE 21Şirkete ait ilanlar Türk Ticaret Kanunu’nun 35. Maddesinin 4. Fıkrası hükümleri saklı kalmak kaydıyla
Şirket Merkezi’nin bulunduğu yerde çıkan bir gazete ile en az iki hafta evvel yapılır. Ayrıca, ilanlar
mümkün olan en fazla sayıda pay sahibine ulaşmayı sağlayacak, elektronik haberleşme dâhil, her türlü
iletişim vasıtası ile yapılır.
Ancak Genel Kurulun toplantıya çağrılmasına ait ilanların Türk Ticaret Kanunu’nun 414. maddesi
hükümleri gereğince ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere en az iki hafta evvel yapılması
zorunludur. Şirket Genel Kurul’u Türk Ticaret Kanunu’nun 416. maddesi uyarınca ilansız toplanabilir.
Türk Ticaret Kanununun 428. maddesine göre kurumsal temsilci atanması halinde genel kurul ilanları
aynı madde uyarınca toplantı tarihinden en az 45 gün önce yapılır. Türk Ticaret Kanunu’nun 1524.
maddesinde belirtilen hususlarda Şirketin internet sitesinde de ilan olunur.
Sermayenin azaltılmasına ve tasfiyeye ait ilanlar için Türk Ticaret Kanunu’nun 474. ve 532. maddeleri
hükümleri uygulanır.
Türk Ticaret Kanunu’nun ve sermaye piyasası mevzuatının ilanların şekil ve müddetleriyle ilgili
emredici hükümleri ile sermaye piyasası mevzuatından kaynaklanan ilan yükümlülükleri saklıdır.
OY HAKKI
MADDE 22Pay sahibi, paylarından doğan haklarını kullanmak için, genel kurula kendisi katılabileceği gibi, pay
sahibi olan veya olmayan bir kişiyi de temsilcisi olarak genel kurula yollayabilir.
Senede bağlanmamış paylardan, nama yazılı pay senetlerinden ve ilmühaberlerden doğan pay sahipliği
hakları, pay defterinde kayıtlı bulunan pay sahibi veya pay sahibince, yazılı olarak yetkilendirilmiş kişi
tarafından kullanılır.
Pay sahipleri, oy haklarını genel kurulda, paylarının toplam itibarî değeriyle orantılı olarak kullanır. Her
pay sahibi sadece bir paya sahip olsa da en az bir oy hakkını haizdir.
Bu konuda verilecek vekaletname ve/veya yetki belgeleri mevcut mevzuat hükümlerine uygun olarak
düzenlenir.
Şirket’in tek pay sahibi bulunması durumunda, pay sahibinin, paylarından doğan haklarını kullanmak
için, genel kurula kendisinin, tüzel kişi ise kendisini temsile yetkili kişileri katılımı şarttır.
BİLGİ VERME
MADDE 23Şirketin pay sahipleri, yönetici, Şirket Teftiş Birimi müfettişi, bağımsız denetim şirketi ve portföy
yöneticilerindeki faaliyet şartları ilgili organizasyon, mekan, belge ve kayıt sistemindeki değişiklikler
Sermaye Piyasası mevzuatında öngörüldüğü şekilde ilgili kurumlara bildirilir.
Pay devirleri hususunda Sermaye Piyasası mevzuatında öngörülen şartlar ve kısıtlamalara uyulur.
Şirket’in ayrıntılı ve özet bilançoları, kar ve zarar cetvelleri, yıllık Yönetim Kurulu Faaliyet Raporları,
Bağımsız Denetleme Raporları, fon akımı, nakit akımı, satışların maliyeti ve kar dağıtım tabloları, Türk
Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgli mevzuat hükümleri çerçevesinde düzenlenir.
Bunların görüşüldüğü Genel Kurul toplantı tutanakları ile birlikte Genel Kurul toplantı tarihini izleyen
bir ay içinde Sermaye Piyasası Kurulu’na gönderilir ve mevzuata uygun olarak ilan edilir.
Ayrıca aylık mizanlar ve mevzuatın öngördüğü aracı kurumun işlemleriyle ilgili diğer tablolar da gerekli
süreler içinde Sermaye Piyasası Kurulu’na gönderilir.
HESAP DÖNEMİ
MADDE 24Şirketin hesap yılı, ocak ayının birinci gününden başlar ve Aralık ayının sonuncu günü sona erer. Fakat
birinci hesap yılı Şirket’in Ticaret Sicili’ne tescil edildiği tarihten başlar ve o senenin Aralık ayının
sonuncu günü sona erer.
KARIN TESPİTİ VE DAĞILIMI
MADDE 25Türk Ticaret Kanunu ile ilgili diğer mevzuata uygun olarak hesap ve tespit edilecek Şirket karı şu
şekilde dağıtılır.
a) Ödenecek vergi ve diğer kanuni mükellefiyetler düşürülür.
b) Safi karın %5 oranında genel kanuni yedek akçe ayrılır.
c) Hissedarlara Şirket sermayesinin %5’i oranında birinci kar payı ayrılır.
d) Geriye kalan kısımdan Genel Kurul tarafından belirlenen oranda Yönetim Kurulu üyelerine ve
Şirket çalışanlarına kar payı dağıtabilir.
e) Genel Kurul, kalan karın tamamının veya bir kısmının hissedarlara ikinci kar payı olarak
dağıtılmasına karar vereceği gibi olağanüstü yedek akçe olarak ayrılmasına karar verebilir.
Türk Ticaret Kanunu’nun 519. maddesinin 2. fıkrasının c. bendi hükmü saklıdır.
KAR DAĞITIM ZAMANI
MADDE 26Kar dağıtım zamanı mevzuat hükümlerine uygun olmak kaydıyla Genel Kurul tarafından belirtilir veya
bu konuda Yönetim Kurulu’na yetki verilebilir.
YEDEK AKÇE
MADDE 27Şirket tarafından ayrılan yedek akçeler hakkında Türk Ticaret Kanunu’nun 519. ve 521. maddeleri
hükümleri uygulanır.
Genel kanuni yedek akçe ödenmiş sermayenin %20'sine ulaşıncaya kadar ayrılır. Ancak kanuni yedek
akçe herhangi bir sebeple ödenmiş sermayenin %20' sinden aşağı düştüğü taktirde müteakip yıllarda
kanuni yedek akçe ayrılmasına devam edilerek noksan kısım tamamlanır.
Türk Ticaret Kanunu uyarınca Genel Kanuni Yedek Akçe esas sermayenin yarısını aşmadığı takdirde,
sadece zararların kapatılmasına, işlerin iyi gitmediği zamanlarda işletmeyi devam ettirmeye veya
işsizliğin önüne geçmeye ve sonuçlarını hafifletmeye elverişli önlemler alınması için kullanılabilir.
Kanuni ve bu ana sözleşme hükümlerine göre ayrılması gereken paralar net kardan ayılmadıkça
hissedarlara kar dağıtılmaz.
ŞİRKETİN FESİH VE TASFİYESİ
MADDE 28Şirketin fesih ve tasfiyesi hakkında Sermaye Piyasası Kurulu ve Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili
hükümleri uygulanır.
YILLIK RAPORLAR
MADDE 29Yönetim Kurulu raporu, bilanço ve kar/zarar hesabı, bağımsız dış denetçi raporu, hazır bulunan pay
sahipleri cetveli ve Genel Kurul tutanaklarından birer nüsha toplantıda hazır bulunan Bakanlık
Temsilcisi’ne verilir veya toplantı gününden itibaren en geç bir ay içinde T.C. Gümrük ve Ticaret
Bakanlığı'na ve Sermaye Piyasası Kuruluna gönderilir.
YETKİLİ MAHKEME
MADDE 30Şirket ile pay sahipleri arasında çıkacak uyuşmazlıklar, Şirket Merkezi'nin bulunduğu yerdeki Mahkeme
aracılığı ile çözümlenir.
KANUN HÜKÜMLERİ
MADDE 31Bu esas sözleşmenin halen yürürlükte olan ya da ileride yürürlüğe girecek yasa, tebliğ ve yönetmelik
hükümlerine aykırı olan maddeleri uygulanmaz.
Bu ana sözleşmede yazılı olmayan hususlar hakkında Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu
ile ilgili mevzuat hükümleri uygulanır.