Ara Dönem Raporu 2012 Üçüncü Çeyrek

Transkript

ERSTE GROUP
Ara Dönem Raporu
2012 Üçüncü Çeyrek
KĠLĠT FĠNANSAL VERĠLER
milyon EUR cinsinden
1-9 12
1-9 11
Gelir tablosu
Net faiz geliri
Krediler ve avanslar için risk provizyonları
Net ücret ve komisyon gelirleri
Net işlem sonuçları
Genel yönetim giderleri
Diğer sonuçlar
Vergi öncesi kar/zarar
Ana Ģirketin sahiplerine isnat olunabilen
3,968.9
4,134.1
-1,465.3
-1,859.2
1,284.3
1,352.0
191.4
37.4
-2,826.1
-2,891.6
-177.8
-1,548.0
975.4
-775.3
597.3
-973.0
Karlılık oranları
Net faiz marjı
%2,8
%3.0).
Maliyet/gelir oranı
%51,9
%52,4
Özkaynak karlılığı
%6,3
-%9.7
1.26
-2.87
12 Eyl
11 Ara
Hisse başına kazanç
Bilanço
Kredi kurumlarına krediler ve avanslar
Müşterilere krediler ve avanslar
11,569
7,578
133,507
134,750
-7,796
-7,027
İşlem gören aktifler, türev finansal araçlar
18,201
16,807
Mali varlıklar
42,601
38,132
Diğer varlıklar
18,908
19,766
216,990
210,006
Toplam varlıklar
Banka mevduatları
25,524
23,785
Müşteri mevduatları
122,249
118,880
İhraç edilen borçlanma senetleri
29,902
30,782
İşlem gören pasifler, türev finansal araçlar
11,293
9,873
Diğer borçlar
7,329
5,723
İkinci dereceden borçlar
4,293
5,783
16,400
15,180
Toplam özsermaye
Azınlık hisselerine isnat olunabilen
Ana şirketin sahiplerine isnat olunabilen
Toplam borçlar ve özsermaye
3,453
3,143
12,947
12,037
216,990
210,006
Toplam nitelikli sermayedeki değiĢimler
Bankacılık Kanununun 22 (1) 1 sayılı bölümü uyarınca risk
92,621
97,630
1. Basamak oranı - kredi riski (%)
12.6
12.2
1. Basamak oranı - toplam risk (%)
10.8
10.4
Ödeme gücü oranı (%)
13.7
14.4
1-9 12
1-9 11
Yüksek (Avro)
19.76
39.45
Düşük (Avro)
11.95
17.16
Kapanış Fiyatı (Avro)
14.95
19.36
5.89
7.33
Borsa verileri (Viyana Menkul Kıymetler Borsası)
Piyasa değeri (milyar Avro)
30 Eylül 2012 tarihindeki derecelendirmeler
Erste Group Hisselerinin Performansı (endekslenmiş)
Fitch
Uzun vadeli
A
Kısa vadeli
F1
Genel Görünüm
İstikrarlı
Moody‘s Investors Service
Uzun vadeli
A3
Kısa vadeli
P-2
Genel Görünüm
Negatif
Standard & Poor‘s
Uzun vadeli
Kısa vadeli
Genel Görünüm
A
A-1
Negatif
Ġçindekiler
_ Diğer iĢletme sonuçları 2012 yılının ilk dokuz ayında -214,0 milyon
Avroya yükselmiĢtir (1-9 2011: -1.460,4 milyon Avro). Bu kuvvetli
geliĢme, oldukça düĢük tek seferlik etkilerin 2012 yılındaki genel
2
CEO Mektubu
3
Sermaye Piyasalarında Erste Group
4
Ara Yönetim Raporu
etkiye yol açmıĢtır. Olumsuz etkiler, Banca Comercială Română
13
KısaltılmıĢ Konsolide Mali Tablolar
için Ģerefiye ayarlaması yapılmasından (210,0 milyon Avro) ve
olumlu etkisi ile ilgili idi. Özellikle 1. basamak ve 2. basamak
araçlarının geri alınması 413,2 milyon Avro tutarında olumlu
Macaristan'daki dövizli ipotek faizi sübvansiyonu mevzuatı ile
ilgili bir ücretten (60,6 milyon Avro) ileri gelmiĢtir. Avusturya'da,
Önemli Noktalar
Macaristan'da ve Slovakya'da bankacılık vergilerinin artması
173,0 milyon Avro tutarında olumsuz bir etkiye sebep olmuĢtur
Net faiz gelirleri çekirdek harici varlıklardaki azalmanın sürmesine
(1-9 2011: 140,2 milyon Avro)
ve ekonomik ortam sebebiyle baskılanan kredi talebine bağlı
olarak 2012 yılının ilk dokuz ayında 3.968,9 milyon Avroya (1-9
_ Dolayısıyla, 2012 yılının ilk dokuz ayında azınlıklar düĢüldükten
2011: 4.134,1 Avro) gerilemiĢtir. Menkul kıymetler faaliyetlerinin
sonraki net kar 597,3 milyon Avro tutarında idi. (1-9 2011: -973
zayıflamasına bağlı olarak net ücret ve komisyon gelirleri %5,0
milyon Avro)
düĢüĢle 1.284,3 milyon Avroya gerilemiĢtir. Net iĢlem sonuçları,
37,4 milyon Avro iken değerleme etkileri yüzünden düĢüĢ
_ Özkaynaklar önemli bir artıĢ göstererek 12,9 milyar Avroya
yükselmiĢtir (2011 yılı sonu: 12,0 milyar Avro) Çekirdek 1.
yaĢanan 2011 yılının ilk dokuz ayına göre önemli derecede artıĢ
basamak sermayesinin 11,3 milyar Avroya yükselmesi (2011 yılı
göstererek 191,4 milyon Avroya yükselmiĢtir.
sonu: 10,7 milyar Avro) çekirdek 1. basamak oranının (toplam
_ Sonuç olarak, iĢletme gelirleri %1,4 oranında hafif bir düĢüĢle
risk; Basel 2.5) %10,4'e yükselmesine yol açmıĢtır (2011 yıl sonu:
5.444,6 milyon Avro'ya gerilemiĢtir (1-9 2011: 5.523,5 milyon
%9,4). EBA sermaye oranı %9,9'a yükselmiĢtir (2011 yıl sonu:
Avro). Katı maliyet yönetimi genel idari giderlerin 2012 yılının ilk
%8,9). Sermaye oranlarındaki artıĢın sürmesi 30 Eylül 2012 tarihi
itibarıyla risk ağırlıklı varlıkların %4,7 düĢüĢle 108,7 milyar
dokuz ayında %2,3 düĢüĢle 2.891,6 milyon Avrodan 2.826,1
milyon
Avroya
gerilemesini
sağlamıĢtır.
ĠĢletme
Avroya gerilemesi ile desteklenmiĢtir (2011 yılı sonu: 114,0
sonuçları
milyar Avro).
neredeyse hiç değiĢmeksizin 2.618,5 milyon Avro olmuĢtur (1-9
2011: 2.631,9 milyon Avro).
Maliyet / gelir oranı %51,9'a
yükselmiĢtir (1-9 2011: %52,4).
_ 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla toplam bilanço yılbaĢından bugüne
kadar %3,3 artıĢ göstererek 217,0 milyon Avro olmuĢtur. Kredi
verme hacmi %0,9 oranında hafif bir düĢüĢle 133,5 milyar Avroya
_ Risk maliyetleri 2011 yılının ilk dokuz ayına (1.859,2 milyon Avro)
gerilerken, artıĢ aslen mevduat büyümesine ve yüksek derecede
göre %21,2 düĢüĢle 1.456,3 milyon Avroya veya ortalama müĢteri
kredilerinin
146
baz
puanına
gerilemiĢtir.
Kaynak
likit varlıklara yapılan yatırımlara bağlı idi. Kredi-mevduat oranı
ayırma
%109,2'ye yükselmiĢtir. (2011 yılı sonu: %113,3).
seviyeleri Romanya ve Hırvatistan hariç bütün merkez ülkelerde
düĢmüĢtür veya istikrarını korumuĢtur. Varlık kalitesi eğilimleri
karıĢık iken; Avusturya'da, Çek Cumhuriyeti'nde ve Slovakya'da
1
yükselme eğilimi sürmüĢtür. Ancak bir önceki çeyrek ile
karĢılaĢtırıldığında Takipteki Kredi oluĢumu Romanya'da ve
2
Macaristan'da da düĢmüĢtür. Genel olarak, takipteki kredi oranı
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla değiĢmeden %9,2 oranında kalırken
“Azınlıklar düşüldükten sonra net dönem karı / zararı” terimi "ana şirketin sahiplerine atfedilebilen net
dönem karı / zararı" terimine tekabül etmek tedir.
“Özkaynak” terimi, "ana şirketin sahiplerine atfedilebilen toplam
özkaynak" terimine tekabül
etmektedir.
(30 Haziran 2012: %9,2, 2011 yılı sonu: %8,5) takipteki kredi
kapsama oranı %63,1'e yükselmiĢtir (2011 yılı sonu %61,0).
1
CEO Mektubu
Sayın Hissedarlar,
Erste Group, 2012 yılının ilk dokuz ayında gittikçe daha zorlu bir hale
gelen piyasa ortamında tatmin edici bir sonuç elde ederek 597,3 milyon
Avro net kar kaydetmiştir. Bu performans, aslen Avusturya, Çek
Cumhuriyeti ve Slovakya merkez piyasalarında elde edilen sağlam
sonuçlara bağlı idi. Başka bir destekleyici unsur ise Romanya'da belirli bir
derecede gerçekleşen istikrar idi: üçüncü çeyrekte marjlar son altı çeyrekte
ilk kez yükselmiş oldu. Erste Group'un işletme sonucu istikrarını
koruyarak 2.618,5 milyon Avro şeklinde kalırken, artan net işletme sonucu
net faiz gelirleri ile net ücret ve komisyon gelirlerinde yaşanan düşüşleri
dengelemiştir. Maliyet / gelir oranı %51,9'a yükselmiştir.
Orta ve Doğu Avrupa'da ekonomik şartlar 2012 yılının ilk dokuz ayı
boyunca karışık idi. Tahvil ve para piyasalarında avro bölgesinin devlet
borcu krizinin yol açtığı gerilimler bölgede artan güvene bağlı olarak yıl
boyunca gerilese de, reel ekonomi hakim global düşüş eğiliminden az da
olsa etkilenmiştir. Avusturya'da, hane tüketimi ekonomik faaliyete istikrar
kazandırmıştır ancak kurumsal yatırımlar baskılanmış halde kalmaya
devam etmiştir. Çek Cumhuriyetinde rekabetçi bir ihracat endüstrisine
rağmen, ekonomi devlet tasarruflarına bağlı olarak durgun iç talep
çerçevesinde yavaşlamıştır. Romanya'da tarım sektöründeki zayıflama ve
devlet yatırım projelerinin geçici olarak askıya alınmasına yol açan siyasi
çalkantı dolayısıyla yıl ilerledikçe ekonomik faaliyetler durgunlaşmıştır.
Romanya kamu sektöründeki maaş artışları olumlu bir etki yaratmıştır.
Macaristan'da belirli sektörlerin vergilendirilmesi yoluyla gelir elde
etmeye yönelik istikrarsız ekonomik politikalardan oluşan zemin
karşısında çıktı hafif düşüş göstermiştir. Bankacılık vergisi bir yıl daha
uzatılmıştır ve 2013 yılı itibarıyla normal bankacılık faaliyetlerine bir mali
işlem vergisi getirilecektir. Üçüncü çeyrekte IMF ile bir kredi tahsisi
üzerinde mutabakata varılması hala mümkün olmamıştır. En iyi
performans Slovakya'da görülmüştür: devlet müdahalesine rağmen
ekonomi yılın ilk dokuz ayında genişlemiştir.
Ekonomik belirsizlik Erste Group'un ana faaliyetlerinin gelişimine de
yansımıştır. Slovakya hariç olmak üzere Orta ve Doğu Avrupa'da kredi
talebi baskılanmış halde kalmıştır. Dolayısıyla konsolide borç verme
hacmi hafif düşüş göstermiştir. Kredi defterindeki ipotek faaliyetlerinin
payı arttıkça, tüketici kredilerinin oranı düşüş göstermiştir. İlave olarak,
çekirdek harici varlıkların neredeyse tamamlanan planlı küçülmesi de net
faiz gelirlerinde bir düşüşe katkıda bulunmuştur. Net ücret ve komisyon
gelirleri, esasen Avusturya'da müşteri aktvitesindeki zayıflığın sürmesiyle
menkul kıymetler faaliyetlerinin gerilemesine bağlı olarak %5,0 düşüş
göstermiştir. Bu gelişme, bir önceki yıl kaydedilen olağanüstü yüksek
negatif değerleme sonuçları tekrarlanmadığından önemli derecede gelişme
kaydeden net işletme sonuçları tarafından kısmen dengelenmiştir.
Macaristan'da ve Romanya'da katı maliyet yönetimi, verimliliği artırma
önlemleri ve katı maliyet azaltma genel idari giderlerde bir düşüşe yol
açmıştır. 2012 yılının ilk üç çeyreği için "diğer işletme sonuçları"
kalemindeki önemli gelişme bir önceki yıla göre bir kerelik ücretlerin
önemli derecede daha düşük olmasına bağlı idi. Karma sermayenin ve
ikinci dereceden tahvillerin geri alınması, hem Romanya iştiraki Banca
Comercialâ Românâ için gerçekleştirilen bir şerefiye ayarlamasını (210
milyon Avro) hem de Macaristan'da bireysel döviz borçluları için
gerçekleştirilen faiz sübvansiyonu planının etkisini (yaklaşık 61 milyon
Avro) dengeleyen 410 milyon Avro tutarında pozitif bir etki yaratmıştır.
Avusturya'da, Macaristan'da ve Slovakya'da ödenmesi gereken bankacılık
vergileri vergi öncesi gelirleri 173,0 milyon Avro azaltmıştır.
Varlık kalitesindeki olumlu eğilim Avusturya'da, Çek Cumhuriyeti'nde ve
Slovakya'da sürmüştür. Üçüncü çeyrekte, takipteki kredi oluşumu
Romanya'da ve Macaristan'da da gerilemiştir. Genel itibarıyla 1.465,3
milyon Avro olan risk maliyetleri bir önceki yıla kıyasla %20'den fazla
gelişme göstermiştir. Hala yüksek seviyelerde olmaları büyük ölçüde
Romanya'daki bu sene tavan yapması beklenen karşılık ayırma
gereksinimlerine bağlıdır. Müşteri kredileri ile ilgili takipteki krediler yılın
başından bugüne kadar %9,2'ye yükselirken takipteki kredi oranı ikinci
çeyreğe göre istikrarını korumuştur. Teminat harici takipteki kredi
karşılama oranı, aslen Romanya'daki bir artışa bağlı olarak %63,1'e
yükselmiştir.
2012 yılının ilk dokuz ayında özellikle Avusturya'da, Çek Cumhuriyetinde
ve Slovakya'da müşteri mevduatlarında güçlü bir artışa tanık olunmuştur.
Genel itibarıyla müşteri mevduatları yılın başından bugüne kadar yaklaşık
%3 artış göstererek 122,2 milyar Avro'ya yükselmiştir ve kredi-mevduat
oranını %109,2'ye yükseltmiştir. Erste Group'un fonlama pozisyonu, hem
sermaye piyasalarında hem de bireysel yatırımcılar bağlamında yine güçlü
idi. Üçüncü çeyrekte Erste Group'un ihraç faaliyetleri Asyalı ve Avrupalı
yatırımcılara başarıyla yatırılan ikinci dereceden iki tahvile (sırasıyla 500
milyon Avro ve 500 milyon Amerikan Doları) odaklanmış idi.
İlk dokuz ayın performansı, Erste Group'un devam eden ekonomik
belirsizlik ortamında bile - bir önceki yıla göre biraz daha düşük olsa bile sağlam bir işletme sonucu sağlama yolunda olduğunu açıkça
göstermektedir. Her halükarda, risk maliyetlerindeki bir düşüşün 2012
yılının tamamının sonucu üzerinde olumlu bir etkisi bulunmalıdır.
Andreas Treichl mp
2
Sermaye Piyasalarında Erste Group
ÖZKAYNAK PĠYASASININ ĠNCELENMESĠ
Üçüncü çeyrekte, ABD endeksleri sağlam gelirler (Dow Jones Industrial
Index +%4,3, Standard & Poor's 500 Index +%5,8) kaydederken Euro
Stoxx50 Index %8,4 kazanmıştır ve daha geniş European Stoxx 600 Index
%6,9 ilerlemiştir. Avrupa'da en iyi performans gösteren endeks, %12,5
artış gösteren Alman DAX endeksi idi. Austrian Traded Index (ATX)
%5,8 artış göstererek 2.089,74 puana yükselmiştir. Birbirini izleyen yıllar
boyunca İtalya ve İspanya hariç olmak üzere bütün büyük piyasalar
yükselmiştir. Bu pozitif eğilim öncelikle dünyanın en önemli merkez
bankalarının genişlemeci para politikalarının devam etmesine bağlı idi.
Yatırımcıların riskten kaçınmasının azalması ve devlet tahvillerinin
getirileri düşük olduğundan hisse senetlerine alternatiflerin bulunmaması,
baskılanan ekonomik verilere rağmen borsalara akışların artmasına yol
açmıştır.
Dünya çapında yavaşlayan ekonomik büyüme ve ekonomik tahminlerin
aşağı yönlü revize edilmesi Avrupa'daki, ABD'deki ve Japonya'daki
merkez bankalarının genişlemeci para politikalarını sürdürmesini tetikledi.
Avrupa Merkez Bankası (ECB), kilit faiz oranlarını avro bölgesinin tarihi
olarak en düşük seviyelere çektikten sonra, avro kurtarma fonu
çerçevesinde yardım için başvuran ve katı reformlar ile tasarruf tedbirlerini
kabul eden kriz ülkelerinin devlet tahvillerini sınırsız olarak satın alacağını
duyurdu. ABD merkez bankası (Fed) herhangi bir zaman kısıtlaması
olmaksızın ayda 40 milyar Amerikan Doları değerinde ipoteğe dayalı
menkul kıymet almak istediğini duyurdu. İlaveten, düşük faiz oranı
politikasını 2015 yılı boyunca sürdürecektir.
2012 yılının birinci yarısında 1 milyar Avro ipotek teminatlı tahvil ve 500
milyon Avro birinci derece teminatsız tahvil plasmanını kapsayan
faaliyetleri kolaylıkla gerçekleştirdikten sonra, üçüncü çeyrekte öncelikle
perakende piyasasındaki hususlara odaklanılmıştır.
Asya'da ve Avrupa'da gerçekleştirilen tanıtımları takip eden güçlü
yatırımcı geri bildirimi iki başarılı sermaye piyasası işlemine yol açmıştır.
Destekleyici bir piyasa ortamında, 500 milyon Amerikan Doları 2.
basamak tahvilden hemen birkaç gün sonra Ekim ayının başında 500
milyon Avro tutarında 2. basamak tahvil ihraç edilmiştir. Yılın ilk
yarısında mevcut 1. ve 2. basamak araçları (karma sermaye ve ikinci
dereceden tahviller) için geri alım teklifleri ile beraber, bu iki işlem
sermaye yapısının iyileştirilmesi ile neticelenmiştir.
YATIRIMCI ĠLĠġKĠLERĠ
2012 yılının üçüncü çeyreğinde Erste Group'un yönetimi ve yatırımcı
ilişkileri ekibi çok sayıda birebir toplantı ve grup toplantısı
gerçekleştirmiştir ve uluslararası bankacılık ve yatırımcı konferanslarına
katılmıştır. Erste Group görüşmelerde ve konferanslarda mevcut ekonomik
ortamın zeminine karşı stratejisini ve planlarını sunmuştur.
Yatırımcılar ve analistler için ek bir hizmet olarak, Erste Group iPhone,
iPad ve Android için ücretsiz bir Yatırımcı İlişkileri Uygulaması
sunmuştur. Bu uygulama kullanıcıların Erste Group Bank AG hisse fiyatı
bilgilerine, en son yatırımcı haberlerine, multimedya dosyalarına, mali
raporlar ile sunumlara ve interaktif mali takvime ve Yatırımcı İlişkileri
ekibinin irtibat bilgilerine erişmesine ve bunları indirmesine imkan
tanımaktadır.
Üçüncü çeyrekte, AB devlet başkanları ve devletleri Ekim başında
yürürlüğe girecek olan ESM'nin (Avrupa İstikrar Mekanizması)
oluşturulmasına karar vermiştir. ESM, avro bölgesi ülkeleri arasında avro
ülkelerinin borç ödeme gücünü korumak ve selefi EFSF'nin (Avrupa Mali
İstikrar Hesabı) yerine geçmek üzere tasarlanmış bir sözleşmedir. ESM
çerçevesinde, mali zorluk çeken devletler belirli ekonomik koşullara tabi
olarak avro ülkelerinden krediler alacaktır. 2013 yılı için tekil bir Avrupa
bankacılık denetim mekanizmasının devreye alınması beklenmektedir.
ERSTE GROUP HĠSSELERĠNĠN
PERFORMANSI
Üçüncü çeyrekte, Erste Group hisseleri bir önceki çeyrekte maruz kalınan
gerilemeyi fazlasıyla telafi eden iki haneli bir kazanç kaydetmiştir. Bu
güçlü performans büyük ölçüde hisse senedi piyasalarındaki global
yükselme eğilimine bağlı idi. Başka bir olumlu faktör ise, Avrupa
Bankacılık Kurumu (EBA) tarafından gerçekleştirilen gerilim testinin
sonucu idi. Erste Group EBA sermaye gereksinimini önemli ölçüde
aşmıştır. 2012 yılının Haziran ayı sonunda, EBA sermaye oranı
(dağıtılmayan karlar hariç olmak üzere) %9,9 idi. Erste Group hisseleri,
raporlama döneminde %16,2 artışla 17.365 Avroya yükselmiş ve yılın
başından bugüne kadar %27,8 kazanç sağlayarak ATX'ten (+%10,5) ve DJ
Euro Stoxx Bank Endeksinden (+%1,2) üstün performans göstermiştir.
FĠNANSMAN
Erste Group 2012 yılı için finansman gereksinimlerinin tamamını
karşılamıştır.
3
Ara Yönetim Raporu
Ara yönetim raporunda 2012 yılının ilk dokuz ayında elde edilen finansal
sonuçlar 2011 yılının ilk dokuz ayında elde edilen sonuçlar ile mukayese
edilmiştir. Aksi belirtilmediği takdirde "önceki yılda", "2011" ve "2011
yılının ilk dokuz ayı itibarıyla" gibi terimler 2011 yılının ilk dokuz ayıyla;
"bu yıl", "2012" veya "2012 yılının ilk dokuz ayı itibarıyla" gibi terimler
2012 yılının ilk dokuz ayıyla ilgili olacaktır. "Azınlıklardan sonraki net
kar" terimi "ana şirketin sahiplerine atfedilebilen net kar"a tekabül
etmektedir.
KAZANÇLARIN PERFORMANSININ ÖZETĠ
Düşen işletme gelirlerine ve işletme giderlerinin azaltılmasına bağlı olarak,
işletme sonuçları (2011 yılının ilk dokuz ayında 2.631,9 milyon Avro iken
-%0,5 düşüşle) 2012 yılının ilk dokuz ayında 2.618,5 milyon Avro
seviyesinde kalarak istikrarını korumuştur.
İşletme gelirleri 2012 yılının ilk dokuz ayında 5.444,6 milyon Avro idi
(1-9 2011: 5.523,5 milyon Avro). %1,4 gerileme esasen (-%4,0 ile
3.968,9 milyon Avroya) düşen net faiz gelirleri ile (-%5,0 ile 1.284,3
milyon Avroya)düşen net ücret ve komisyon gelirlerine ve bunların
(2011 yılının ilk dokuz ayında 37,4 milyon Avro iken 191,4 milyon
Avro olan) net işlem sonucundaki yükselme ile dengelenmemesine
bağlı idi.
Genel idari giderler %2,3 düşüş ile 2.826,1 milyon Avro'ya gerilemiştir
(1-9 2011: 2.891,6 milyon Avro). Bu, maliyet / gelir oranının %51,9
olmasına yol açmıştır (1-9 2011: %52,4).
Azınlıklar düşüldükten sonra net kar, 2011 yılında yaşanan tek seferlik
olumsuz etkiler 2012 yılında tekrarlanmadığından 2011 yılının ilk
dokuz ayında -973,0 milyon Avro iken 2012 yılının ilk dokuz ayında
597,3 milyon Avroya yükselmiştir.
Özkaynak nakit karlılığı, yani şerefiye nitelik bozulması ve müşteri
ilişkilerinin doğrusal amortismanı gibi nakit harici masraflar için ayarlanan
nakit karlılığı 2011 yılının ilk dokuz ayında elde edilen %0,1'e (bildirilen
özkaynak karlılığı: -%9,7) kıyasla 2012 yılının ilk dokuz ayı için %8,5
(bildirilen özkaynak karlılığı: %6,3) idi.
Hisse baĢına nakit kazanç, 2011 yılının ilk dokuz ayı için -0,26 Avro
(raporlanan hisse baĢına kazanç: -2,87 Avro) iken 2012 yılının ilk
dokuz ayı için 1,82 Avro (raporlanan hisse baĢına kazanç: 1,26 Avro)
olmuĢtur.
217,0 milyar Avro olan toplam varlıklar 2011 yılının sonuna göre %3,3
artış göstermiştir. Müşteri mevduatlarındaki güçlü bir artış fazla likiditenin
yüksek derecede likiditeye sahip finansal varlıklara yatırılmasına yol
açmıştır. Risk ağırlıklı varlıklar 5,3 milyar Avro düşüşle 108,7 milyar
Avroya gerilemiştir.
Ödeme gücü oranı 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla %13,7 olarak, %8,0 olan
zorunlu asgari gereksinimin oldukça üzerinde kalmıştır. Basel 2.5'te
tanımlanan, toplam risk ile ilişkili çekirdek 1. basamak oranı; 30 Eylül
2012 tarihi itibarıyla %10,4 idi.
4
GENEL GÖRÜNÜM
Avrupa çapında zayıflayan makroekonomik beklentilere rağmen ve
merkez harici varlıkların gerilemeye devam etmesi, gelir seviyelerinin
düşmesi, toplu bazda kredi büyümesinin eksikliği ve menkul kıymetler
faaliyetlerindeki sınırlı işlemler sonucunda Erste Group 2012 işletme
sonuçlarının 2011 işletme sonuçlarının biraz gerisinde kalmasını
beklemektedir.
Bu yıl Romanya'da tavan yapan risk maliyetlerine rağmen risk
maliyetlerinin 2012 yılında 2,0 milyar Avro civarında olması
beklenmektedir. Buna rağmen, Romanya iştiraki Banca Comercialâ
Românâ'nın 2013 yılında karlılığa dönmesi beklenmektedir.
Erste Group bütün sermaye gereksinimlerine (EBA, Basel 3) rahatça ve
sürdürülebilir bir şekilde uyacaktır.
AYRINTILI PERFORMANS
1-9 12
Net faiz geliri
Diğer sonuçlar
3,968.9
4,134.1
-%4.0
-1,859.2
-%21.2
1,284.3
1,352.0
37.4
-2,891.6
-%2,3
-177.8
-1,548.0
mevcut değil
975.4
Net dönem karı/zararı
724.3
-880.3
127.0
92.7
597.3
-973.0
Net faiz gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayında 4.134,1 milyon Avro
iken 3.968,9 milyon Avroya düşmüştür.
-%5.0
>%100.0
-2,826.1
Net faiz geliri
Değişim
-1,465.3
191.4
1-9 11
-775.3
mevcut değil
mevcut değil
%37,0
mevcut değil
Aynı dönemde, net faiz marjı (ortalama faiz getiren varlıkların bir yüzdesi
olarak net faiz gelirleri) %3,03'ten %2,82'ye gerilemiştir. Bu gelişme
esasen özellikle tüketici kredileri için baskılanmış kredi talebine, çekirdek
harici varlıkların azalmasına ve işlem gören varlıkların faiz getiren
varlıklara dahil edilmesine bağlı idi.
1-9 12
1-9 11
Değişim
Borç verme
faaliyetleri
Ödeme transferleri
204.6
206.8
%-1,1
647.5
649.9
-%0,4
Kart faaliyetleri
163.2
150.5
%8.4
258.5
295.2
-%12.4
141.3
148.6
%-4,9
23.7
24.8
-%4.4
Aracılık
93.5
121.8
-%23.2
Sigorta aracılığı
65.9
71.2
-%7.4
İnşaat şirketi aracılığı
22.0
27.9
-%21.1
Döviz işlemleri
19.0
18.1
%5,0
Yatırım bankacılığı faaliyetleri
10.6
13.3
-%20.3
Menkul kıymet işlemleri
Yatırım fonu faaliyetleri
Muhafaza ücretleri
Diğer
56.2
Toplam
Net ücret ve komisyon gelirleri, 2012 yılının ilk dokuz ayında 1.352,0
milyon Avrodan 1.284,3 milyon Avroya gerilemiştir. Bu gelişme
büyük ölçüde menkul kıymetler faaliyetlerindeki (özellikle
Avusturya'da ve Çek Cumhuriyetinde) ve inşaat sektöründeki / sigorta
aracılığındaki ve yatırım bankacılığındaki düşüşe bağlı idi. Erste
Group'un faktoring iştiraki (1 Ağustos 2011 tarihinde konsolide edilen)
Intermarket Bank AG'den ve kart faaliyetlerinden pozitif katkılar elde
edilmiştir.
1,284.3
69.6
1,352.0
-%19.3
-%5.0
Net iĢlem sonuçları
Net işletme sonuçları 2011 yılının ilk dokuz ayında 37,4 milyon Avro iken
2012 yılının aynı döneminde 191,4 milyon Avroya yükselmiştir. Bu, aslen
(geçen sürede kapatılan) CDS yatırım portföyünün gerçeğe uygun
değerinde geçen yıl gerçekleşen, -204,5 milyon Avro tutarında olumsuz
etkisi bulunan değişimlere bağlı idi. Bu, 2011 yılının dördüncü
çeyreğinden beri net faiz gelirlerinde yer alan işlem gören aktiflerden elde
edilen faiz gelirlerindeki değişim ile kısmen dengelenmiştir.
Personel giderleri
Diğer yönetim giderleri
Amortisman ve yıpranma
Toplam
1-9 12
-1,702.5
-846.9
-276.7
-2,826.1
1-9 11
Değişim
-1,720.3
%1,0
-889.8
-%4.8
-281.5
-%1,7
-2,891.6
-%2,3
5
Genel idari giderler %2,3 düşüş ile 2.891,6 milyon Avrodan 2.826,1
milyon Avroya gerilemiştir (kur ayarlaması: -%0,8).
ve %1,7 düşüş ile (kur ayarlaması: değişim yok) 281,5 milyon Avrodan
276,7 milyon Avroya gerileyen yıpranma ve amortismanda elde edilmiştir.
Personel giderleri %1,0 düşüş (kur ayarlaması: +%0,2) ile 1.720,3
milyon Avrodan 1.702,5 milyon Avroya gerilemiştir. Başlıca maliyet
tasarrufları %4,8 düşüş ile (kur ayarlaması: -%2,9) 889,8 milyon
Avrodan 846,9 milyon Avroya gerileyen diğer idari giderlerde (aslen
ofis ile ilgili giderlerde),
Bordrolu çalışan sayısı 2011 yılı sonundan beri %2,1 azaltılarak 49,380
çalışana düşürülmüştür. Bunun esas sebebi Macaristan'daki, Romanya'daki
ve Ukrayna'daki yeniden örgütlenme tedbirleri idi.
Dönem sonu itibarıyla çalıĢan sayısı
12 Eyl
Erste Grup tarafından istihdam edilen
49,380
Erste Group, EB Oesterreich ve iştirakler
8,622
Haftungsverbund tasarruf bankaları
7,444
Ceskâ sporitelna Group
10,857
50,452
Değişim
%-2,1
8,773
-%1,7
7,416
%0.4
10,661
%1.8
Banca Comercialâ Românâ Group
8,537
9,245
Slovenskâ sporitel’na Group
4,185
4,157
%0.7
Erste Bank Macaristan Grubu
2,614
2,948
-%11.3
Erste Bank Hırvatistan Grubu
%1.9
-%7,7
2,648
2,599
Erste Bank Sırbistan
928
919
%1,0
Erste Bank Ukrayna
1,536
1,685
-%8.8
Tasarruf bankası iştirakleri ve yurtdışı şube ofisleri
1,150
1,117
%3.0).
859
932
-%7.8
Diğer iştirakler ve yurtdışı şube ofisleri
ĠĢletme sonuçları
2011 yılının ilk dokuz ayında kaydedilen seviyelerin altında kalan net faiz
gelirleri ile net ücret ve komisyon gelirlerindeki düşüşlere bağlı olarak,
işletme gelirleri 2012 yılının aynı ayında %1,4 gerileyerek 5.444,6 milyon
Avroya düşmüştür (1-9 2011: 5.523,5 milyon Avro). Genel idari giderler
2.891,6 milyon Avrodan %2,3 düşüşle 2.826,1 milyon Avroya
indirildiğinden, işletme sonuçları neredeyse değişmeksizin 2.618,5 milyon
Avro şeklinde kalmıştır (1-9 2011: 2.631,9 milyon Avro).
Risk provizyonları
Risk provizyonları (yani kredi verme faaliyeti için provizyonların tahsis
edilmesi ve serbest bırakılması ile beraber halihazırda silinmiş
kredilerin geri kazanımından elde edilen gelirlerle dengelenen
doğrudan kredi silme maliyetleri) 2011 yılının ilk dokuz ayına göre
%21,2 düşüşle 1.859,2 milyon Avrodan 1.465,3 milyon Avroya
gerilemiştir. Bu, büyük ölçüde Macaristan'da (2011 yılının ilk dokuz
ayında 450,0 milyon Avro tutarında tek seferlik ücret) ve Çek
Cumhuriyetinde risk provizyonlarında gerçekleşen, Romanya'daki
karşılık ayırma gereksinimlerini fazlasıyla dengeleyen düşüşe bağlı idi.
2012 yılının ilk dokuz ayında müşteri kredilerinin ortalama hacmiyle
ilgili risk maliyetleri 146 baz puan (1-9 2011: 184 baz puan) idi.
Diğer faaliyet sonuçları
Diğer işletme sonuçları 2011 yılının ilk dokuz ayında -1.460,4 milyon
Avro iken 2012 yılının ilk dokuz ayında -214,0milyon Avroya
yükselmiştir.
6
11 Ara
Bunun başlıca sebebi, Banca Comercialâ Românâ şerefiye
ayarlamalarının, 2011 yılının ilk dokuz ayı için toplam (692,8 milyon
Avrosu Rumen ve 312,7 milyon Avrosu Macar iştirakleri için, 36,4 milyon
Avrosu ise Avusturya yatırımları için olan) 1.041,9 milyon Avro olan
şerefiye ayarlamalarına kıyasla önemli ölçüde gerileyerek 210,0 milyon
Avro olması idi. Macaristan'da dövizli ipotekler için değişen faiz
sübvansiyonu mevzuatı 60,6 milyon Avro ücret ile neticelenmiştir. Diğer
vergiler 160,5 milyon Avrodan 191,1 milyon Avroya yükselmiştir.
Bunların büyük bir bölümü bankacılık vergilerinden oluşmuştur.
Slovakya'da, 2012 yılında yeni bir bankacılık vergisi yürürlüğe
koyulmuştur ve 2012 yılının ilk dokuz ayında 14,9 milyon Avro ödemeye
yol açmıştır. Macaristan'da, bankacılık vergisi 33,8 milyon Avro tutarında
idi. Avusturya'da, bankacılık vergisi %25 artırılmıştır ve toplam tutarı
123,7 milyon olmuştur. Diğer işletme sonuçları aynı zamanda maddi
olmayan duran varlıkların (ör. müşteri ilişkileri) 49,8 milyon Avro
tutarındaki doğrusal amortismanını (1-9 2011: 52,1 milyon Avro) ile 61,9
milyon Avro tutarındaki mevduat sigortası primlerini (1-9 2011: 65,5
milyon Avro) kapsamakta idi. Pozitif katkılar 413,2 milyon Avro tutarında
bir kerelik gelir getiren 1. ve 2. basamak araçların geri alınmasından ve
mülk satışlarından elde edilen 42,7 milyon Avro tutarındaki gelirlerden
ileri gelmekte idi.
Finansal varlık sonuçları
Bütün finansal varlık kategorilerinin genel sonucu 2011 yılının ilk dokuz
ayında -87,6 milyon Avro iken 2012 yılının ilk dokuz ayında 36,2 milyon
Avroya yükselmiştir. Gerçeğe uygun değer ve satılmaya hazır
portföylerinde tutulan varlıkların değerleme kazançları, çekirdek dışı
varlıkların satışlarından ileri gelen zararlar ile vadeye kadar elde tutulacak
portföylerindeki değerleme kayıplarını 2012 yılının ilk dokuz ayında
fazlasıyla karşılamıştır.
Ana ortaklık sahiplerine atfedilebilen vergi öncesi kar ve net kar
Vergi öncesi kar, 2011 yılının aynı dönemindeki 775,3 milyon Avro
vergi öncesi zarara kıyasla 2012 yılının ilk dokuz ayında 975,4 milyon
Avro olmuştur.
Azınlıklar düşüldükten sonraki net kar, 2011 yılının ilk dokuz ayında
973,0 milyon Avro olan azınlıklar düşüldükten sonraki net zarara
kıyasla 2012 yılının ilk dokuz ayında 597,3 milyon Avroya
yükselmiştir.
FĠNANSAL SONUÇLAR - ARDIġIK ÇEYREK
DÖNEMLERĠN MUKAYESE EDĠLMESĠ
1.317,2 milyon Avro tutarındaki net faiz gelirleri 2012 yılının üçüncü
çeyreğinde yılın ikinci çeyreğine (1.314,8 milyon Avro) göre istikrarlı idi.
Net ücret ve komisyon gelirleri 2012 yılının ikinci çeyreğinde 435,2
milyon Avro iken kredi verme faaliyetlerinde komisyonların düşmesine
bağlı olarak %3,8 gerilemeyle üçüncü çeyrekte 418,8 milyon Avroya
düşmüştür (ardışık çeyrek dönemlerde %15,2 düşüş ile 63,0 milyon
Avro).
Net işlem sonuçları 2012 yılının ikinci çeyreğinde 27,9 milyon Avro iken
%150,5 artışla 69,9 milyon Avroya yükselmiştir. Bu, aslen menkul
kıymetler ve türev faaliyetlerindeki bir gelişmeye bağlı idi.
Genel idari giderler; (%0,7 düşüşle 2012 yılının ikinci çeyreğinde 568,1
milyon Avro iken yılın üçüncü çeyreğinde 563,9 milyon Avroya) düşen
personel giderleri, (%0,1 artışla 281,7 milyon Avrodan 281,9 milyon
Avroya) yükselen diğer idari giderlerdeki hafif artışları ve yıpranma ve
amortismandaki (%0,4 artışla 92,5 milyon Avrodan 92,9 milyon
Avroya) yükselmeyi fazlasıyla dengelediğinden, birbirini takip eden iki
çeyrekte %0,4'lük hafif bir düşüşle 942,3 milyon Avrodan 938,7 milyon
Maliyet / gelir oranı, 2012 yılının ikinci çeyreğinde %53,0 iken üçüncü
çeyrekte %52,0'a yükselmiştir.
Kredi ve avanslar için risk provizyonları ardışık iki çeyrek arasında
%20,5 artışla 401,2 milyon Avrodan 483,5 milyon Avroya yükselmiştir.
Macaristan'daki yasa değişikliklerinin ardından, ilk çeyrekte oluşturulan
75,6 milyon Avro tutarındaki risk provizyonlarının büyük bir bölümü
(60,6 milyon Avro) ikinci çeyrekte yeniden sınıflandırılarak diğer
işletme sonuçlarına aktarılmıştır.
Diğer işletme sonuçları üçüncü çeyrekte iyileşme göstererek -145,9
milyon Avro seviyesine ulaşmıştır (2012 yılının ikinci çeyreği: 199,3
milyon Avro). İyileşme, aslen ikinci çeyrekte kaydedilen, Banca
Comercialâ Românâ için 210,0 milyon Avro tutarında şerefiye değer
düşüklüğü gibi tek seferlik etkilerin tekrarlanmamasına bağlı idi. İkinci
çeyrekte görülen diğer bir olumsuz etken ise Macaristan'da döviz
üzerinden verilen ipotek kredilerinin sübvansiyonuna dair mevzuata
dayanan 60,6 milyon Avro tutarındaki ücret idi. Diğer taraftan, 126,5
milyon Avro tutarında 1. ve 2. basamak araçların geri alınmasının ve
mülk satışlarından 42,7 milyon Avro tutarında gelir elde edilmesinin
olumlu bir etkisi olmuştur. Maddi duran varlıkların ve (esasen Çek
Cumhuriyetinde) finansal yatırımlar olarak tutulan diğer taşınır
malların değerleme ayarlamaları 2012 yılının üçüncü çeyreğinde -34,3
milyon Avro tutarında idi (2012 yılının ikinci çeyreği: -10,8 milyon
Avro).
Bütün finansal varlık kategorilerinin genel sonucu 2012 yılının ikinci
çeyreğinde 5,5 milyon Avro iken üçüncü çeyrekte 9,9 milyon Avroya
yükselmiştir. Bu, esasen 2012 yılının ikini çeyreğinde vadeye kadar elde
tutulacak portföyde tutulan değerleme ayarlamalarına bağlı idi.
Vergi öncesi kar 2012 yılının ikinci çeyreğinde 240,6 milyon Avro iken
2012 yılının üçüncü çeyreğinde 247,7 milyon Avroya yükselmiştir.
Azınlıklar düşüldükten sonra net kar ikinci çeyrekte 107,1 milyon Avro
iken üçüncü çeyrekte 143,7 milyon Avroya yükselmiştir.
7
Bilançonun geliĢimi
11 Ara
Değişim
11,569
7,578
%52.7
133,507
134,750
-%0,9
%10.9
12 Eyl
-7,796
-7,027
İşlem gören aktifler, türev finansal araçlar
18,201
16,807
%8.3
Mali varlıklar
42,601
38,132
%11.7
18,908
19,766
-%4.3
216,990
210,006
%3.3
Diğer varlıklar
Toplam varlıklar
12 Eyl
11 Ara
Değişim
%7.3
Banka mevduatları
25,524
23,785
122,249
118,880
%2,8
29,902
30,782
-%2,9
İşlem gören pasifler, türev finansal araçlar
%14,4
11,293
9,873
Diğer borçlar
7,329
5,723
%28.1
4,293
5,783
-%25.8
16,400
15,180
%8,0
3,453
3,143
%9.9
12,947
12,037
%7.6
216,990
210,006
%3.3
Toplam özsermaye
Kredi kurumlarına verilen krediler ve avanslar 31 Aralık 2011 tarihinde
7,6 milyar Avro seviyesinde iken önemli bir artışla 30 Eylül 2012
tarihinde 11,6 milyar Avroya yükselmiştir. Bu artış, büyük ölçüde
merkez bankalarına yatırılan fazla likiditeye bağlı idi.
Müşterilere verilen krediler ve avanslar 31 Aralık 2011 tarihinde 134,8
milyar Avro iken Macaristan'da verilen kredilerin azalması ile kur
etkilerine bağlı olarak hafif düşüşle 133,5 milyar Avroya gerilemiştir.
Risk provizyonları ilave tahsisatlara bağlı olarak 7,0 milyar Avrodan
7,8 milyar Avroya yükselmiştir. Takipteki kredi oranı (müşterilere
verilen kredilerin bir yüzdesi olarak takipteki krediler) 30 Eylül 2012
tarihi itibarıyla %9,2 oranında idi (31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla
%8,5). Takipteki kredi karşılama oranı 2011 yılı sonunda %61,0 iken
%63,1'e yükselerek daha da gelişmiştir.
Çeşitli finansal varlık kategorilerinde tutulan yatırım amaçlı menkul
kıymetler yıl sonunda 38,1 milyar Avro iken,
2011 satılmaya hazır ve vadeye kadar elde tutulan portföylere tahsis
edilen tahvillere yapılan yatırımların artmasına bağlı olarak %11,7 artışla
42,6 milyar Avroya yükselmiştir. Bu, yeni Basel 3 likidite kurallarına
hazırlanırken yüksek derecede likit varlıkların iktisap edilmesini ve fazla
likidite ile yatırım yapılmasını yansıtmaktadır.
Müşteri mevduatları 118,9 milyar Avro iken %2.8 artışla 30 Eylül 2012
tarihinde 122,2 milyar Avroya yükselmiştir. Bu gelişme esasen
Avusturya'daki, Çek Cumhuriyetindeki ve Slovakya'daki ayni tevdiat
gelirleri ile kur etkilerine bağlı idi.
Bankaların mevduatlarının artışı çoğunlukla Avrupa Merkez Bankasının
1,1 milyar Avro tutarındaki 3 yıllık uzun vadeli refinansman
operasyonunun ikinci tranşının kullanılmasına isnat edilebilir.
8
Kredi - mevduat oranı 30 Eylül 2012 tarihinde %109,2 ile 31 Aralık 2011
tarihinde olduğundan (%113,3) daha düşük idi.
İhraç edilen borçlanma senetleri, özellikle tahviller ve mevduat sertifikaları
30,8 milyar Avro iken 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla %2,9 düşüşle 29,9
milyar Avroya gerilemiştir.
5,8 milyar Avro olan ikinci dereceden borçların önemli bir düşüş
göstererek 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla 4,3 milyar Avroya gerilemesi
aslen yaklaşık 1,3 milyar Avro kavramsal tutardaki 1. ve 2. basamak
araçların geri alınmasından ileri gelmiştir.
Erste Group’un özkaynakları 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla 12,9 milyar
Avroya yükselmiştir (2011 yıl sonu: 12,0 milyar Avro). Bu, 2012 yılının
ilk dokuz ayında elde edilen kara ve satılmaya hazır rezervdeki bir artışa
bağlı idi. Avusturya Bankacılık Kanununda tanımlanan kesintilerden sonra
1. basamak sermayesi 11,7 milyar Avro tutarında idi (2011 yılı sonu: 11,9
milyar Avro).
Çekirdek 1. basamak sermaye (2012 yılının ilk dokuz ayı için
dağıtılmayan karlar hariç olmak üzere) de Romanya'da temerrüde düşen
krediler için tam teminat muhasebeleştirilmesine bağlı olarak önemli
derecede artış göstererek 11,3 milyar Avroya yükselmiştir (2011 yılı
sonu: 10,7 milyar Avro).
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla 108,7 milyar Avro olan toplam risk ağırlıklı
varlıklar 31 Aralık 2011 tarihine göre (114,0 milyar Avro) %4,7 daha
düşük idi. Bu düşüş, çekirdek harici varlıkların satışına ve EBA'nın 2012
yılının Haziran ayı sonuna kadar %9 olması gereken özsermaye
gereksinimine uymak üzere alınan bir dizi ilave tedbire bağlı idi.
Erste Group kredi kurumu grubunun Avusturya Bankacılık Kanunu
tarafından tanımlanan toplam uygun nitelikli sermayesi 2011 yılı
sonunda 16,4 milyar Avro iken 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla 14,9
milyar Avroya gerilemiştir. Raporlama tarihindeki zorunlu asgari
gereksinime istinaden karşılama oranı (8,7 milyar Avro) %171,3 idi
(2011 yılı sonu: %179,9).
Piyasa ve işletme riski (toplam risk) için sermaye gereksinimlerini
kapsayan 1. basamak oranı %10,8'e yükselmiştir (2011 yılı sonu: %10,4).
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla çekirdek 1. basamak oranı %10,4'e
yükselmiştir. (2011 yılı sonu: %9,4). 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla EBA
sermaye oranı %9,9 idi. (2011 yılı sonu: %8,9).
Toplam riske ilişkin toplam ödeme gücü oranı (Avusturya Bankacılık
Kanununun 1. Maddesinin 22. fıkrası uyarınca toplam risk için değerleme
tabanı olarak toplam uygun nitelikli sermaye) 30 Eylül 2012 tarihi
itibarıyla %8,0 zorunlu asgari gereksinimin oldukça üzerinde olan %13,7
oranında değişmeden kalmıştır (2011 yılı sonu: %14,4).
SEGMENT RAPORLAMA
Bireysel Bankacılık ve KOBĠ
Erste Bank Avusturya
Erste Bank Oesterreich segmenti, Erste Bank Oesterreich'ın çoğunluk
hisselerini elinde bulundurduğu bütün yatırım bankaları (Salzburg, Tirol ve
Hainburg'da bulunan yatırım bankaları) ile Bausparkasse dahil olmak üzere
Erste Bank Oesterreich'ın ve iştiraklerinin bireysel ve KOBİ
faaliyetlerinden oluşmaktadır.
2011 yılının ilk dokuz ayında 501,8 milyon Avro olan net faiz gelirlerinin
34,3 milyon Avro ya da %6,8 düşüşle 2012 yılının ilk dokuz ayında 467,5
milyon Avroya gerilemesi aslen son aylarda faiz oranlarının gelişmesine
bağlı olarak banka defterinden elde edilen gelirlerin düşmesine bağlı idi.
Menkul kıymet faaliyetlerindeki bir düşüşe rağmen net ücret ve komisyon
gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayında 239,1 milyon Avro iken 1,7 milyon
Avro veya %0,7 artışla 2012 yılının ilk dokuz ayında 240,8 milyon Avroya
yükselmiştir. Bunun başlıca sebebi, kurumsal faaliyetlerden elde edilen net
ücret ve komisyon gelirlerindeki yükselme ile 2011 yılının Ağustos ayında
Intermarket Bank AG'nin iktisap edilmesi idi. 2011 yılının ilk dokuz
ayında 9,8 milyon Avro olan net işlem sonuçlarının 11,7 milyon Avro
düşüşle 2012 yılının aynı döneminde -1,9 milyon Avroya gerilemesi, 2012
yılının ilk çeyreğindeki negatif değerleme sonuçlarına bağlı idi. İşletme
giderlerinin 454,5 milyon Avro iken 4,0 milyon Avro veya %0,9 artışla az
miktarda yükselerek 458,5 milyon Avroya erişmesi 2011 yılının Ağustos
ayında Intermarket Bank AG'nin birleşmesinden ileri gelmiştir.
İşletme sonuçları 2011 yılının ilk dokuz ayında 296,2 milyon Avro iken
48,3 milyon Avro veya %16,3 düşüşle 247,9 milyon Avroya gerilemiştir.
Maliyet / gelir oranı 2011 yılının ilk dokuz ayında %60,5 iken %64,9'a
yükselmiştir. Bir önceki yıl 92,7 milyon Avro olan risk provizyonlarının
11,2 milyon ya da %12,1 oranında bir düşüşle 81,5 milyon Avroya
gerilemesi bireysel ve KOBİ portföylerindeki risk profilinin süren
istikrarını yansıtmaktadır.
Azınlıklar düşüldükten sonra net kar 2011 yılının ilk dokuz ayında 128,2
milyon Avro iken 15,2 milyon Avro veya %11,9 artışla 143,4 milyon
Avroya yükselmiştir. Özkaynak karlılığı önceki yıl %15,5 iken %14,8'e
düşmüştür.
Haftungsverbund / Tasarruf Bankaları
742,0 milyon Avro olan net faiz gelirlerinin 40,3 milyon Avro ya da %5,4
düşüşle 2012 yılının ilk dokuz ayında 701,7 milyon Avroya gerilemesi
aslen aktif-pasif yönetiminden elde edilen gelirlerin düşmesine bağlı idi.
Net ücret ve komisyon gelirleri 2012 yılının ilk dokuz ayında 0,9 milyon
Avro veya %0,3 artışla 291,4 milyon Avroya yükselmiştir. Net işletme
sonuçları 2011 yılının ilk dokuz ayında -2,1 milyon Avro iken
2011 daha iyi değerleme sonuçlarına bağlı olarak 22,2 milyon Avro artışla
2012 yılının ilk dokuz ayında 20,1 milyon Avroya yükselmiştir. İşletme
giderleri 3,7 milyon Avro veya %0,5 oranında küçük bir artışla 706,6
milyon Avroya yükselmiştir. İşletme sonuçları 327,5 milyon Avro iken
20,9 milyon Avro veya %6,4 düşüş göstererek 20,9 milyon Avroya
gerilemiştir. Maliyet / gelir oranı bir önceki yıl %68,2 iken %69,7
olmuştur.
Risk provizyonları 2011 yılının ilk dokuz ayında 190,0 milyon Avro iken
30,8 milyon Avro veya %16,2 oranında ciddi bir düşüşle 159,2 milyon
Avroya gerilemiştir. "Diğer sonuçlar"ın -49,6 milyon Avro iken 47,5
milyon Avro artışla -2,1 milyon Avroya yükselmesi büyük ölçüde 2012
yılında satılmaya hazır portföyündeki satışlardan elde edilen kazançlara ve
2011 yılında menkul kıymetler portföyündeki değerleme kayıplarına bağlı
idi. Bankacılık vergisi 2012 yılının ilk dokuz ayında 6,3 milyon Avro
tutarında idi. Azınlıklar düşüldükten sonraki net kar 2011 yılının ilk dokuz
ayında 0,6 milyon Avro iken 8,5 milyon Avro artışla 2012 yılının ilk
dokuz ayında 9,1 milyon Avroya yükselmiştir.
Orta ve Doğu Avrupa
2012 yılının ilk dokuz ayında "Diğer sonuçlar"ın 57,6 milyon Avro artışla
23,4 milyon Avroya erişmesi aslen satılmaya hazır portföyünde tutulan
menkul kıymetlerin satışından ve emlak satışından elde edilen gelirlere
bağlı idi. Önceki yıl, "Diğer finansal varlıklar" değerleme kayıplarından da
etkilenmiş idi. Bankacılık vergisi 2012 yılının ilk üç çeyreğinde 7,2 milyon
Avro tutarında idi.
Orta ve Doğu Avrupa segmenti aslen Česká spořitelna, Slovenská
sporiteľňa, Erste Bank Hungary, Banca Comercială Română, Erste Bank
Croatia, Erste Bank Serbia, ve Erste Bank Ukraine bireysel ve KOBİ
faaliyetlerini kapsamaktadır. Bölümlenmiş faaliyet alanlarının - Grup
Kurumsal Bankacılık & Yatırım Bankacılığı ve Grup Piyasaları - katkıları
ilgili segmentlerde raporlanır.
9
Çek Cumhuriyeti
Çek bireysel ve KOBİ faaliyetlerindeki net faiz gelirleri 900,3 milyon
Avro iken 57,7 milyon Avro veya %6,4 (kur ayarlaması: -%3,3) gerileme
ile 842,6 milyon Avroya düşmüştür. Bu gelişmenin başlıca sebebi mevduat
faaliyetlerinde daralan marjlar ile düşen piyasa faiz oranları ve baskılanan
kredi talebi idi. Aslen kredi verme ve menkul kıymetler faaliyetlerinden
elde edilen gelirlerin düşmesine bağlı olarak, net ücret ve komisyon
gelirleri bir önceki yıl 372,4 milyon Avro iken 37,9 milyon Avro veya
%10,2 (kur ayarlaması: -%7,2) düşüşle 334,5 milyon Avroya gerilemiştir.
2011 yılının ilk dokuz ayında -19,2 milyon Avro olan net işlem sonuçları,
sağlam dayanak müşteri faaliyetlerine ve bir önceki yıl görülen negatif
değerleme etkilerine bağlı olarak 33,2 milyon Avro artışla 14,0 milyon
Avroya yükselmiştir. İşletme giderleri 2012 yılının ilk dokuz 12,6 milyon
Avro veya %2,3 düşüşle 531,1 milyon Avroya gerilemiştir. Kur ayarlaması
gerçekleştirilen işletme giderleri %0,9 artmıştır.
İşletme sonuçları 2011 yılının ilk dokuz ayında 709,8 milyon Avro iken
49,8 milyon Avro veya %7,0 düşüşle (kur ayarlaması: -%3,9) 660,0
milyon Avroya gerilemiştir. Portföy niteliği istikrar kazandıkça risk
provizyonları 2012 yılının ilk dokuz ayında 68,1 milyon Avro veya %36,1
(kur ayarlaması: -%34,0) düşüşle 120,5 milyon Avroya gerilemiştir. -114,3
milyon Avro olan "Diğer sonuçlar"ın 57,8 milyon Avro artarak -56,5
milyon Avroya yükselmesine esasen finansal varlık gelirlerinin artışı ve
emlak yeniden değerlemelerinin azalması sebep olmuştur. 370,6 milyon
Avro olan azınlıklardan sonraki net kar, 2011 yılının ilk dokuz ayına
(323,0 milyon Avro) göre 47,6 milyon Avro veya %14,7 (kur ayarlaması:
+%18,5) artış göstermiştir. Maliyet / gelir oranı 2011 yılının ilk dokuz
ayında %43,4 iken %44,6'ya yükselmiştir. Özkaynak karlılığı %39,9'dan
%39,0'a gerilemiştir.
Romanya
Romanya bireysel ve KOBİ faaliyetlerinin sonuçları bir kere daha olumsuz
ekonomik ortamdan etkilenmiştir. Net faiz gelirleri 93,9 milyon Avro veya
%18,1 gerileyerek (kur ayarlaması: -%14,6) 423,7 milyon Avroya
düşmüştür. Bu gelişme esasen düşük müşteri kredi talebi ile bireysel ve
kurumsal faaliyetlerdeki daralan marjlara bağlı idi. Net ücret ve komisyon
gelirlerinin 2011 yılının ilk dokuz ayında 97,5 milyon Avro iken 7,0
milyon Avro veya %7,2gerileyerek (kur ayarlaması: %3,1) 2012 yılının ilk
dokuz aynıda 90,5 milyon Avroya düşmesi esasen havalelerden elde edilen
gelirlerin düşmesine bağlı idi. 2011 yılının ilk dokuz ayında 39,2 milyon
Avro olan net işlem sonuçlarının 15,7 milyon Avro artışla 54,9 milyon
Avroya yükselmesi büyük ölçüde kur pozisyonlarının yeniden değerleme
kazançlarından ileri gelmiştir. Kapsamlı iyileştirme önlemleri 2011 yılının
ilk dokuz ayında 282,7 milyon Avro olan işletme giderlerini 31,3 milyon
Avro ya da %11,1 (kur ayarlaması: -%7,2) düşürerek 2012 yılının ilk
dokuz ayında 251,4 milyon Avroya geriletmiştir.
10
Kurumsal faaliyetlerdeki ve emlak faaliyetlerindeki ilave karşılık ayırma
gereksinimleri risk maliyetlerinin 186,4 milyon Avro ya da %49,9 (kur
ayarlaması: +%56,4) artarak 373,7 milyon Avrodan 2012 yılının ilk dokuz
ayında 560,1 milyon Avroya yükselmesine yol açmıştır. Bu, 2011 yılının
sonunda %50,1 olan takipteki kredi kapsama oranın 30 Eylül 2012 tarihi
itibarıyla %57,6'ya yükselmesine yol açmıştır.
"Diğer sonuçlar" kaleminin -41,3 milyon Avrodan 11,9 milyon Avro veya
%28,8 (kur ayarlaması: +%25,7) artışla 2012 yılının ilk dokuz ayında -29,4
milyon Avroya yükselmesi aslen finansal varlıklardan elde edilen gelirlerin
yükselmesine ve leasing faaliyetlerinin yeniden değerleme masraflarının
düşmesine bağlı idi. 206,2 milyon Avro olan azınlıklardan sonraki net
zarar bir önceki yıl 19,4 milyon Avro olan azınlıklardan sonra net zarara
kıyasla 186,8 milyon Avro gerilemiştir. İyileştirme önlemlerinin azimle
uygulanmasına bağlı olarak maliyet/gelir oranı bir önceki yıl %43,2 iken
hafif bir artışla %44,2 olmuştur.
Slovakya
Slovak bireysel ve KOBİ faaliyetlerindeki net faiz gelirleri 2011 yılının ilk
dokuz ayında 334,4 milyon Avro iken 16,4 milyon Avro veya %4,9
gerileme ile 2012 yılının ilk dokuz ayında 318 milyon Avroya düşmüştür.
Bunun başlıca sebebi, finansal varlıklar için uygulanan yatırım
stratejisindeki değişiklik ile perakende faaliyet marjlarındaki hafif daralma
idi. 82,8 milyon Avro olan net faiz ve komisyon gelirleri bir önceki yıla
kıyasla neredeyse değişmemiş idi. Net işletme sonuçları 2011 yılının ilk
dokuz ayında -3,9 milyon Avro iken 6,9 milyon Avro artışla 3,0 milyon
Avroya yükselmiştir. İşletme giderleri 166,6 milyon Avro iken daha
yüksek IT amortisman ücretlerine bağlı olarak 8,1 milyon Avro veya %4,9
artışla 174,7 milyon Avroya yükselmiştir.
Risk provizyonları 2011 yılının ilk dokuz ayına göre piyasa ortamındaki
gelişmeyi yansıtmakta idi. Bireysel faaliyetler ve emlak faaliyetleri en
fazla fayda sağlayarak 2011 yılının ilk dokuz ayında 56,7 milyon Avro
iken 13,3 milyon Avro veya %23,5 düşüşle 43,4 milyon Avroya
gerilemeye yol açmıştır. "Diğer sonuçlar" kalemi 11,3 milyon Avro
bankacılık vergisi içermekte idi. "Diğer sonuçlar"ın 2011 yılının ilk dokuz
ayına göre 15,2 milyon Avroya artış göstermesine esasen finansal varlık
değerleme sonuçları, emlak yeniden değerlemelerinin azalması ve mevduat
sigortası gelirlerinin düşmesi sebep olmuştur. Azınlıklardan sonra net kar
9,7 milyon Avro veya %7,7 düşüşle 135,2 milyon Avroya gerilemiştir.
2011 yılının ilk dokuz ayında %40,3 milyon Avro olan maliyet / gelir oranı
2012 yılının ilk dokuz ayında %43,3 milyon Avroya yükselmiştir.
Özkaynak karlılığı %41,0'dan %41,7'ye yükselmiştir.
Macaristan
Macar bireysel ve KOBİ faaliyetlerindeki net faiz gelirleri 2011 yılının ilk
dokuz ayında 303,1 milyon Avro iken 45,5 milyon Avro veya %15,0 (kur
ayarlaması: -%7,5) gerileme ile 2012 yılının ilk dokuz ayında 257,6
milyon Avroya düşmüştür. Döviz kredilerinin piyasa dışı oranlar üzerinden
zorunlu olarak erken ödenmesinden ileri gelen faiz geliri azalması işlem
gören varlıklardan elde edilen faiz gelirlerinin net faiz gelirlerine
kaydırılması ile karşılanmıştır.
Net ücret ve komisyon gelirleri 6,0 milyon Avro veya %8,1 düşüşle 67,8
milyon Avroya gerilemiştir. Bununla beraber, kur ayarlaması yapılmış net
ücret ve komisyon gelirleri istikrarını korumuştur. 14,2 milyon Avro olan
net işlem sonuçlarının 22,8 milyon Avro düşüşle 2012 yılının ilk dokuz
ayında -8,6 milyon Avroya gerilemesi büyük ölçüde işlem görmek üzere
elde tutulan menkul kıymetlerden elde edilen faiz gelirlerinin
raporlanmasındaki bir değişikliğe ve döviz alım satımından elde edilen
gelirlerin düşmesine bağlı idi. 2011 yılının dördüncü çeyreğinde
uygulanan yeniden yapılandırma tedbirlerine bağlı olarak işletme giderleri
2011 yılının ilk dokuz ayında 158,1 milyon Avro iken 33,1 milyon Avro
veya %20,9 (kur ayarlaması: -%14,0) düşüşle 2012 yılının ilk dokuz
ayında 125,0 milyon Avroya gerilemiştir. Maliyet / gelir oranı 2011
yılında oldukça zorlu piyasa şartlarına rağmen %39,5'ten %40,4'e
yükselmiştir.
Risk provizyonları 2011 yılının ilk dokuz ayında 701,3 milyon Avro iken
554,2 milyon Avro gerilemeyle 2012 yılının ilk dokuz ayında 147,1
milyon Avroya düşmüştür. Bu düşüş, 2011 yılının üçüncü çeyreğinde
döviz kredilerinin dönüştürülmesine izin veren yeni mevzuatın tetiklediği
tek seferlik ilave provizyonların tahsis edilmesine ve zorlu bir ekonomik
ortama bağlı idi. -57,3 milyon Avro olan "Diğer sonuçlar" kaleminin 2012
yılının ilk dokuz ayında 50,1 milyon Avro düşüşle -107,4 milyon Avroya
gerilemesi, takip eden beş yıl boyunca bireysel döviz kredileri için
sübvansiyon planına dair kanundaki bir değişikliğe bağlı idi. Bu bağlamda,
gelecekteki ilave vergi ödemelerine dair provizyonlar yaklaşık 60,6 milyon
Avro tutarında oluşturulmuştur. Azınlıklar düşüldükten sonraki net zarar,
2011 yılının ilk dokuz ayında 531,7 milyon Avro olan azınlıklar
düşüldükten sonraki net zarara kıyasla 64,1 milyon Avro olmuştur.
Hırvatistan
Hırvatistan'da, bireysel ve KOBİ faaliyetlerinden elde edilen net faiz
gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayında 194,7 milyon Avro iken 2,9 milyon
Avro veya %1,5 gerilemeyle 191,8 milyon Avroya düşmüştür ancak kur
ayarlaması bakımından değişmeksizin kalmıştır. Kredi kartı işlemlerini
idare eden iştirakin 2011 yılının Ekim ayında devrini ve dolayısıyla
Kurumsal Merkez segmentine tahsis edilmesini yansıtan net ücret ve
komisyon gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayında 58,5 milyon Avro iken
7,5 milyon Avro veya %12,8 (kur ayarlaması: -%11,4) düşüşle 51,0
milyon Avroya gerilemiştir. 2011 yılının ilk dokuz ayında 7,4 milyon Avro
olan net işlem sonuçlarının 0,8 milyon Avro veya %10,8 (kur ayarlaması:
+%12,6) artışla 8,2 milyon Avroya yükselmesi büyük ölçüde yeniden
değerleme sonuçlarından ileri gelmiştir.
İşletme giderlerinin 2011 yılının ilk dokuz ayında 108,3 milyon Avro iken
6,5 milyon Avro veya %6,0 gerileyerek (kur ayarlaması: -%4,4) 2012
yılının ilk dokuz ayında 101,8 milyon Avroya düşmesi de benzer bir
şekilde kredi kartı işlem faaliyetlerinin devredilmesine atfedilebilir idi.
İşletme sonuçları 152,3 milyon Avro iken 3,1 milyon Avro veya %2,0 (kur
ayarlaması: -%0,4) düşüşle 149,2 milyon Avroya gerilemiştir. Maliyet /
gelir oranı 2011 yılının ilk dokuz ayında %40,6 iken %41,6'ya
yükselmiştir. Emlak faaliyetlerindeki ve kurumsal faaliyetlerdeki artan
karşılık ayırma gereksinimleri risk maliyetlerinin 35,3 milyon Avro ya da
%48,8 (kur ayarlaması: +%51,3) artarak 72,3 milyon Avrodan 2012 yılının
ilk dokuz ayında 107,6 milyon Avroya yükselmesine yol açmıştır.
Azınlıklar düşüldükten sonra net kar 2011 yılının ilk dokuz ayında 37,6
milyon Avro iken 20,9 milyon Avro veya %55,6 (kur ayarlaması: -%54,8)
düşüşle 16,7 milyon Avroya gerilemiştir. Özkaynak karlılığı 2011 yılının
ilk dokuz ayında %19,6 iken %7,6 olmuştur.
Sırbistan
Erste Bank Sırbistan'ın 26,6 milyon Avro olan net faiz gelirleri 2012
yılının ilk dokuz ayında bir önceki yıla göre neredeyse değişmeden
kalmıştır. Kur ayarlaması sonrasında bu rakam %6,9 yükselmiştir. Bu artış
bireysel ve kurumsal müşterilere kredi verme hacimlerindeki yükselmeye
ve bireysel faaliyetlerdeki marjların genişlemesine bağlı idi. Net ücret ve
komisyon gelirleri 9,0 milyon Avro iken 0,8 milyon Avro veya %8,9 (kur
ayarlaması: +%18,6) artışla 9,8 milyon Avroya yükselmiştir. Net işlem
sonuçları, döviz faaliyetlerinden elde edilen gelirin artmasıyla 1,4 milyon
Avro yükselmiştir.
Kur ayarlaması yapılan işletme giderleri 2012 yılının ilk dokuz ayında
diğer idari giderlerin yükselmesine bağlı olarak %6,3 artış göstererek 24,5
milyon Avro olmuştur. Maliyet / gelir oranı 2011 yılında %69,0 iken
önemli bir gelişme göstererek %64,3 olmuştur. Risk maliyetleri neredeyse
hiç değişmeksizin 6,1 milyon Avro olmuştur. Azınlıklardan sonra net kar
1,8 milyon Avro artışla 4,8 milyon Avroya yükselmiştir. Özkaynak
karlılığı önceki yıl %9,8 iken %15,7'ye yükselmiştir.
Ukrayna
Erste Bank Ukrayna'da net faiz gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayında 18,3
milyon Avro iken 2,0 milyon Avro veya %10,9 (kur ayarlaması: +%3,1)
artışla 20,3 milyon Avroya yükselmiştir. Bu artış, menkul kıymet
faaliyetlerinden elde edilen gelirin artmasıyla elde edilmiştir. Havalelerden
elde edilen gelirlerin yükselmesi net ücret ve komisyon gelirlerinin 2012
yılının ilk dokuz ayında 0,8 milyon Avro artışla 4,5 milyon Avroya
yükselmesine yol açmıştır. Döviz ve menkul kıymetler faaliyetlerinden
elde edilen gelirlerin düşmesinden etkilenen net işletme sonuçları 5,7
milyon Avro iken 6,7 milyon Avro düşüşle -1,0 milyon Avroya
gerilemiştir.
İşletme giderleri 0,6 milyon Avro veya %1,7 artışla 36,5 milyon Avroya
yükselmiştir. Bununla beraber, kur ayarlaması gerçekleştirilen işletme
giderleri %5,5 düşüş göstermiştir. Risk provizyonlarının 2,1 milyon Avro
veya %29,6 (kur ayarlaması: +%20,5) artarak 9,2 milyon Avroya
yükselmesi doğrudan silinen kalemlerden ileri gelmiştir. "Diğer sonuçlar"
kalemi, satılmaya hazır portföy ile ilgili satışlardan kaynaklanan kayıplara
bağlı olarak 6,7 milyon Avrodan -3,5 milyon Avroya gerilemiştir.
Azınlıklardan sonra net zarar 13,3 milyon Avro düşüşle -25,4 milyon
Grup Kurumsal Bankacılık ve Yatırım Bankacılığı (GCIB)
Grup Kurumsal Bankacılık ve Yatırım Bankacılığı segmenti büyük kurum
faaliyetlerini, Erste Group'un büyük kurumsal müşteriler ile emlak
faaliyetlerini, (2012'nin ikinci çeyreğinden itibaren) özsermaye piyasalarını
ve Orta ve Doğu Avrupa'daki yatırım bankacılığı iştirakleri ile Uluslararası
Faaliyetler birimini (maliye faaliyetleri hariç olmak üzere) kapsamaktadır.
11
Leasing iştiraki Erste Group Immorent de bu segmentte yer almaktadır.
Net faiz gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayına göre 13,3 milyon Avro veya
%3,3 gerileyerek 381,0 milyon Avroya düşmüştür. Uluslararası
Faaliyetlerden elde edilen net faiz gelirlerinin hacmin düşmesine (risk
ağırlıklı varlıklar %45,4 azaltıldığından) bağlı olarak 22,6 milyon Avro
veya %27,5 düşüşle 59,7 milyon Avroya gerilemesine rağmen büyük
kurum faaliyetlerinden elde edilen net faiz gelirleri 9,6 milyon Avro veya
%3,1 yükselmiştir. Net ücret ve komisyon gelirleri 30,1 milyon Avro veya
%32,4 düşüşle 62,9 milyon Avroya gerilemiştir. Bu, yeni faaliyetlerdeki
düşüşe ve emlak proje geliştirme faaliyetlerinden elde edilen gelirin
azalmasına bağlı idi. Net işlem sonuçları 151,8 milyon Avro artışla 6,2
milyon Avroya yükselmiştir. 2011 yılının ilk dokuz ayında net işletme
sonuçları Uluslararası Faaliyetler biriminin bu esnada tamamen kapatılmış
olan CDS yatırım portföyü ile ilgili olumsuz değerleme sonuçlarından
etkilenmiş idi.
İşletme giderleri 7,4 milyon Avro veya %5,4 artışla 145,0 milyon Avroya
yükselmiştir. Bu gelişme aslen organizasyon değişikliğine, (yani birimlerin
Grup Piyasaları segmentinden Grup Kurumsal Bankacılık ve Yatırım
Bankacılığı segmentine kaydırılmasına) bağlı idi. Risk provizyonları 60,1
milyon Avro veya %35,2 artışla 230,6 milyon Avroya yükselmiştir. Bunun
başlıca sebebi Romanya'daki emlak faaliyetlerindeki ve büyük kurum
faaliyetlerindeki daha yüksek risk provizyonları idi. İşletme sonuçları 2011
yılının ilk dokuz ayında 203,8 milyon Avro iken 101,3 milyon Avro veya
%49,7 artışla 2012 yılının ilk dokuz ayında 305,1 milyon Avroya
yükselmiştir. Emlak faaliyetlerine dair ve Uluslararası Faaliyetler
varlıklarının azalmasının devam etmesinden ileri gelen olumsuz değerleme
sonuçları ve satış zararları "Diğer sonuçlar" kaleminin 36,5 milyon Avro
düşüşle -69,1 milyon Avroya gerilemesine sebep olmuştur. Azınlıklar
düşüldükten sonraki net kar -13,3 milyon Avro iken 3,0 milyon Avro
artışla -10,3 milyon Avroya yükselmiştir. Maliyet / gelir oranı 2011 yılının
ilk üç çeyreğinde %40,3 iken gelişme göstererek %32,2 olmuştur.
Grup Piyasaları
Grup Piyasaları segmenti, Grup Maliye ve Sermaye Piyasaları
bölümlenmiş faaliyet alanlarından oluşmaktadır ve Erste Group Bank
AG'nin, Orta ve Doğu Avrupa iştiraklerinin, Hong Kong, New York,
Berlin ve Stuttgart'taki yurtdışı şube ofislerinin maliye faaliyetleri ile Erste
Varlık Yönetiminin sonuçlarını kapsamaktadır.
Grup Piyasaları segmentinin işletme gelirleri 2011 yılının ilk dokuz ayında
355,7 milyon Avro iken 56,8 milyon Avro veya %16,0 artışla 412,5
milyon Avroya yükselmiştir. Net faiz gelirleri ve net işletme sonuçları
yükselirken, net ücret ve komisyon gelirleri -özellikle Varlık Yönetimi
biriminden elde edilenler- hafif düşüş göstermiştir.
12
Net faiz gelirlerindeki 55,4 milyon Avro veya %55,7 artış, aslen devlet
tahvillerinden elde edilen yüksek gelire ve finansman maliyetleri ile faiz
gelirlerinin işlem portföyündeki menkul kıymetlerden sapmasına bağlı idi.
94,9 milyon Avro olan net ücret ve faiz gelirleri, 2012 yılının ilk dokuz
ayında 2011 yılına göre 4,0 milyon Avro veya %4,0 daha düşük idi. 159,4
milyon Avro tutarındaki işletme giderleri 2012 yılının ilk dokuz ayında
2011 yılına göre 20,7 milyon Avro veya %11,5 daha düşük idi. Bu düşüş
bütün faaliyet birimlerinde maliyet kesintisine ve örgütsel değişikliklere
(birimlerin Grup Piyasaları segmentinden Grup Kurumsal Bankacılık ve
Yatırım Bankacılığına transferi) bağlı idi. Maliyet / gelir oranı %50,6 iken
gelişme göstererek %38,6 olmuştur. Azınlıklardan sonraki net kar 2012
yılının ilk dokuz ayında 61,6 milyon Avro veya %45,9 artışla 195,7
milyon Avroya yükselmiştir. Özkaynak karlılığı %57,9'dan %73,9'a
yükselmiştir.
Kurum Merkezi
Kurum Merkezi segmenti doğrudan bir faaliyet segmentine tayin
edilemeyen şirketlerden, segmentler arasındaki grup içi konsolidasyondan,
müşteri ilişkilerinin doğrusal amortismanından özellikle Banca Comercială
Română, Erste Card Club ve Ringturm KAG için elde edilen sonuçlar ile
tutarlılık amacıyla ve benzerlerin mukayese edilmesi için herhangi bir
faaliyet segmentine tayin edilmeyen bir kerelik etkileri kapsamaktadır.
Ayrıca, Erste Group Bank AG'nin (Holding) aktif / pasif yönetimi bu
segmentte yer almaktadır. Yerel aktif / pasif yönetimi birimlerinin
sonuçları tekabül eden faaliyet segmentlerine tayin edilir.
Net faiz gelirlerinin 101,4 milyon Avrodan 183,3 milyon Avroya
yükselmesi aslen aktif / pasif yönetiminden gelen katkıların artmasından
ileri gelmekte idi. Net ücret ve komisyon gelirlerinin olumlu gelişimi ve
işletme giderlerindeki artış büyük ölçüde bankacılık destek
operasyonlarının grup içinde konsolidasyonuna bağlı idi. Aktif / pasif
yönetimindeki değerleme sonuçlarının düşüşlerine bağlı olarak net işletme
sonuçları -25,8 milyon Avrodan -68,0 milyon Avroya düşmüştür.
"Diğer sonuçlar" kalemi 49,8 milyon Avro tutarındaki müşteri ilişkilerinin
amortismanını, Romanya iştiraki Banca Comercialâ Românâ'nın 210,0
milyon Avro tutarındaki şerefiye ayarlamasını, 1. ve 2. basamak araçların
(karma sermaye ve ikinci dereceden tahviller) geri alımından elde edilen
413,2 milyon Avro tutarındaki gelirleri ve emlak satışından elde edilen
38,2 milyon Avro tutarındaki gelirleri kapsamaktadır. Holding (Erste
Group Bank AG) tarafından ödenen 110,2 milyon Avro tutarındaki
bankacılık vergisi de "Diğer sonuçlar" kaleminde raporlanmıştır.
KısaltılmıĢ Konsolide Mali Tablolar
I. KısaltılmıĢ Kapsamlı Gelir Tablosu – 1 Ocak - 30 Eylül
2012
Gelir beyanı
Notlar
1-9 12
1-9 11
Faiz ve benzeri gelirler
6,663.4
6,926.0
Faiz ve benzeri giderler
-2,703.7
-2,810.6
Özkaynak yöntemi yatırımlarından elde edilen gelirler
9.2
18.7
Net faiz geliri
(1)
3,968.9
4,134.1
(2)
-1,465.3
-1,859.2
Ücret ve komisyon gelirleri
1,665.5
1,787.0
Ücret ve komisyon giderleri
-381.2
-435.0
1,284.3
1,352.0
(3)
(4)
191.4
37.4
(5)
-2,826.1
-2,891.6
(6)
-214.0
-1,460.4
Gerçeğe uygun değeri kar veya zarara yansıtılan finansal araç sonuçları
(7)
36.3
-7.8
Satılmaya hazır finansal varlık sonuçları
(8)
19.2
-62.8
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlık sonuçları
(9)
Gelir üzerinden alınan vergiler
(10)
-19.3
-17.0
975.4
-775.3
-251.1
-105.0
724.3
-880.3
127.0
92.7
597.3
-973.0
Kapsamlı gelir tablosu
1-9 12
1-9 11
724.3
-880.3
Diğer kapsamlı gelirler
Satılmaya hazır rezerv (kur çevrimi dahil)
Dönem esnasındaki kar/zarar
Yeniden sınıflandırma düzeltmeleri
898.2
960.9
-62.7
Nakit akış riskinden korunma rezervi (kur çevrimi dahil)
Aktüeryal karlar ve zararlar
Kur çevrimi
Doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilen kalemlerdeki ertelenen vergiler
Diğer kapsamlı gelirler - toplam
Toplam kapsamlı gelirler
151.8
161.9
-10.1
4.3
28.0
-23.7
29.6
37.7
-8.1
0.0
-7.5
0.0
-72.0
-209.6
-225.0
15.4
-25.5
-36.8
11.3
685.4
83.9
1,409.7
-796.4
420.7
111.3
989.0
-907.7
13
Hisse baĢına kazanç
Ana ortaklık sahiplerine atfedilebilen net dönem karı/zararı
İştirak sermayesi temettüsü
İştirak sermayesinin temettüsü mahsup edildikten sonra ana ortaklık
sahiplerine atfedilebilen net dönem karı/zararı
Tedavüldeki hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması
Sayı
Hisse baĢına kazanç
Euro cinsinden
Seyreltme etkisinin göz önünde bulundurulduğu hisse sayısının ağırlıklı ortalaması
Sayı
Hisse başına seyreltilmiş kazanç
Euro cinsinden
1-9 12
1-9 11
597.3
-973.0
-105.8
-105.8
491.5
-1,078.8
391,429,594
376,322,542
1.26
-2.87
393,621,921
378,318,605
1.25
-2.85
Hisse ve katılım sermayesi tahvili sayısındaki değiĢiklikler
Birim hisse
1-9 12
1-9 11
1 Ocak tarihi itibarıyla tedavüldeki hisseler
371,443,804
361,988,924
Kasa hisselerinin iktisap edilmesi
-18,810,387
-16,807,218
18,975,141
18,791,450
0
289,663
Kasa hisselerinin elden çıkarılması
ESOP'a bağlı sermaye artışları
BCR'deki azınlık hissesi iktisabına bağlı sermaye artışı
30 Eylül tarihi itibarıyla tedavüldeki hisseler
Kasa hisseleri
3,801,385
0
375,409,943
364,262,819
19,158,704
14,203,565
30 Eylül tarihi itibarıyla hisse sayısı
394,568,647
378,466,384
Tedavüldeki hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması
391,429,594
376,322,542
2,192,326
1,996,062
0
0
393,621,921
378,318,605
1-9 12
1-9 11
1,763,274
1,763,478
-4,575
-2,683
ESOP'a bağlı seyreltme
Opsiyonlara bağlı seyreltme
Seyreltme etkisinin göz önünde bulundurulduğu hisse sayısının ağırlıklı ortalaması
Birim katılım sermayesi tahvili
1 Ocak tarihi itibarıyla tedavüldeki katılım sermayesi tahvilleri
Kendi katılım sermayesi tahvillerinin iktisap edilmesi
Kendi katılım sermayesi tahvillerinin elden çıkarılması
30 Eylül tarihi itibarıyla tedavüldeki katılım sermayesi tahvilleri
Katılım sermayesi tahvilleri
30 Eylül tarihi itibarıyla katılım sermayesi tahvili sayısı
14
4,916
2,624
1,763,615
1,763,419
129
325
1,763,744
1,763,744
Çeyrek sonuçları
2011 yılının
dördüncü
çeyreği
1,434.9
2012 yılının
birinci çeyreği
1,336.9
-938.4
-407.7
445.9
435.2
-251.4
Net faiz geliri
Finansal araçlardan elde edilen sonuçlar - FV
Finansal varlıklardan elde edilen sonuçlar - AfS
Finansal varlıklardan elde edilen sonuçlar - HtM
2011 yılının
üçüncü çeyreği
1,430.2
2012 yılının
üçüncü
çeyreği
1,317.2
-580.6
2012
yılının
ikinci
1,314.8
çeyreği
-401.2
430.3
435.2
418.8
84.9
93.6
27.9
69.9
-965.3
-959.3
-945.1
-942.3
-938.7
-1,200.2
-129.5
131.2
-199.3
-145.9
12.1
8.1
41.5
0.9
-6.1
-76.9
-3.4
-14.7
18.4
15.5
-19.0
-10.1
-1,563.0
453.1
487.1
70.4
-135.4
-107.2
-89.4
-54.5
-1,492.6
317.7
379.9
151.2
193.2
1.2
-1,493.8
63.6
-6.0
-483.5
-13.8
0.5
240.6
247.7
33.4
44.1
49.5
254.1
346.5
107.1
143.7
Satılmaya hazır rezerv (kur çevrimi dahil)
98.6
-216.4
396.4
119.8
382.0
Nakit akış riskinden korunma rezervi (kur çevrimi dahil)
50.3
1.0
3.1
-2.9
4.1
0.0
-42.7
0.0
0.0
0.0
-196.5
-160.9
124.2
-154.7
23.0
Aktüeryal karlar ve zararlar
Kur çevrimi
Doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilen kalemlerdeki ertelenen vergiler
Diğer kapsamlı gelirler - toplam
-8.4
48.6
-92.0
-29.3
-88.3
-56
-370.4
431.7
-67.1
320.8
-1,548.6
-52.7
811.6
84.1
514.0
54.6
13.0
157.0
75.3
188.4
-1,603.2
-65.7
654.6
8.8
325.6
15
II. 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla Erste Group KısaltılmıĢ Bilançosu
Notlar
12 Eyl
11 Ara
9,413
AKTĠFLER
Merkez bankalarındaki nakit ve bakiyeler
(11)
8,675
(12)
11,569
7,578
(13)
133,507
134,750
(14)
-7,796
-7,027
Türev finansal araçlar
(15)
13,015
10,931
Ticari varlıklar
(16)
5,186
5,876
Gerçeğe uygun değeri kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar
(16)
810
1,813
Satılmaya hazır finansal varlıklar
(16)
23,142
20,245
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
(16)
18,649
16,074
Özkaynak yöntemi yatırımları
169
173
Maddi olmayan duran varlıklar
3,168
3,532
Maddi duran varlıklar
2,213
2,361
Cari vergi varlıkları
114
116
Ertelenmiş vergi varlıkları
542
702
Satış amaçlı elde tutulan varlıklar
Diğer varlıklar
(17)
Toplam varlıklar
95
87
3,932
3,382
216,990
210,006
BORÇLAR VE ÖZSERMAYE
Banka mevduatları
(18)
25,524
23,785
(19)
122,249
118,880
(20)
29,902
30,782
Türev finansal araçlar
(21)
10,934
9,337
Ticari borçlar
Karşılıklar
(22)
Cari vergi borçları
Ertelenmiş vergi borçları
359
536
1,539
1,580
63
34
344
345
3,764
Diğer borçlar
(23)
5,383
(24)
4,293
5,783
16,400
15,180
Toplam özsermaye
16
3,453
3,143
12,947
12,037
216,990
210,006
III. KısaltılmıĢ Toplam Özsermaye DeğiĢim Tablosu
A) 30 EYLÜL 2012 TARĠHĠNDE SONA EREN DÖNEM ĠÇĠN TOPLAM
ÖZSERMAYE DEĞĠġĠM TABLOSU
1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla
toplam özsermaye
Kasa hisselerindeki değişimler
Ödenmiş
sermaye
2,539
Hisse
senedi
ihraç primi
6,413
3,830
Nakit
akışı
riskinde
n
korunma
35
rezervi
Satılmaya
hazır
rezerv
-316
Kur Ertelenm
çevrimi
iş vergi
-541
77
Ana
ortaklığın
bütün
sahipleri
Azınlık
hisseleri
12,037
3,143
15,180
-30
-171
-7
Temettüler
Sermaye artırımları 1)
Birikmiş
karlar
-7
-141
8
-141
59
Toplam
özserm
aye
-7
67
67
Katılım sermayesi
0
0
Bağlı ortaklık hisselerindeki
değişim
0
0
2
Azınlık hisselerinin iktisabı
0
0
597
12
528
-30
-118
597
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla
2
2,547
6,472
4,281
12
528
-30
-118
47
212
-571
-41
Kur
çevrimi
Ertelenm
iş vergi
-312
64
-80
-78
989
420
1,409
597
127
724
392
293
685
12,947
3,453
16,400
Ana
ortaklığın
bütün
sahipleri
Azınlık
hisseleri
13,114
3,444
16,558
-41
-446
toplam özsermaye
1) Banka Comercială Română SA'daki ilave hisselerin iktisabı ile ilgili yeni adi hisselerin ihracı ile bağlantılı sermaye art ırımı 67 milyon Avro tutarındaydı.
B) 30 EYLÜL 2012 TARĠHĠNDE SONA EREN DÖNEM ĠÇĠN TOPLAM
ÖZSERMAYE DEĞĠġĠM TABLOSU
1 Ocak 2011 tarihi itibarıyla
Ödenmiş
sermaye
2,513
Hisse
senedi
ihraç primi
6,177
toplam özsermaye
Kasa hisselerindeki değişimler
4,939
Nakit
akışı
riskinden
korunma
rezervi
11
Satılmaya
hazır
rezerv
-278
75
Temettüler
Sermaye artırımları
Birikmiş
karlar
75
-405
1
-405
8
0
Bağlı ortaklık hisselerindeki
değişim
0
Azınlık hisselerinin iktisabı
0
0
0
-973
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla
26
111
-57
-14
-973
2,514
6,185
75
9
Katılım sermayesi
Toplam
özserm
aye
3,636
26
111
-57
-14
37
-167
-369
50
9
0
41
41
0
-907
111
-796
-973
93
-880
18
84
3,555
15,441
66
11,886
toplam özsermaye
17
I.
KısaltılmıĢ nakit akıĢı tablosu
1-9 12
1-9 11
Bir önceki yıl sonundaki nakit ve nakit benzerleri
9,413
5,839
İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı
3,363
1,654
Yatırım faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı
-2,765
-1,403
Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı
-1,278
-293
Kur çevriminin etkisi
Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri
-58
-54
8,675
5,743
18
V. 1 Ocak - 30 Eylül 2012 dönemi için Erste Group Finansal Tablolarının
kısaltılmıĢ notları
HAZIRLANMA ESASI
Erste Group'un 1 Ocak - 30 Eylül 2012 dönemine dair kısaltılmış
konsolide ara dönem finansal tabloları ("ara dönem finansal tabloları")
Avrupa Birliği ("AB") tarafından kabul edilen Uluslararası Finansal
Raporlama Standartları (IFRS) uyarınca hazırlanmıştır ve "Ara Dönem
Finansal Raporlama" başlıklı IAS 34 gereksinimleri uyarınca
sunulmaktadır. Grubun IFRS'leri uygulaması IASB'nin yayınladığı
IFRS'ler ile AB tarafından kabul edilen IFRS'ler arasında bir farka yok
açmamaktadır.
Erste Group Bank AG ve iştiraklerini ("Erste Group") kapsayan ara dönem
finansal tabloları, Erste Group'un geçerli ve raporlamada kullanılan para
birimi olan Avro cinsinden sunulmuştur. Aksi belirtilmediği takdirde bütün
rakamlar milyon Avroya yuvarlanmıştır.
MUHASEBE ĠLKELERĠ
Ara dönem finansal tablolarında, 31 Aralık 2011 tarihli konsolide finansal
tabloların hazırlanmasında kullanılan muhasebeleştirme ve ölçüm ilkeleri
ve konsolidasyon yöntemleri uygulanmıştır.
30 . Ara dönem finansal tabloları yıllık konsolide finansal tablolarda
gerekli olan bilgilerin ve açıklamaların tamamını kapsamamaktadır.
Dolayısıyla ara dönem finansal tabloları Erste Group'un 31 Aralık 2011
tarihli konsolide finansal tabloları ile beraber okunmalıdır.
Bu ara dönem tablolarında 1 Ocak 2012 tarihinden itibaren AB'de
uygulanacak standartlar ve yorumlar kullanılmıştır. Bu standartların
kullanılmasının ara dönem finansal tablolar üzerinde bir etkisi
bulunmamaktadır.
Yıllık finansal tablolara kıyasla muhasebe politikalarında önemli bir
değişiklik söz konusu olmamıştır.
Aşağıda yer alan tadilatlar 2012 yılında yürürlüğe girmektedir.
DeğiĢtirilen standart
IFRS 7 Tadilatları – Finansal
Varlıkların ve Borçların Tasfiyesi
IFRS 1 Tadili: Şiddetli Hiperenflasyon
ve İlk Kez Uygulayanlar için Sabit
Tarihlerin Kaldırılması
AB
tarafından
onaylama
Kasım
2011
2012
yılının
dördündü
çeyreğinde
beklenmekte
Yürürlük
tarihi (yıllık
dönemlerin
baĢladığı
veya
sonrasında
baĢladığı
tarih)
1 Temmuz
2011
1 Temmuz
2011
IAS 12 Tadili - Ertelenmiş Vergiler: 2012
yılının 1 Ocak 2012
Dayanak Varlıkların Geri Kazanılması dördündü
çeyreğinde
beklenmekte
Bu ara dönem finansal tablolar denetlenmemiştir veya bir denetçi
tarafından incelenmemiştir.
Ara dönem finansal tablolarının IFRS çerçevesinde hazırlanması yönetimin
belirli varlık ve borç kategorileri için tahminler ve varsayımlar
gerçekleştirmesini gerektirmektedir. Bu tahminler ve varsayımlar
raporlanan varlık ve borç tutarları ile bilanço tarihi itibarıyla açıklanan
ikinci dereceden borçları ve raporlama dönemi esnasındaki gelir ve gider
tutarların raporlanmasını etkilemektedir. Fiili sonuçlar yönetimin
tahminlerine göre farklılık gösterebilir.
19
KONSOLĠDASYONUN KAPSAMI
BANCA COMERCIALÂ ROMÂNÂ
2012 yılının ilk dokuz ayında konsolidasyon kapsamındaki değişimlerin
Grubun ne finansal pozisyonu, ne de finansal performansı üzerinde önemli
bir etkisi bulunmaktadır.
Erste Group, BCR hisselerinin iktisap edilmesine dair sözleşme neticesinde
esasen SIF Banat-Crisana ve SIF Muntenia olmak üzere azınlık
hisselerinin sahiplerinden hisselerin iktisap edilmesi yoluyla Banca
Comercială Română SA'daki iştirakini 3,4 puan artışla %89,9'dan
%93,2'ye yükseltmiştir (ayrıntılar için lütfen Erste Group'un 30 Aralık
2011 tarihli yıllık finansal tablolarında yer alan 30. Nota başvurun).
2011 yılı sonunda mevcut olan yazılı opsiyonlara dayanarak SIF BanatCrisana ve SIF Muntenia 2012 yılının Şubat ayında Erste Group Bank
AG'ye 486.418.882 BCR hissesi sağlamıştır. Yeni Erste Group Bank AG
hisselerinin 67 milyon Avro tutarındaki 3.801.385 adedi iki SIF'e ihraç
edilmiştir.
31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla açılış bakiyesi
589
İlaveler
Konsolidasyon alanına yeni eklenen işletmeler
5
Satışlar
Satılan veya tasfiye edilen şirketler
(19)
Birleşmeler
(11)
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla kapanış bakiyesi
564
2012 yılının üçüncü çeyreğinde aşağıda yer alan iştirakler konsolidasyon
alanına ilk kez dahil edilmiştir (1 Ocak 2012 tarihinden itibaren):
Campus Park a. s.
Erste Group IT International, spol. s.r.o
S-Immobilien Weinviertler Sparkasse GmbH
S Slovensko, spol. s r.o.
Steiermarkische Verwaltungssparkasse Immobilien & Co KG
1. Net faiz geliri
1-9 12
1-9 11
Faiz gelirleri
Kredi kurumları ile borç verme ve para piyasası işlemleri
709.6
898.2
Müşteriler ile borç verme ve para piyasası işlemleri
4,495.1
4,833.5
Tahvilller ve diğer faiz getiren menkul kıymetler
1,046.8
956.6
7.3
6.5
Diğer faiz ve benzeri gelirler
Cari gelirler
Özkaynakla ilişkili menkul kıymetler
41.6
74.1
Yatırımlar
30.3
22.0
Yatırım konusu maddi duran varlıklar
Faiz ve benzeri gelirler
Gerçeğe uygun değeri kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklardan faiz gelirleri
Toplam faiz ve benzeri gelirler
56.6
62.7
6,387.3
6,853.6
276.1
72.4
6,663.4
6,926.0
Faiz giderleri
Banka mevduatları
-471.6
-516.1
-1,337.1
-1,322.2
-702.0
-747.1
-147.0
-204.6
Diğer
Faiz ve benzeri giderler
Gerçeğe uygun değeri kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklardan faiz giderleri
Toplam faiz ve benzeri giderler
Özkaynak yöntemi yatırımlarından elde edilen gelirler
Toplam
-3.2
-6.5
-2,660.9
-2,796.5
-42.8
-14.1
-2,703.7
-2,810.6
9.2
18.7
3,968.9
4,134.1
20
2. Krediler ve avanslar için risk provizyonları
Krediler ve avanslar için risk provizyonlarına tahsis
Krediler ve avanslar için risk provizyonlarının serbest bırakılması
Kredilerin ve avansların doğrudan silinmesi
Silinmiş kredilerin ve avansların geri kazanımları
1-9 12
1-9 11
-2,141.7
-2,379.3
795.1
570.9
-158.2
-81.0
39.5
30.2
-1,465.3
-1,859.2
1-9 12
1-9 11
Borç verme faaliyetleri
204.6
206.8
Ödeme transferleri
647.5
649.9
163.2
150.5
258.5
295.2
141.3
148.6
Toplam
3. Net ücret ve komisyon gelirleri
Kart faaliyetleri
Menkul kıymet işlemleri
Yatırım fonu faaliyetleri
Muhafaza ücretleri
23.7
24.8
Aracılık
93.5
121.8
Sigorta aracılığı
65.9
71.2
İnşaat şirketi aracılığı
22.0
27.9
Döviz işlemleri
19.0
18.1
Yatırım bankacılığı faaliyetleri
10.6
13.3
Diğer
56.2
69.6
1,284.3
1,352.0
1-9 12
1-9 11
Toplam
4. Net iĢlem sonuçları
Menkul kıymet ve türev ticareti
34.5
-107.9
Döviz işlemleri
156.9
145.3
Toplam
191.4
37.4
1-9 12
1-9 11
5. Genel yönetim giderleri
Personel giderleri
-1,702.5
-1,720.3
Diğer yönetim giderleri
-846.9
-889.8
Amortisman ve yıpranma
-276.7
-281.5
-2,826.1
-2,891.6
1-9 12
1-9 11
Toplam
6. Diğer faaliyet sonuçları
Diğer faaliyet gelirleri
552.5
105.0
Diğer faaliyet giderleri
-766.5
-1,565.4
Toplam
-214.0
-1,460.4
7.7
-47.8
Gayrimenkul / menkul / maddi duran varlık / yazılım sonuçları
Diğer provizyonların / risklerin tahsisi / ibrası
Mevduat sigortası primi giderleri
Müşteri ilişkilerinin amortismanı
13.3
-5.7
-61.9
-65.5
-49.8
-52.1
Diğer vergiler
-191.1
-160.5
Şerefiyenin niteliğinin bozulması
-210.0
-1,041.9
Diğer işletme giderleri / gelirleri sonuçları
Toplam
277.8
-86.9
-214.0
-1,460.4
2012 yılında Erste Group sermaye yapısını güçlendirmek üzere ihraç edilen belirli 1. ve 2. Basamak ikinci dereceden menkul kıymeti geri satın almıştır. Bu
geri alım 2012 yılında "diğer işletme giderlerinden / gelirlerinden elde edilen sonuçlar"da sunulan 413,2 milyon Avro gelir yaratmıştır.
21
IAS 36 uyarınca şerefiyeyi nitelik bozulmasına karşı test etmek için göstergeler bulunup bulunmadığını gözden geçirdik. BCR'nin altı aylık sonucuna bağlı
olarak, nitelik bozulması testi 2012 yılının Haziran ayında gerçekleştirilmiştir ve 210 milyon Avro tutarında nitelik bozulması ödemesine yol açmıştır. Bu
değer düşmesine atfedilen asıl faktör, öngörülen karlılığın bozulmasını yansıtan revize bir finansal plan idi.
7. Gerçeğe uygun değeri kar veya zarara yansıtılan finansal araç sonuçları
Gerçeğe uygun değeri kar veya zarara yansıtılan finansal araçların ölçümünden / satışından elde edilen kar / (zarar)
1-9 12
1-9 11
36.3
-7.8
1-9 12
1-9 11
8. Satılmaya hazır finansal varlık sonuçları
Satılmaya hazır finansal varlık satışlarından ileri gelen kazanç / (kayıp)
35.5
26.3
-16.3
-89.1
19.2
-62.8
1-9 12
1-9 11
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıkların satışından elde edilen gelirler
6.1
2.1
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıkların nitelik bozulması kaybının tersine çevrilmesi
0.0
2.9
-14.3
-16.0
Satılmaya hazır finansal varlıkların nitelik bozulması / nitelik bozulmasının tersine çevrilmesi
Toplam
9. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlık sonuçları
Gelirler
Giderler
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıkların satışından ileri gelen kayıplar
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıkların nitelik bozulması kaybı
Toplam
-11.1
-6.0
-19.3
-17.0
10. Gelir üzerinden alınan vergiler
Gelir vergisi giderleri, finansal yılın tamamı için beklenen ortalama yıllık gelir vergisi oranına dair en iyi tahmine dayanarak muhasebeleştirilir.
11. Merkez bankalarındaki nakit ve bakiyeler
12 Eyl
11 Ara
Eldeki nakit
2,003
2,164
Merkez bankalarındaki bakiyeler
6,672
7,249
Toplam
8,675
9,413
12 Eyl
11 Ara
12. Kredi kurumlarına krediler ve avanslar
Yurtiçi kredi kurumlarına krediler ve avanslar
959
726
Yurtdışı kredi kurumlarına krediler ve avanslar
10,610
6,852
Toplam
11,569
7,578
22
13. MüĢterilere krediler ve avanslar
12 Eyl
11 Ara
Yurtiçi müşterilere krediler ve avanslar
Kamu sektörü
2,939
3,027
Ticari müşteriler
37,457
37,541
Bireysel müşteriler
25,039
25,148
Kote olmayan hisse senetleri
251
256
Diğer
310
268
65,996
66,240
Yurtiçi müĢterilere toplam krediler ve avanslar
Yurtdışı müşterilere krediler ve avanslar
Kamu sektörü
3,485
3,487
Ticari müşteriler
33,747
34,313
29,460
29,728
Kote olmayan hisse senetleri
523
689
Diğer
296
293
67,511
68,510
133,507
134,750
YurtdıĢı müĢterilere verilen toplam krediler ve avanslar
Toplam
14. Risk provizyonları
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla risk provizyonlarındaki geliĢme
Ara 11
Özel kredi kaybı provizyonları
Kredi kurumlarına verilen
krediler
Müşterilere krediler ve
avanslar
Portföydeki
kredi
kaybı
provizyonları
krediler
avanslar
Vadeye kadar elde tutulacak
finansal varlıklar
Krediler ve avanslar için risk
provizyonları11
Diğer risk provizyonları2)
Şarta
bağlı
kredi
yükümlülükleri için karşılıklar
Toplam
riski
İştiraklerin
iktisap edilmesi /
elden
çıkarılması
Kur çevrimi
Ayırmalar
Kullan
ım
İbralar
Nitelik
bozulmasına
uğrayan
kredilerden
elde edilen
faiz geliri
-138
Yeniden
Sınıflandır
ma
Eyl 12
6,113
12
51
1,923
-540
-412
3
7,012
64
0
0
10
-4
-10
0
0
60
6,049
12
51
1,913
-536
-402
-138
3
6,952
914
4
4
161
0
-304
0
5
784
9
0
0
2
0
-5
0
0
6
891
4
4
159
0
-290
0
5
773
14
0
0
0
0
-9
0
0
5
7,027
16
55
2,084
-540
-716
-138
8
7,796
130
0
2
9
-9
-20
0
-2
110
186
0
1
49
-59
0
6
168
7,343
16
58
2,142
-795
-138
12
8,074
-15
-564
1) Krediler ve avanslar için risk provizyonları bilançoda varlıklardan mahsup olarak muhasebeleştirilir.
2) Diğer risk provizyonları, esasen borç verme faaliyetinin seyri esnasında gerçekleşen yasal işlemler için provizyonları
kapsamaktadır.
23
30 Eylül 2011 tarihi itibarıyla risk provizyonlarındaki geliĢme
Kur çevrimi
Ayırmalar
Kullanı
m
-1
-31
1,774
-547
-390
0
-1
11
-1
5,248
-1
-30
1,763
804
0
0
krediler
18
0
avanslar
785
Ara 10
Özel kredi kaybı provizyonları
5,315
67
krediler
avanslar
Portföydeki kredi kaybı
provizyonları
Vadeye kadar elde tutulacak
finansal varlıklar
provizyonları1
Diğer risk provizyonları2
Şarta bağlı kredi riski
yükümlülükleri için karşılıklar
Toplam
Ġbralar
Yeniden
Sınıflandı
rma
Eyl 11
9
5,991
-9
Nitelik
bozulması
na
uğrayan
kredilerde
n elde
-138
edilen faiz
0
geliri
0
67
-546
-381
-138
9
5,924
545
0
-149
0
-2
1,198
0
7
0
-8
0
0
17
0
0
538
0
-141
0
-2
1,180
1
0
0
0
0
0
0
0
1
6,119
-1
-31
2,319
-547
-539
-138
7
7,189
116
0
1
18
-1
-4
0
0
-1
42
-4
0
-12
6
118
186
6,421
-1
-31
2,379
-552
-138
1
7,508
ĠĢtiraklerin
iktisap edilmesi /
elden çıkarılması
-28
-571
201
1) Krediler ve avanslar için risk provizyonları bilançoda varlıklardan mahsup olarak muhasebeleştirilir.
2) Diğer risk provizyonları, esasen borç verme faaliyetinin seyri esnasında gerçekleşen yasal işlemler için provizyonları
kapsamaktadır.
15. Türev finansal araçlar - pozitif piyasa değeri
12 Eyl
11 Ara
Ticari amaçla elde tutulan türevler
9,642
7,948
Banka defterinde tutulan türevler
3,373
2,983
1,471
1,680
Gerçeğe uygun değer için riskten korunma tedbirleri
Nakit akışı için riskten korunma tedbirleri
Diğer türevler
Toplam
121
133
1,781
1,170
13,015
10,931
16. Menkul değerler
Mali varlıklar
CI ve NCI'ya verilen
krediler ve avanslar
Ticari varlıklar
Gerçeğe uygun
değeri kar veya
zarara yansıtılan
12 Eyl
11 Ara
Satılmaya Hazır
Vadeye kadar elde
tutulan
Toplam
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
Tahvilller ve diğer
faiz getiren
menkul kıymetler
Listelenmiş
1,334
1,705
4,878
5,461
575
1,502
20,881
17,654
18,649
16,074
46,317
42,396
0
0
4,512
4,253
516
1,375
19,333
16,457
17,794
15,150
42,155
37,235
Listelenmemiş
1,334
1,705
366
1,208
59
127
1,548
1,197
855
924
4,162
5,161
Özkaynakla iliĢkili
menkul kıymetler
0
0
308
406
235
311
1,749
2,109
0
0
2,292
2,826
Listelenmiş
0
0
92
119
235
311
564
474
0
0
891
904
Listelenmemiş
0
0
216
287
0
0
1,185
1,635
0
0
1,401
1,922
Özkaynak varlıkları
Toplam
0
0
0
0
0
0
512
482
0
0
512
482
1,334
1,705
5,186
5,867
810
1,813
23,142
20,245
18,649
16,074
49,121
45,704
24
17. Diğer varlıklar
12 Eyl
11 Ara
Tahakkuk eden komisyonlar
181
125
Ertelenmiş gelir
290
224
1,086
1,139
Yatırım konusu maddi duran varlıklar
Muhtelif varlıklar
2,375
1,894
Toplam
3,932
3,382
12 Eyl
11 Ara
Yurtiçi kredi kurumu mevduatları
8,837
7,865
Yurtdışı kredi kurumu mevduatları
16,687
15,920
Toplam
25,524
23,785
18. Banka mevduatları
19. MüĢteri mevduatları
Yurtiçi
Yurtiçi
Yurtdışı
Yurtdışı
Toplam
Toplam
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
Tasarruf mevduatları
42,329
41,508
14,192
13,229
56,521
54,737
Diğer mevduatlar
Kamu sektörü
826
908
3,394
2,814
4,220
3,722
12,611
12,450
13,155
12,893
25,766
25,343
5,519
5,505
29,504
28,888
35,023
34,393
341
318
378
367
719
685
Toplam diğer mevduatlar
19,297
19,181
46,431
44,962
65,728
64,143
Toplam
61,626
60,689
60,623
58,191
122,249
118,880
12 Eyl
11 Ara
Tahviller
17,028
18,656
919
1,420
Ticari müşteriler
Muhtelif
20. Ġhraç edilen borçlanma senetleri
Mevduat sertifikaları
Diğer mevduat sertifikaları / nama yazılı sertifikalar
İpotek ve belediye tahvilleri
Diğer
2,284
2,033
11,716
11,652
19
18
Yeniden satın alınan kendi ihraçları
-2,064
-2,997
Toplam
29,902
30,782
12 Eyl
11 Ara
Ticari amaçla elde tutulan türevler
9,210
7,690
Banka defterinde tutulan türevler
1,724
1,647
700
576
21. Türev finansal araçlar - negatif piyasa değeri
Gerçeğe uygun değer için riskten korunma tedbirleri
Nakit akışı için riskten korunma tedbirleri
11
23
1,013
1,048
10,934
9,337
12 Eyl
11 Ara
Uzun vadeli çalışan provizyonları
Diğer türevler
Toplam
22. KarĢılıklar
1,084
1,101
Şarta bağlı kredi riski yükümlülükleri için karşılıklar
168
186
Diğer risk provizyonları
110
130
Diğer provizyonlar
177
163
1,539
1,580
Toplam
25
23. Diğer borçlar
Ertelenmiş gelir
Tahakkuk eden komisyonlar
12 Eyl
11 Ara
502
343
50
14
Muhtelif borçlar
4,831
3,407
Toplam
5,383
3,764
12 Eyl
11 Ara
İkinci dereceden ihraçlar ve mevduatlar
2,668
3,090
Katkı sermaye
1,296
1,510
Karma ihraçlar
375
1,239
Yeniden satın alınan kendi ihraçları
-46
-56
4,293
5,783
24. Ġkinci dereceden borçlar
Toplam
26
25. Segment raporlama
Erste Grup'un segment raporlaması
gereksinimlerine uymaktadır.
IFRS'nin
sunum ve ölçüm
Orta ve Doğu
raporlanmaktadır.
Avrupa
segmentinde
bireysel
iştirakler
ayrı
Segment yapısı
Grup Kurumsal Bankacılık ve Yatırım Bankacılığı
Erste Group'un yapısını takiben, segment raporlama faaliyet sınıfına
dayanan başlıca dört segmente bölünmüştür: Perakende ve KOBİ, Grup
Kurumsal Bankacılık ve Yatırım Bankacılığı, Grup Piyasaları ve Şirket
Merkezi.
Grup Kurumsal Bankacılık ve Yatırım Bankacılığı segmenti (GCIB), Erste
Grup piyasalarında faaliyet gösteren ve 175 milyon Euro üzeri gelir sahibi
bütün büyük kurumsal müşterileri kapsamaktadır. Maliye faaliyetleri hariç
olmak üzere Uluslararası Faaliyetler Bölümü, finansal kiralama iştiraki
Erste Group Immorent dahil olmak üzere Erste Group emlak faaliyetleri ile
yatırım bankacılığı iştirakleri olan Erste Securities Polska'nın, (2011
yılında Erste Bank Croatia ile birleşen) Erste Securities Zagreb'in ve Erste
Securities Istanbul'un yatırım bankacılığı (özsermaye piyasaları dahil
olmak üzere) ve sermaye piyasası faaliyetleri Grup Kurumsal Bankacılık
ve Yatırım Bankacılığı segmentinin bir parçasıdır.
Segmentlere ilişkin coğrafi bilgiler dahili raporlama yapısına
dayanmaktadır. Perakende ve KOBİ segmenti Avusturya (Erste Bank
Oesterreich ve Tasarruf Bankaları) ile Orta ve Doğu Avrupa ülkeleri (Çek
Cumhuriyeti, Romanya, Slovakya, Macaristan, Hırvatistan, Sırbistan ve
Ukrayna) arasında bölünmüştür. Diğer üç segment doğrudan Grubun bakış
açısından yönetilmektedir ve dolayısıyla ek coğrafi segmentlere
bölünmemiştir.
Erste Grup'un bireysel segmentleri yönetiminin temeli, ortalama atfedilen
özsermaye ile ortalama risk ağırlıklı varlıklardır (kredi riski). Segmentlerin
karlılığının ölçümü ve değerlendirmesi için özkaynak karlılığı ile
maliyet/kazanç oranı kullanılır.
Özkaynak karlılığı, ana ortaklığın sahiplerine atfedilebilen net kar / zarar
bölü segmente tahsis edilen ortalama atfedilmiş özkaynak şeklinde
hesaplanır.
Her segmentin ortalama atfedilmiş özkaynağı; segmentin kredi riski,
piyasa riski ve işletme riski üzerinden tayin edilen ekonomik sermayesini
temsil etmektedir.
Bireysel Bankacılık ve KOBİ
Perakende ve Kobi segmenti Erste Grup'un bireysel, perakende odaklı
bölgesel bankalarını kapsamaktadır. Şeffaflığı artırmak üzere, Avusturya
bölümü iki alt segmente bölünmüştür: (yerel iştirakleri dahil olmak üzere)
Erste Bank Avusturya ve Tasarruf Bankaları. İkinci alt segment,
Haftungsverbund üyeliklerinin neticesinde Erste Grup hesaplarında
konsolide edilen tasarruf bankalarından oluşur.
Grup Piyasaları
Grup Piyasaları (GM) segmenti, (özkaynak sermaye piyasaları hariç olmak
kaydıyla bütün sermaye piyasası faaliyetlerini kapsayan) bölünmüş Grup
Hazine ve Sermaye Piyasaları iş birimlerinden oluşmaktadır. Erste Group
Bank'ın kendi hazine faaliyetlerine ilaveten, aynı zamanda Orta ve Doğu
Avrupa iştirakleri ile Hong Kong, New York, Berlin ve Stuttgart'taki yurt
dışı şubelerinin sermaye piyasası birimlerini ve Erste Asset Management
GmbH'nin varlık yönetimi faaliyetlerini kapsamaktadır.
Kurum Merkezi segmenti
Kurum Merkezi segmenti Pazarlama, Organizasyon, Bilişim Teknolojileri
ve grup seviyesinde kurumsal stratejinin uygulanmasını destekleyen diğer
departmanlarda grup çapındaki hizmetleri kapsamaktadır. Konsolidasyon
etkileri ve işletme dışı istisnai kalemler de bu segmentte kaydedilir.
İlaveten, Bilanço Yönetimi birimi Kurum Merkezi segmentinin bir
parçasını oluşturmaktadır. Yerel varlık / borç iş birimlerinin sonuçları
bireysel alt segmentlerde raporlanmaktadır.
27
Net faiz geliri
provizyonları
Diğer sonuçlar1
Azınlık hisselerine isnat
olunabilen
Ana Ģirketin sahiplerine isnat
olunabilen
Ortalama risk-ağırlıklı varlıklar
Ortalama atfedilen özkaynak
Bireysel Bankacılık ve
1-9 12KOBİ 1-9 11
GCIB
1-9 12
1-9 11
Grup Piyasaları
1-9 12
1-9 11
Kurum Merkezi
1-9 12
1-9 11
Toplam Grup
1-9 12
1-9 11
3,249.8
3,539.3
381.0
394.0
154.8
99.4
183.3
101.4
3,968.9
4,134.1
-1,234.7
-1,688.7
-230.6
-170.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-1,465.3
-1,859.2
1,173.1
1,227.8
62.9
93.0
94.9
98.9
-46.6
-67.7
1,284.3
1,352.0
90.4
51.4
6.2
-145.6
162.8
157.4
-68.0
-25.8
191.4
37.4
-2,410.1
-2,477.8
-145.0
-137.6
-159.4
-180.1
-111.6
-96.1
-2,826.1
-2,891.6
-194.4
-333.1
-69.1
-32.6
4.4
9.5
81.3 - 1,191.8
-177.8
-1,548.0
674.1
318.9
5.4
0.7
257.5
185.1
38.4 - 1,280.0
975.4
-775.3
-169.3
-177.5
-5.1
-5.1
-56.1
-42.2
119.8
-251.1
-105.0
504.8
141.4
0.3
-4.4
201.4
142.9
17.8 - 1,160.2
724.3
-880.3
120.7
86.7
10.6
8.9
5.7
8.8
-11.7
127.0
92.7
384.1
54.7
-10.3
-13.3
195.7
134.1
27.8 - 1,148.5
597.3
-973.0
70,643.3
75,770.2
21,358.3
24,808.7
2,738.5
2,703.9
-20.6
-10.0
9.1
852.7
94,749.2
104,135.3
4,931
4,139
2,137
1,986
353
309
5,248
6,913
12,669
%53.4
%51,4
%32.2
%40.3
%38.6
%50.6
%52,4
%10.4
%1.8
mevcut
değil
mevcut
değil
%73.9
%57.9
mevcut
değil
mevcut
değil
%51,9
Özkaynak karlılığı2
mevcut
değil
%0.7
13,347
%6,3
mevcut
değil
1) Diğer sonuç dört gelir tablosu kaleminden ibarettir: diğer faaliyet sonucu, gerçeğe uygun değeri kâr veya zarara yansıtılan finansal araçların sonucu, satılmaya hazır finansal varlık sonuçlar ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlık sonuçları.
2)
ÖK = Özkaynak karlılığı = Ana ortaklığın sahiplerine atfedilebilen net kâr / zarar bölü atfedilmiş ortalama
28
Tasarruf bankaları
EB Oesterreich
1-9 11
Bireysel Bankacılık ve
KOBİ
1-9 12
1-9 11
1-9 11
Net faiz geliri
467.5
501.8
Krediler ve avanslar için
risk provizyonları
-81.5
-92.7
Net ücret ve komisyon
gelirleri
240.8
239.1
291.4
-1.9
9.8
20.1
-2.1
18.2
7.7
72.2
43.7
90.4
51.4
-458.5
-454.5
-706.6
-702.9
-1,165.1
-1,157.4
-1,245.0
-1,320.4
-2,410.1
-2,477.8
-333.1
Diğer sonuçlar1
1-9 12
Avusturya
1-9 12
1-9 11
1-9 12
1-9 11
1-9 12
701.7
742.0
1,169.2
1,243.8
2,080.6
2,295.5
3,249.8
3,539.3
-159.2
-190.0
-240.7
-282.7
-994.0
-1,406.0
-1,234.7
-1,688.7
290.5
532.2
529.6
640.9
698.2
1,173.1
1,227.8
23.4
-34.2
-2.1
-49.6
21.3
-83.8
-215.7
-249.3
-194.4
189.8
169.3
145.3
87.9
335.1
257.2
339.0
61.7
674.1
318.9
Gelir üzerinden alınan
vergiler
-41.8
-37.2
-37.1
-22.2
-78.9
-59.4
-90.4
-118.1
-169.3
-177.5
148.0
132.1
108.2
65.7
256.2
197.8
248.6
-56.4
504.8
141.4
isnat
4.6
3.9
99.1
65.1
103.7
69.0
17.0
17.7
120.7
86.7
Ana Ģirketin sahiplerine
isnat olunabilen
143.4
128.2
9.1
0.6
152.5
128.8
231.6
-74.1
384.1
54.7
13,120.3
13,916.9
23,581.0
24,604.7
36,701.3
38,521.6
33,942.0
37,248.5
70,643.3
75,770.2
Ortalama atfedilen
özkaynak
1,291.0
1,104.7
364.2
301.8
1,655.3
1,406.6
3,276.2
2,732.2
4,931.5
4,138.8
64.9%
%60.5
%69.7
%68.2
%67.8
%65,0
%44.6
%43.5
%53.4
%51,4
%14,8
%15.5
%3.3
%0,3
%12.3
%12.2
%9.4
-3.6%
%10.4
%1.8
Azınlık hisselerine
olunabilen
Ortalama risk-ağırlıklı
varlıklar
1) Diğer sonuç dört gelir tablosu kaleminden ibarettir: diğer faaliyet sonucu, gerçeğe uygun değeri kâr veya zarara yansıtılan f inansal araçların sonucu, satılmaya hazır finansal varlık sonuçlar ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlık sonuçları.
2)
29
30
Net faiz geliri
provizyonları
Çek Cumhuriyeti
1-9 12
1-9 11
Romanya
1-9 12
1-9 11
Slovakya
1-9 12
1-9 11
Hırvatistan
1-9 12
1-9 11
Macaristan
1-9 12
1-9 11
Sırbistan
1-9 12
1-9 11
Ukrayna
1-9 12
1-9 11
1-9 12
1-9 11
842.6
900.3
423.7
517.6
318.0
334.4
257.6
303.1
191.8
194.7
26.6
27.1
20.3
18.3
2,080.6
2,295.5
-120.5
-188.6
-560.1
-373.7
-43.4
-56.7
-147.1
-701.3
-107.6
-72.3
-6.1
-6.3
-9.2
-7.1
-994.0
-1,406.0
334.5
372.4
90.5
97.5
82.8
83.3
67.8
73.8
51.0
58.5
9.8
9.0
4.5
3.7
640.9
698.2
14.0
-19.2
54.9
39.2
3.0
-3.9
-8.6
14.2
8.2
7.4
1.7
0.3
-1.0
5.7
72.2
43.7
-531.1
-543.7
-251.4
-282.7
-174.7
-166.6
-125.0
-158.1
-101.8
-108.3
-24.5
-25.1
-36.5
-35.9
-1,245.0
-1,320.4
Diğer sonuçlar1
-56.5
-114.3
-29.4
-41.3
-16.6
-31.8
-107.4
-57.3
-0.9
-6.9
-1.4
-0.9
-3.5
3.2
-215.7
-249.3
483.0
406.9
-271.8
-43.4
169.1
158.7
-62.7
-525.6
40.7
73.1
6.1
4.1
-25.4
-12.1
339.0
61.7
-101.1
-80.2
53.0
15.0
-33.7
-33.2
-1.4
-6.4
-7.2
-13.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-90.4
-118.1
381.9
326.7
-218.8
-28.4
135.4
125.5
-64.1
-532.0
33.5
59.8
6.1
4.1
-25.4
-12.1
248.6
-56.4
11.3
3.7
-12.6
-9.0
0.2
0.0
0.0
-0.3
16.8
22.2
1.3
1.1
0.0
0.0
17.0
17.7
370.6
323.0
-206.2
-19.4
135.2
125.5
-64.1
-531.7
16.7
37.6
4.8
3.0
-25.4
-12.1
231.6
-74.1
12,524.6
13,114.4
8,281.8
9,137.4
4,173.6
4,928.9
3,645.0
4,357.9
4,089.4
4,402.9
485.8
578.6
741.8
728.5
33,942.0
37,248.5
1,268.6
1,078.8
791.5
522.6
432.2
408.5
372.8
362.0
291.4
255.9
40.9
40.9
78.8
63.5
3,276.2
2,732.2
%44.6
%43.4
%44.2
%43.2
%43.3
%40.3
%39.5
%40.4
%40.6
%41.6
%64,3
%69.0
%153.4
%129.6
%44.6
%43.5
%39,0
%39,9
mevcut
değil
mevcut
değil
%41,7
%41,0
mevcut
değil
mevcut
değil
%7.6
%19.6
%15.7
9.8
mevcut
değil
mevcut
değil
%9.4
mevcut
değil
Azınlık hisselerine isnat
olunabilen
Ana Ģirketin sahiplerine isnat
olunabilen
Ortalama risk-ağırlıklı varlıklar
Ortalama atfedilen özkaynak
1) Diğer sonuç dört gelir tablosu kaleminden ibarettir: diğer faaliyet sonucu, gerçeğe uygun değeri kâr veya zarara yansıtılan f inansal araçların sonucu, satılmaya hazır finansal varlık sonuçlar ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlık sonuçları.
2)
26. Risk yönetimi
Bilinçli ve seçici bir şekilde risk almak ve bu riskleri yönetmek her
bankanın temel işlevlerinden biridir. Etkin ve verimli risk yönetimi dahili
hedefine ulaşmanın yanı sıra, Erste Grup kontrol ve risk yönetimi
sistemleri harici ve özellikle düzenleyici şartları karşılamak üzere
geliştirilmiştir.
Risk politikası ve stratejisi ile risk yönetimi organizasyonuna istinaden
2011 Yıllık Raporundaki aynı isimli bölüme atıfta bulunulmaktadır.
Güncel Mevzuat Hususları
Erste Group 2010 yılından beri genellikle Basel 3 şeklinde bilinen
planlanmış düzenleme değişikliklerinin etkilerini ayrıntılı bir şekilde
incelemektedir. Grup, IV. Sermaye Gereksinimleri Direktifinden (CRD
IV) ve ilgili ulusal ve uluslararası düzenlemelerden ileri gelen bütün
gereksinimlerin Grup bünyesinde zamanında ve tamamen uygulanmasını
sağlayan grup çapında bir Basel 3 programı tesis etmiştir. Program,
(şirketin kendi fonlarından mahsuplar dahil olmak üzere) sermaye
gereksinimlerini, risk ağırlıklı varlık (RWA) hesaplamalarındaki
değişiklikleri, karşı taraf kredi riskini (CCR) ve kredi değeri ayarlamaları
(CVA) için yeni sermaye maliyetini kapsayan bir akış içermektedir. Yeni
ifşaat gereksinimlerine, yeni likidite kurallarına ve bir kaldıraç oranı
sunulması planına odaklanan başka akışlar bulunmaktadır.
Tesis edilen program yapısına bağlı olarak, Erste Group Basel 3'ten ileri
gelen bütün gereksinimlere dair entegre bir görüş sahibidir. Ayrıca, IFRS 9
projesi gibi risk ve muhasebe alanlarındaki diğer dahili veya düzenleyici
gereksinimlere odaklanan programlar ile yakın bir hizalama
sağlanmaktadır.
Basel 3'e göre risk ağırlıklı varlıklardaki değişimlere istinaden, Erste
Group 2010 yılından beri Avusturya ve Avrupa düzenleyici makamları
tarafından koordine edilen altı aylık Nicel Etki Çalışmasına (QIS) aktif
katılım göstermiştir. Erste Group gelecekte üç aylık çalışmalara da katılım
gösterecektir. Banka risk ağırlıklı varlıklarının yeni uygunluğunun etkisini
değerlendirmek üzere QIS çalışmalarının kapsamının hem içinde hem de
dışında çeşitli hesaplamalar yapmıştır.
Erste Group, planlanan çalışmalar kapsamında toplanacak Basel 3 ile
uyumlu likidite oranlarını da hesaplamıştır. Grup bu oranlara istinaden
işletmelerin durumunu değerlendirmek üzere çeşitli hesaplamalar
yapmıştır ve gelecekte gerçekleştirilecek düzenleyici raporlama için
hazırlıklar sürmektedir.
III. Sermaye Gereksinimleri Direktifine (CRD III) göre piyasa riskine
dahili model yaklaşımı için düzenleyici değişiklikler 2011 yılı sonunda
Erste Group için yürürlüğe girmiştir. Stres altındaki riske maruz değerin ve
(özsermaye ile ilişkili riskler için) olay riskinin dahili model kapsamına
alınması geliştirilerek 2011 yılının dördüncü çeyreğinde Avusturya
düzenleyici makamı tarafından başarılı bir denetim gerçekleştirildikten
sonra düzenleyicilerden onay almıştır.
Avrupa Birliği devam eden devlet borcu krizini çözümlemeyi
hedeflediğinden sermaye meselesi bir kere daha ön plana çıkmıştır. Avrupa
Bankacılık Kurumu (EBA), 2012 yılının Haziran ayına kadar erişilmesi
gereken (EBA tanımına göre) %9 sermaye eşiği tanımlamıştır.
30 Eylül 2011 tarihi itibarıyla rakamsal verilerle yapılan ilk hesaplamaya
göre, Erste Group 743 milyon Avro (2011 yılı sonunda 166 milyon Avro)
tutarında ilave sermaye gereksinimi duymaktaydı. Romanya'da temerrüde
düşen krediler için teminatın muhasebeleştirilmesine bağlı olarak
düzenleyici çekirdek 1. basamak yaklaşık 700 milyon Avro artış
göstermiştir. Çekirdek dışındaki işlerde süren küçülmeler ve başarılı risk
ağırlıklı varlık optimizasyonu, 2011 yılının sonuna kıyasla toplam risk
ağırlıklı varlıklarda yaklaşık 5,1 milyar Avro düşüşe yol açmıştır. EBA
hesaplamasının mantığına dayalı çekirdek sermaye oranı 30 Haziran 2012
tarihi itibarıyla %9,9'a yükselmiştir. 2012 yılının Haziran ayı sonu
itibarıyla sermaye fazlası 950 milyon Avro tutarındadır. Ara dönem karı ile
özel iştirak sermayesi bu sermaye fazlasına dahil değildir.
3 Ekim 2012 tarihinde Avrupa Bankacılık Kurumu (EBA) 2012 yılının
Haziran sonu itibarıyla geçerli verileri kullanarak EBA uygulamasının
nihai sonuçlarını yayınlamıştır ve Erste Group'un gereksinimlere uyduğunu
ve %9,9 EBA oranına ulaştığını teyit etmiştir. 2012 yılının Eylül ayı
itibarıyla Erste Group'un EBA hesaplama mantığına dayalı öz sermaye
oranı %9,9'dur.
2013 yılı başında düzenleyici sermaye hesaplamasının IFRS ile uyumlu
olacak şekilde değiştirilmesi planlanmaktadır. 2011 yılı sonu itibarıyla proforma rakamlara bağlı olarak çekirdek sermaye üzerindeki negatif etkinin
yaklaşık 350 milyon Avro olması beklenmektedir.
Güncel ekonomi hususları
Aşağıda yer alan tablolarda ifade edildiği şekilde, Erste Group'un devlet
borcu krizinden özellikle etkilenen Avrupa ülkelerine net maruziyeti 2012
yılının üçüncü çeyreğinde daha da azaltılmıştır. Yunanistan'a, İrlanda'ya,
İtalya'ya, Portekiz'e ve İspanya'ya net maruziyet 2011 yılı sonunda 3,1
milyar Avro iken 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla 1,9 milyar Avroya
düşmüştür. Özellikle, 31 Aralık 2011 tarihinden beri İtalya'ya maruziyet
yaklaşık 606 milyon Avro, İspanya'ya maruziyet ise yaklaşık 307 milyon
Avro azaltılmıştır. Yunanistan'daki ve Portekiz'deki borçlu devletlere
maruziyet neredeyse tamamen ortadan kaldırılmıştır. 2012 yılının üçüncü
çeyreğinde düşüşler özellikle geri ödemelerden ve amortismanlardan ileri
gelmiştir. Adı verilen ülkelerdeki ihraççı devletlerin tahvillerine yeni
yatırımlar yapılmamıştır.
Aşağıdaki tablolar sırasıyla 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri
itibarıyla seçilen Avrupa ülkelerinde devletlere ve kurumlara net
maruziyeti göstermektedir. Net maruziyet, karşı taraf mahsuplaşmsaından
ve garantörlere risk aktarımından sonraki bütün bilanço içi ve dışı
pozisyonları kapsamaktadır. İlgili sözleşmelerin (ISDA Ana Sözleşmesinin
Kredi Desteği Eki) yürürlükte olması kaydıyla türevler mahsuplaştırılır
(mahsuplaştırma mutabakatı bulunan ISDA Ana Sözleşmesi) ve türev
teminatı maruziyeti azaltır.
. Repo işlemleri halinde, yeniden satınalma sözleşmeleri çerçevesinde
satılan menkul kıymetlerin defter değeri ihraççının maruziyeti olarak
muhasebeleştirilir. Ayrıca, fiyat dalgalanmalarını izah etmek üzere karşı
tarafın alınan fonlar ile satılan menkul kıymetlerin potansiyel olarak daha
yüksek piyasa değeri arasındaki fark tutarındaki maruziyeti ve buna
ilaveten nominal değerin bir yüzdesi dikkate alınır. Ters repo sözleşmeleri
halinde, yeniden satınalma sözleşmeleri ile ilgili olarak karşı tarafın riski
(satılan fonlar ile satın alınan menkul kıymetlerin potansiyel olarak daha
düşük piyasa değeri arasındaki fark ve buna ilaveten, fiyat
dalgalanmalarını hesaba katmak üzere nominal değerin bir yüzdesi)
dikkate alınır ancak ihraççı riski hesaba katılmaz.
Net maruziyet net risk görünümünü temsil eder. Esasen garantörlere risk
aktarımını gerçekleştirmek, teminat mahsup etmek ve mahsuplaşma
sözleşmelerini dikkate almak suretiyle 'Kredi riski' bölümünde ele alınan
kredi riski maruziyetinden farklılık gösterir. Dolayısıyla, ikisi mukayese
edilemez. Net devlet maruziyeti; merkez bankalarını, merkezi devletleri ve
merkezi devlet tarafından açıkça teminat altına alınan kurumları kapsar.
Seçilen Avrupa ülkelerine net maruziyet
Toplam
milyon EUR
cinsinden
Devlet
12 Eyl
Yunanistan
Diğer1
Banka
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
Toplam
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
1
4
0
58
6
8
7
70
İrlanda
83
47
42
204
39
78
164
329
İtalya
70
473
599
807
586
582
1,255
1,861
Portekiz
3
6
47
94
10
13
60
113
İspanya
19
24
152
282
253
426
425
732
Toplam
177
553
841
1,445
894
1,106
1,912
3,105
Amortize edilen maliyet
üzerinden
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
1) Diğer, menkul kıymet ihraçlarını ve kurumlardan alacakları içermektedir.
Devlet
milyon EUR
cinsinden
Gerçeğe Uygun
Değer
12 Eyl
Yunanistan
İrlanda
İtalya
0
Satılmaya Hazır
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
Toplam
11 Ara
-9
1
10
0
3
1
4
0
0
69
32
15
15
83
47
-12
473
400
70
71
0
2
70
Portekiz
-17
0
3
6
0
0
3
6
İspanya
-23
-27
41
39
2
12
19
24
Toplam
-52
364
183
157
16
31
177
553
Üçüncü taraf teminatları veya özellikle kredi borcu takas sözleşmeleri gibi kredi korumalarını dikkate almaksızın, borçlu İspanyol devletinden alacaklar 30
Eylül 2012 tarihi itibarıyla 23,3 milyon Avro artış göstermiştir. 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla İtalya'daki ve Portekiz'deki devletler için satış pozisyonlarının
vadesi ilgili alış pozisyonlarından daha önce dolmaktadır. Dolayısıyla, yukarıda yer alan maruz kalma rakamlarında mahsup edilmemişlerdir.
Banka
milyon EUR
cinsinden
Yunanistan
Gerçeğe Uygun Değer
12 Eyl
11 Ara
Satılmaya Hazır
12 Eyl
11 Ara
Amortize edilen maliyet
üzerinden
12 Eyl
11 Ara
Toplam
12 Eyl
11 Ara
0
0
0
0
0
58
0
58
İrlanda
22
99
5
92
16
13
42
204
İtalya
807
69
234
138
181
392
393
599
Portekiz
1
9
16
30
30
55
47
94
İspanya
40
62
22
65
90
156
152
282
Toplam
133
404
180
367
528
674
841
1,445
Kredi riski
32
Kredi varlıklarının risk notlarına sınıflandırılması Erste Grubun iç
derecelendirmelerine dayanır. Harici raporlama amacıyla Erste Grup, risk
notlarını dört farklı kategoriye ayırmak için aşağıdaki gibi bir çerçeve
geliştirmiştir.
Düşük risk: Borç alan güçlü bir geri ödeme kapasitesine sahiptir. Yeni
faaliyetler genellikle bu risk kategorisindeki müşteriler ile gerçekleştirilir.
Yönetim ilgisi: Borçlunun mali durumu iyi olmakla beraber geri ödeme
kapasitesi olumsuz ekonomik koşullardan kötü etkilenebilir. Bu risk
kategorisindeki müşterilerle başlayan yeni faaliyetler kredi riskinin yeterli
bir şekilde yapılandırılmasını (teminat) gerektirmektedir.
Standart altı: Borç alan olumsuz finansal ve ekonomik gelişmelere
açıktır. Bu tür krediler uzmanlaşmış risk yönetimi departmanlarında
yönetilir.
Takipte: Borçlu Basel II'ye göre bir veya daha fazla temerrüt kriterine uyar:
tam ödemenin mümkün olmaması, maddi riske dair faiz veya ana para
ödemelerinin 90 günden fazla gecikmesi, yeniden yapılandırma alacaklının
zarara uğramasına sebep olması, bir kredi kaybının gerçekleşmesi veya
iflas takiplerinin başlaması.
Avusturya'da Erste Grup ödenmeyen pozisyonların analiz edilmesi
amacıyla 'müşteri görüşünü' uygulamaktadır. Buna göre eğer Avusturyalı
bir müşteri bir üründe temerrüte düşerse, bu müşterinin ödenen ürünleri
ödenmeyen borç olarak sınıflandırılır. Orta ve Doğu Avrupa'daki borçlular
için de müşteri görüşü uygulanır. Ancak, orta ve doğu Avrupa'da bireysel
bankacılık ve KOBİ segmentinde Erste Grup 'ürün görüşünü' kullanır;
böylece sadece gerçekten temerrüte düşen ürün NPL sayılırken aynı
müşterinin diğer ürünleri ödeniyor sayılır.
Kredi riski maruziyeti
Kredi riski maruziyeti aşağıdaki bilanço kalemleri ile ilgilidir:
-kredi kurumlarına krediler ve avanslar;
-müşterilere krediler ve avanslar;
-ticari amaçla elde tutulan, gerçeğe uygun değeri kar veya zarara
yansıtılan, satışa hazır ve vadeye kadar elde tutulan borçlanma senetleri;
-türevler; ve
- bilanço dışı tutulan kredi riskleri (aslen finansal teminatlar ve gayrikabili
rücu çekilmeyen kredi taahhütleri).
Kredi riski maruziyeti; kredi zararı provizyonlarını, (garantörlere risk
aktarımı dahil olmak üzere) tutulan herhangi bir teminatı, mahsuplaşma
etkilerini, diğer kredi zenginleştirmelerini veya kredi riskini önleyici diğer
işlemleri hesaba katmaksızın brüt tutarı kapsamaktadır.
Erste Group'un 31 Aralık 2011 tarihinde 219,5 milyar Avro olan kredi riski
maruziyeti %2,4 veya yaklaşık 5 milyar Avro artış göstererek 30 Eylül
2012 tarihi itibarıyla 224,6 milyar Avroya yükselmiştir.
Erste Group'un kredi riski maruziyeti aşağıda sınıflara ayrılarak
sunulmuştur.
-Basel II maruziyet sınıfına ve finansal araca göre,
-sektöre ve risk kategorisine göre,
-bölgeye ve risk kategorisine göre, ve -ticari
segmente ve risk kategorisine göre
Ayrıca, müşterilere verilen toplam kredilerin ve avansların bir dökümü
sunulmuştur.
-ticari segmente ve risk kategorisine göre, ve
-ticari segmente ve para birimine göre.
Basel II maruziyet sınıfına ve finansal araca göre kredi riski maruziyeti
33
Aşağıdaki tablolarda Erste Group'un sırasıyla 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık
2011 tarihleri itibarıyla Basel 2 maruziyet sınıfına ve finansal araca göre
dökümü yapılmış kredi riski maruziyeti yer almaktadır. Borçluların Basel 2
maruziyet sınıflarına atanması yasal mevzuata dayanmaktadır. Açıklığa
kavuşturmak amacıyla, bireysel Basel 2 maruziyet sınıfları aşağıda yer alan
tablolarda
ve "kredi riski" bölümündeki diğer tablolarda toplu halde sunulmuştur.
'Devletler' toplu maruziyet sınıfı merkezi devletlere, merkez bankalarına,
uluslararası kuruluşlara ve çok uluslu kalkınma bankalarına ilaveten
bölgesel ve yerel devletler ile özel sektör kuruluşlarını da içermektedir.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla Basel II maruziyet sınıfına ve finansal araca göre kredi riski maruziyeti
Borçlanma araçları
milyon EUR
cinsinden
Kredi
kurumlarına
krediler ve
avanslar
MüĢterilere
krediler
avanslar
Vadeye
ve kadar
elde
tutulan
Ticari
varlıklar
Amortize edilen maliyet üzerinden
Gerçeğe
Satılmaya
uygun
Hazır
değeri kar
veya
zarara
yansıtılanGerçeğe
Uygun Değer
272
13,166
Türev finansal
Ġkinci
Kredi
riski
araçların pozitif dereceden maruziyeti
gerçeğe uygun kredi borçları
değeri
Devletler
3,922
7,515
16,007
4,285
215
1,073
46,455
Kurumlar
7,537
107
1,725
390
224
4,879
11,960
293
27,114
Şirketler
110
61,715
917
203
79
2,836
837
14,889
81,586
Bireysel
0
64,170
0
0
0
0
3
5,305
69,478
Toplam
11,569
133,507
18,649
4,877
575
20,881
13,015
21,560
224,633
31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla Basel II maruziyet sınıfına ve finansal araca göre kredi riski maruziyeti
Borçlanma araçları
milyon EUR
cinsinden
Kredi
kurumlarına
krediler ve
avanslar
MüĢterilere
krediler
avanslar
Vadeye
ve kadar
elde
tutulan
Ticari
varlıklar
Amortize edilen maliyet üzerinden
Gerçeğe
Satılmaya
uygun
Hazır
değeri kar
veya
zarara
yansıtılanGerçeğe
Uygun Değer
928
9,230
Türev finansal
Ġkinci
Kredi
riski
araçların pozitif dereceden maruziyeti
gerçeğe uygun kredi borçları
değeri
Devletler
1,556
8,247
12,427
4,638
166
1,276
38,468
Kurumlar
6,008
174
2,388
573
309
5,432
9,853
509
25,246
Şirketler
13
61,968
1,259
259
265
2,992
904
15,932
83,592
Bireysel
0
64,361
0
0
0
0
7
7,782
72,150
Toplam
7,578
134,750
16,074
5,471
1,502
17,654
10,931
25,499
219,457
Erste Group, gayri kabili rücu ve kabili rücu taahhütler arasında grup çapında daha sıkı bir farklılaştırma getirmiştir. Bu değişikliğe bağlı olarak, gayrikabili
rücu kullanılmayan taahhütler ve toplam şarta bağlı kredi yükümlülükleri yaklaşık 4 milyar Avro azaltılmıştır.
34
Endüstri ve risk kategorisine göre kredi riski kategorisi
Aşağıdaki tablolarda Erste Group'un sırasıyla 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibariyle endüstriye ve risk kategorisine göre dökümü yapılmış kredi
riski maruziyeti verilmiştir.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla endüstriye ve risk kategorisine göre kredi riski maruziye ti
Düşük risk
Yönetim ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
1,622
591
62
262
359
146
7
82
594
İmalat
9,457
2,690
588
1,786
14,520
Enerji ve su kaynakları
2,824
415
84
239
3,561
İnşaat
6,643
1,752
327
1,642
10,363
Ticaret
7,919
2,091
317
1,357
11,683
Ulaşım ve iletişim
3,776
696
69
439
4,979
Oteller ve restoranlar
2,443
1,063
317
843
4,665
Finansal hizmetler ve sigorta hizmetleri
41,955
1,871
111
434
44,372
Gayri menkul ve konut
17,473
3,243
615
1,385
22,715
5,143
1,072
162
550
6,926
36,677
1,058
17
29
37,781
Tarım ve ormancılık
Madencilik
Hizmetler
Kamu yönetimi
Eğitim, sağlık ve sanat
Kredi
maruziyeti
riski
2,537
2,274
540
57
143
3,015
42,904
7,536
1,737
3,533
55,709
Muhtelif
443
96
633
39
1,212
Toplam
181,909
24,860
5,102
12,762
224,633
Düşük risk
Yönetim ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
1,459
603
60
241
439
68
4
67
578
İmalat
9,709
3,305
423
1,735
15,172
Enerji ve su kaynakları
2,722
585
86
151
3,544
İnşaat
6,670
1,901
477
1,132
10,179
Ticaret
7,954
2,398
312
1,364
12,028
Ulaşım ve iletişim
3,369
1,017
125
460
4,970
Oteller ve restoranlar
2,399
1,285
317
784
4,785
Finansal hizmetler ve sigorta hizmetleri
39,335
1,224
131
398
41,088
Gayri menkul ve konut
17,860
3,562
565
1,278
23,265
5,284
1,040
186
587
7,098
31,493
995
36
47
32,571
Tarım ve ormancılık
Madencilik
Hizmetler
Kamu yönetimi
Eğitim, sağlık ve sanat
Özel kurumlar
Diğer
Toplam
Kredi
maruziyeti
riski
2,362
2,284
500
41
132
2,957
44,032
8,447
1,842
3,362
57,683
416
107
591
63
1,177
175,424
27,037
5,194
11,800
219,457
35
Bölgeye ve risk kategorisine göre kredi riski maruziyeti
Kredi riski maruziyetinin coğrafi analizi borç alanın risk ülkesine dayanır Buna göre, Erste Group kurumları arasında kredi riski maruziyetinin coğrafyaya
göre dağılımı, Erste Group'un raporlama segmentleri bakımından kredi riski maruziyeti bileşiminden farklılık gösterir.
Aşağıdaki tablolarda Erste Group'un sırasıyla 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011 itibariyle bölgeye göre dökümü yapılmış kredi riski maruziyeti verilmiştir.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla bölgeye ve risk kategorisine göre kredi riski maruziyeti _____________________________________________________
DüĢük risk
Çekirdek piyasa
Yönetim ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
Kredi
maruziyeti
riski
146,790
23,130
4,791
11,906
186,616
Avusturya
75,793
9,500
1,588
3,275
90,156
Hırvatistan
6,162
1,994
499
1,229
9,885
Romanya
10,662
3,505
989
3,473
18,630
Sırbistan
788
266
26
73
1,153
Slovakya
13,053
1,099
243
537
14,933
1,411
237
137
271
2,055
31,212
4,216
756
1,095
37,279
Slovenya
Çek Cumhuriyeti
Ukrayna
Macaristan
Diğer AB
215
722
82
187
1,206
7,493
1,590
472
1,765
11,320
27,072
1,241
220
528
29,062
Diğer sanayileĢmiĢ ülkeler
5,803
151
40
140
6,133
Yükselen piyasalar
2,244
339
51
188
2,822
1,282
258
50
144
1,734
618
14
0
20
653
85
24
0
8
117
259
42
1
16
318
181,909
24,860
5,102
12,762
224,633
Standart altı
Ödenmeyen
Güneydoğu Avrupa / CIS
Asya
Latin Amerika
Orta Doğu / Afrika
Toplam
31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla bölgeye ve risk kategorisine göre kredi riski maruziyeti
DüĢük risk
Çekirdek piyasa
Yönetim ilgisi
Kredi
maruziyeti
riski
142,947
25,055
4,889
10,822
183,714
Avusturya
76,513
9,114
1,686
3,316
90,629
Hırvatistan
5,954
2,417
466
982
9,818
Romanya
10,641
4,924
869
2,813
19,247
Sırbistan
587
365
16
71
1,039
Slovakya
10,299
1,412
260
539
12,509
1,519
264
167
236
2,187
29,197
4,128
693
1,039
35,058
Slovenya
Çek Cumhuriyeti
Ukrayna
Macaristan
Diğer AB
423
574
136
230
1,362
7,812
1,858
598
1,597
11,864
25,336
1,466
170
613
27,584
Diğer sanayileĢmiĢ ülkeler
4,181
204
46
178
4,610
Yükselen piyasalar
2,960
313
89
186
3,549
1,298
222
47
148
1,714
Asya
714
14
40
22
791
Latin Amerika
167
8
2
9
186
Orta Doğu / Afrika
782
69
0
7
858
175,425
27,038
5,194
11,800
219,457
Güneydoğu Avrupa / CIS
Toplam
31 Aralık 2011 tarihinden 30 Eylül 2012 tarihine kadar kredi riski
maruziyetindeki 5,2 milyar Avro tutarındaki artış; çekirdek piyasalarda 2,9
milyar Avro veya %1,6 artış ile birlikte diğer sanayileşmiş ülkelerde 1,5
milyar Avro veya %33 ve diğer AB üye ülkelerinde (çekirdek piyasalar
hariç AB 27) 1,5 milyar Avro veya %5,4 artış, yükselen piyasalarda ise 727
milyon Avro veya %20,5 düşüş olarak yansımıştır.
36
30 Eylül 2012 itibarıyla Erste Grubun çekirdek piyasasının ülkeleri ve AB,
kredi riski maruziyetinin %96'sına tekabül etmiştir. %1,3 ile yükselen
piyasalardaki kredi riski maruziyeti düşük öneme sahip olmaya devam
etmiştir.
Ticari segmente ve risk kategorisine göre kredi riski maruziyeti
Aşağıdaki tablolarda Erste Group'un sırasıyla 30 Eylül 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle raporlama segmentine ve risk kategorisine göre dökümü
yapılmış kredi riski maruziyeti verilmiştir.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla faaliyet segmentine ve risk kategorisine göre kredi riski maruziyeti
Düşük risk
Yönetim ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
Kredi
maruziyeti
riski
128,024
20,533
3,785
11,388
163,730
72,904
10,064
1,448
3,826
88,243
EB Oesterreich
31,440
2,892
336
1,104
35,772
Tasarruf Bankaları
41,464
7,172
1,113
2,722
52,471
55,120
10,469
2,337
7,562
75,487
Çek Cumhuriyeti
28,009
3,251
602
1,031
32,894
Romanya
8,401
2,948
643
3,155
15,147
Slovakya
9,309
840
202
490
10,841
Macaristan
3,248
1,452
391
1,657
6,747
Hırvatistan
5,422
1,487
434
1,038
8,382
Sırbistan
480
183
23
62
748
Ukrayna
251
308
41
129
729
GCIB
20,850
3,943
948
1,363
27,103
Grup Piyasaları
23,839
225
73
8
24,144
Kurum Merkezi
9,197
159
297
3
9,656
181,909
24,860
5,102
12,762
224,633
Düşük risk
Yönetim ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
125,950
22,282
4,275
10,395
162,902
75,183
9,928
1,632
3,854
90,597
EB Oesterreich
33,193
2,973
401
1,148
37,716
Tasarruf Bankaları
41,990
6,955
1,231
2,706
52,881
50,767
12,355
2,642
6,541
72,305
Çek Cumhuriyeti
24,962
3,739
608
975
30,284
Romanya
7,542
3,844
734
2,579
14,699
Slovakya
8,553
916
223
498
10,189
Macaristan
3,655
1,648
517
1,504
7,324
Hırvatistan
5,184
1,825
443
764
8,216
Sırbistan
416
228
15
59
718
Ukrayna
455
155
101
161
873
GCIB
23,330
4,411
569
1,398
29,708
Grup Piyasaları
18,987
176
3
3
19,169
Kurum Merkezi
7,158
169
348
4
7,679
175,425
27,038
5,194
11,800
219,457
Avusturya
Toplam Grup
Avusturya
Toplam grup
Kredi
maruziyeti
riski
37
Müşterilere faaliyet segmentine ve risk kategorisine göre verilen krediler ve avanslar
Aşağıda yer alan tablolar 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibarıyla faaliyet segmentine ve risk kategorisine göre listelenmiş müşteri kredi kayıtlarını
sunmaktadır.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla müĢterilere faaliyet segmentine ve risk kategorisine göre verilen krediler ve avanslar
Düşük risk
Yönetim
ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
Toplam kredi
defteri
82,378
17,697
3,384
10,980
114,439
52,408
8,657
1,168
3,660
65,893
EB Oesterreich
24,569
2,384
224
1,026
28,203
Tasarruf Bankaları
27,838
6,273
945
2,634
37,691
29,970
9,040
2,216
7,319
48,546
13,618
2,699
526
988
17,831
Romanya
4,655
2,575
632
2,984
10,846
Slovakya
4,966
794
194
481
6,435
Macaristan
3,061
1,422
388
1,652
6,523
Hırvatistan
3,127
1,353
415
1,024
5,919
Sırbistan
355
102
20
62
539
Ukrayna
188
95
41
129
453
13,406
3,252
857
1,264
18,779
Grup Piyasaları
117
12
129
120
39
0
0
0
Kurum Merkezi
1
160
96,020
21,001
4,241
12,245
133,507
Düşük risk
Yönetim
ilgisi
Standart altı
Ödenmeyen
Toplam kredi
defteri
Avusturya
Çek Cumhuriyeti
GCIB
Toplam
80,952
19,513
3,779
10,112
114,355
51,910
8,948
1,287
3,658
65,803
EB Oesterreich
24,248
2,630
270
1,051
28,199
Tasarruf Bankaları
27,662
6,318
1,018
2,607
37,604
29,042
10,565
2,491
6,454
48,552
Çek Cumhuriyeti
12,733
2,997
511
947
17,187
Romanya
4,709
3,204
714
2,533
11,160
Slovakya
4,661
845
215
496
6,217
Macaristan
3,461
1,615
513
1,499
7,088
Hırvatistan
3,080
1,654
424
759
5,917
Sırbistan
316
99
13
58
486
Ukrayna
82
152
101
161
497
14,376
3,663
490
1,275
19,805
Grup Piyasaları
204
20
0
0
225
Kurum Merkezi
313
36
15
1
365
95,845
23,233
4,284
11,388
134,750
Avusturya
GCIB
Toplam grup
38
Aşağıda yer alan tablolarda sırasıyla 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011
itibarıyla ticari segmente göre alt bölümlere ayrılmış müşterilere verilen
takipteki krediler ve avanslar, risk provizyonlarıyla karşılaştırılmaktadır.
Takipteki kredi oranı, ödenmeyen kredilerin ve avansların toplam kredilere
ve avanslara bölünmesi ile hesaplanır. Takipteki kredi kapsam oranı, risk
provizyonlarının müşterilere verilen takipteki kredi ve avanslara bölünmesi
ile hesaplanır. Teminat veya diğer geri kazanımlar dikkate alınmaz.
Müşterilere verilen kredilere ve avanslara atıfta bulunan takipteki kredi
oranı (NPL oranı) ve Takipteki kredi karşılama oranı (NPL karşılama
oranı) da yer almaktadır.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla faaliyet segmentine ve risk provizyonu kapsamlarına göre müĢterilere verilen takipteki krediler ve
avanslar
Ödenmeyen
Risk
Takipteki
Müşterilere
provizyonları
kredilerin
verilen toplam
oranı
krediler ve
avanslar
Takipteki
kredi
kapsamı
oranı
10,980
114,439
6,831
%9,6
%62,2
3,660
65,893
2,280
%5.6
%62.3
EB Oesterreich
1,026
28,203
709
%3.6
%69.1
Tasarruf Bankaları
2,634
37,691
1,571
%7.0
%59.6
7,319
48,546
4,551
%15,1
%62,2
Çek Cumhuriyeti
988
17,831
720
%5.5
%72.9
Romanya
2,984
10,846
1,718
%27.5
%57.6
Slovakya
481
6,435
396
%7.5
%82.3
Macaristan
1,652
6,523
1,047
%25.3
%63.4
Hırvatistan
1,024
5,919
513
%17.3
%50.1
Sırbistan
62
539
54
%11.4
%87.7
Ukrayna
129
453
103
%28.4
%80.5
1,264
18,779
892
%6.7
%70.6
0
129
1
%0.0
mevcut değil
Avusturya
GCIB
Grup Piyasaları
Kurum Merkezi
Toplam Grup
1
160
1
%0.9
mevcut değil
12,245
133,507
7,725
%9,2
%63,1
31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla faaliyet segmentine ve risk provizyonu kapsamlarına göre müĢterilere verilen takipteki kredi ler ve
avanslar
Ödenmeyen
Risk
Takipteki
Müşterilere
provizyonları
kredilerin
verilen toplam
oranı
krediler ve
avanslar
Takipteki
kredi
kapsamı
oranı
10,112
114,355
6,244
%8.8
%61.7
3,658
65,803
2,245
%5.6
%61.4
EB Oesterreich
1,051
28,199
688
%3.7
%65,4
Tasarruf Bankaları
2,607
37,604
1,557
%6.9
%59.7
6,454
48,552
3,999
%13.3
%62.0
Çek Cumhuriyeti
947
17,187
660
%5.5
%69.7
Romanya
2,533
11,160
1,268
%22.7
%50.1
Slovakya
496
6,217
393
%8,0
%79.2
Macaristan
1,499
7,088
1,054
%21.1
%70.3
Hırvatistan
759
5,917
419
%12.8
%55.2
Sırbistan
58
486
52
%11.9
%89.9
Ukrayna
161
497
154
%32.5
%95.3
1,275
19,805
697
%6.4
%54.6
0
225
0
%0.0
mevcut değil
Avusturya
GCIB
Grup Piyasaları
Kurum Merkezi
Toplam grup
1
365
1
%0.1
mevcut değil
11,388
134,750
6,942
%8.5
%61.0
39
Aşağıdaki tablolarda sırasıyla 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011 itibarıyla ticari segmente ve para birimine göre dökümü yapılmış, müşterilere verilen krediler
ve avanslar verilmiştir.
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla faaliyet segmentine ve para birimine göre müĢterilere verilen krediler ve avanslar
AVRO
Yerel para
birimleri
CHF
USD
Diğer para
birimleri
Müşterilere verilen
toplam krediler ve
avanslar
74,128
24,752
13,193
692
1,674
114,439
54,652
0
9,376
217
1,648
65,893
EB Oesterreich
24,132
0
3,537
87
446
28,203
Tasarruf Bankaları
30,520
0
5,838
131
1,201
37,691
19,475
24,752
3,817
475
26
48,546
Çek Cumhuriyeti
610
17,187
4
25
5
17,831
Romanya
6,697
3,995
0
138
16
10,846
Slovakya
6,425
0
0
7
3
6,435
Macaristan
1,437
2,009
3,071
6
0
6,523
Hırvatistan
3,895
1,287
723
12
1
5,919
Sırbistan
403
114
18
4
0
539
Ukrayna
8
159
0
283
2
453
14,733
1,375
278
1,011
18,779
Grup Piyasaları
37
17
6
51
19
129
Kurum Merkezi
157
1
0
0
3
160
89,055
26,144
13,477
2,707
133,507
Avusturya
GCIB
Toplam Grup
1,381
2,124
31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla faaliyet segmentine ve para birimine göre müĢterilere verilen krediler ve avanslar
AVRO
Yerel para
birimleri
CHF
USD
Diğer para
birimleri
72,266
23,988
15,625
858
1,619
114,355
Avusturya
Müşterilere verilen
toplam krediler ve
avanslar
52,815
0
11,172
223
1,594
65,803
EB Oesterreich
23,598
0
4,061
73
468
28,199
Tasarruf Bankaları
29,217
0
7,112
150
1,125
37,604
19,451
23,988
4,453
636
25
48,552
Çek Cumhuriyeti
637
16,497
2
44
7
17,187
Romanya
6,765
4,208
0
176
10
11,160
Slovakya
6,199
0
5
9
4
6,217
Macaristan
1,559
1,860
3,654
13
2
7,088
Hırvatistan
3,936
1,192
772
14
2
5,917
Sırbistan
346
116
18
4
0
486
Ukrayna
8
114
0
376
0
497
15,615
1,124
331
894
19,805
Grup Piyasaları
126
13
22
35
29
225
Kurum Merkezi
363
0
0
0
2
365
88,369
25,125
15,978
2,543
134,750
GCIB
Toplam grup
40
1,841
2,735
Piyasa riski analizi
İşlem defterinin riske maruz değeri
Aşağıdaki tablo, 30 Eylül 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibariyle VaR tutarlarını eşit ağırlıklandırılmış piyasa verileri kullanarak ve bir günlük bekleme
süresi ile %99 güven aralığında göstermektedir:
Bin Euro cinsinden
Toplam
Faiz
Kur
Hisseler
Emtia
Volatilite
12 Eyl
İşlem defteri
3,353
Bin Euro cinsinden
Toplam
2,884
855
Faiz
Kur
4,358
1,826
1,037
Hisseler
408
Emtia
1,018
Volatilite
11 Ara
İşlem defteri
7,799
4,071
646
1,811
Kullanılan yöntem, ilgili varlıkların ve borçların gerçeğe uygun değerini tam olarak yansıtmayan bilgilerin ortaya çıkmasına neden olabilecek sınırlamalar
konusudur.
Likidite riski analizi
Planlanan yeni uzun vadeli finansman halihazırda kısmen Şubat ayında 1
milyar Avro hacminde 10 yıllık gösterge tahvil ihracı ve 500 milyon Avro
hacminde 5 yıllık teminatsız tahvil ihracı ile 2012 yılının ikinci çeyreğinin
sonuna kadar teminat altına alındığından, Erste Group üçüncü çeyrekte
ihraç faaliyetlerini esasen bireysel yatırımcılardan gelen talebe
yoğunlaştırmıştır. Ayrıca, özel plasmanların başarıyla ihraç edilmesi uzun
vadeli refinansman için yatırımcı tabanının daha çeşitli olmasını
sağlamıştır. 2012 yılının Eylül ayında 500 milyon Amerikan Doları
tutarında daha düşük 2. basamak tahvillerin ihracı finansman profilini daha
da geliştirmiştir. Bir önceki çeyreğe kıyasla, müşteri mevduatları Grubun
likidite oranlarının pozitif eğilimini desteklemeye devam eden yüksek bir
seviyede istikrarını korumuştur.
Ayrıca 30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla Erste Group ve DIE ERSTE
österreichische Spar-Casse Privatstiftung arasında olağan piyasa şartlarıyla
riskten korunma amacıyla standart türev işlemleri mevcut idi. Bunlar 282,0
milyon Avro kavramsal tutarda tavan yapan faiz oranı takas işlemleri (31
Aralık 2011: 185,0 milyon Avro) ile 29,4 milyon Avro kavramsal tutarda
çapraz kur takas işlemleri (31 Aralık 2011: 30,9 milyon Avro) idi.
28. Ġkinci dereceden borçlar - davalar
Erste Group'un finansal ve / veya kazanç durumuna istinaden, Erste Group
Bank'ın ve bazı iştiraklerinin ilişkili olduğu davaların sonuçlarının etkisinin
değerlendirmesinde 2011 yılı sonundan beri herhangi bir önemli değişiklik
olmamıştır.
27. Ġlgili taraf iĢlemleri
30 Eylül 2012 tarihi itibarıyla Erste Group'un DIE ERSTE Österreichische
Spar-Casse Privatstiftung'a ilişkin 136,9 milyon Avro (31 Aralık 2011:
120,1 milyon Avro) ödenmemiş borcu ile 84,2 milyon Avro (31 Aralık
2011: 87,0 milyon Avro) tutarında alacağı bulunmaktadır.
41
29. Gerçeğe uygun değer hiyerarĢisi
Aktif piyasalarda kote edilmiş
piyasa fiyatları
Seviye 1
Gözlemlenebilen piyasa
verilerine dayalı modele
yansıtılan
Seviye 2
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
0
0
0
15,122
13,574
319
İşlem gören varlıklar menkul kıymetler
Pozitif piyasa değeri türevler
Toplam varlıklar
Gözlemlenemeyen girdilere
dayalı modele yansıtılan
Seviye 3
Toplam
12 Eyl
11 Ara
12 Eyl
11 Ara
0
0
4
0
4
7,441
6,092
117
148
22,680
19,814
722
464
1,064
27
27
810
1,813
1,741
2,087
3,445
3,789
0
0
5,186
5,876
2
2
13,013
10,929
0
0
13,015
10,931
17,185
16,385
24,363
21,874
144
179
41,692
38,438
Negatif piyasa değeri türevler
0
0
10,932
9,335
2
2
10,934
9,337
0
0
659
553
0
0
659
553
İhraç edilen borçlanma
senetleri
İkinci dereceden
borçlar
81
85
1,485
696
0
0
1,566
781
0
0
225
215
0
0
225
215
krediler
Satılmaya hazır finansal
varlıklar
Gerçeğe uygun değeri kar
veya zarara yansıtılan
finansal varlıklar
Ticari borçlar
Toplam borçlar ve
özsermaye
0
0
359
536
0
0
359
536
81
85
13,660
11,335
2
2
13,743
11,422
30. Finansal dönem içerisinde ortalama çalıĢan sayısı (Ġstihdam seviyesine göre ağırlıklandırılmıĢ)
Ortalama
1-9 12
1-9 11
Erste Grup tarafından istihdam edilen
49,520
50,410
Yurtiçi
16,088
16,031
Erste Group, EB Oesterreich ve iştirakler
8,663
8,550
Haftungsverbund tasarruf bankaları
7,425
7,481
33,432
34,379
Yurtdışı
Ceska sporitelna Group
10,677
10,274
Banca Comerciala Româna Group
8,806
9,299
Slovenska sporitel’na Group
4,205
4,078
Erste Bank Macaristan Grubu
2,635
2,935
Erste Bank Hırvatistan Grubu
2,613
2,635
Erste Bank Sırbistan
933
929
Erste Bank Ukrayna
1,578
1,721
Tasarruf bankası iştirakleri ve yurtdışı şube ofisleri
1,122
1,097
863
1,411
Diğer iştirakler ve yurtdışı şube ofisleri
42
31. Özkaynaklar ve sermaye gereksinimi
TOPLAM NĠTELĠKLĠ SERMAYEDEKĠ DEĞĠġĠMLER
Ödenmiş sermaye
12 Eyl
11 Ara
2,553
2,545
Hisse sermayesi
Katılım sermayesi
Rezervler
789
781
1,764
1,764
9,240
9,181
Grup içinde tutulan Erste Group Bank hisselerinin düşülmesi
Konsolidasyon farkı
(Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (4a) ve (4b) sayılı maddeleri uyarınca karma 1. basamak sermayesi hariç olmak
üzere) Azınlık hisseleri
Maddi olmayan duran varlıklar
-636
-627
-2,549
-3,074
3,321
3,322
-499
-505
-108
-125
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 3 ve 4 maddeleri uyarınca konsolide olmayan kredi ve finans kurumlardan
yapılan %50
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 4c maddesi uyarınca IRB açığının %50 kesintisi
0
0
-13
-36
11,309
10,681
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 4d maddesi uyarınca menkul kıymetleştirmelerin %50 kesintisi
1. basamak çekirdek sermaye
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (4a) ve (4b) sayılı maddeleri uyarınca karma 1. basamak sermayesi
1. basamak sermaye
Uygun ikinci dereceden borçlar
375
1,228
11,684
11,909
3,109
4,018
Aşırı risk provizyonları
Tamamlayıcı nitelikli sermaye (2. basamak)
45
397
3,154
4,415
-108
-125
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 3 ve 4 maddeleri uyarınca konsolide olmayan kredi ve finans kurumları için
%50 kesinti
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 4c maddesi uyarınca IRB açığının %50 kesintisi
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 4d maddesi uyarınca menkul kıymetleştirmelerin %50 kesintisi
Avusturya Bankacılık Kanununun 23 (13) 4a maddesi uyarınca sigorta tahvillerinin %100 kesintisi
Kısa vadeli ikinci dereceden sermaye (3. basamak)
0
0
-13
-36
-159
-162
338
414
14,896
16,415
Sermaye ihtiyacı
8,694
9,122
Sermaye fazlası
6,202
7,293
Kapsam oranı (%)
171.3
179.9
1. basamak oranı – kredi riski (%) 1)
12.6
12.2
Çekirdek 1. basamak oranı – toplam risk (%) 2)
10.4
9.4
1. basamak oranı – toplam risk (%) 3)
10.8
10.4
Ödeme gücü oranı (%) 4)
13.7
14.4
Toplam uygun nitelikli sermaye
1) 1. Basamak oranı - kredi riski, (Bankacılık Kanununun 23 (4a) ve (4b) sayılı bölümleri çerçevesinde karma sermaye dahil olmak üzere) 1. basamak sermayesinin Bankacılık Kanununun 22 (2) sayılı bölümü çerçevesinde risk
ağırlıklı
varlıklara
oranıdır.
2)
Çekirdek
1. Basamak
oranı - toplam risk, Bankacılık Kanununun 22 (1) sayılı bölümü uyarınca 1. basamak sermayesinin, sermaye gereksiniminin hesap matrahına oranıdır.
3) 1. Basamak oranı - toplam risk, Bankacılık Kanununun 22 (1) sayılı bölümü uyarınca toplam 1. basamak sermayesinin, sermaye gereksiniminin hesap matrahına oranıdır.
4) Ödeme gücü oranı, Bankacılık Kanununun 22 (1) sayılı bölümü uyarınca toplam nitelikli sermayenin, sermaye gereksiniminin hesap matrahına oranıdır.
43
Bankacılık Kanunun 22 (1) sayılı bölümü uyarınca risk ağırlıklı matrah ve sonucunda belirlene sermaye ihtiyacı aĢağıda verilmiĢtir:
12 Eyl
11 Ara
Hesap matrahı / toplam risk
1)
Sermaye
gereksinimi 2)
Hesap matrahı /
toplam risk 11
Sermaye
gereksinimi 21
Bankacılık Kanununun 22 (1) 1 sayılı bölümü uyarınca risk(3)
92,621
7,410
97,630
7,811
a) Standartlaştırılmış yaklaşım
23,202
1,856
26,461
2,117
b) İç derecelendirmeye dayalı yaklaşım
69,419
5,554
71,169
5,694
Bankacılık Kanununun 22 (1) 2 sayılı bölümü uyarınca risk4)
4,111
329
5,060
405
112
9
119
9
11,827
946
11,210
897
108,671
8,694
114,019
9,122
Toplam
1) 1. basamak oranı, çekirdek 1. basamak oranı ve ödeme gücü oranı (sermaye ihtiyacı çarpı 12,5) için kullanılan iç hesap matrahı.
2) Bankacılık Kanunu uyarınca sermaye ihtiyacı.
3) Risk ağırlıklı varlıklar - kredi riski.
4) Piyasa riski (işlem defteri)
5) Altın pozisyonlarından doğan riskler de dahil olmak üzere emtia riski ve döviz riskinden her biri işlem defterini n dışındaki pozisyonlardadır.
6) Faaliyet riski.
32. Raporlama Tarihinden sonraki olaylar
Bilanço tarihinden sonra gerçekleşen önemli bir olay bulunmamaktadır.
44
HĠSSEDAR ETKĠNLĠKLERĠ
28 Şubat 2013
2012 yılının tamamı için ön sonuçlar
29 Mart 2013
Yıllık Rapor 2012
29 Nisan 2013
2013 yılının birinci çeyreğine ilişkin sonuçlar
16 Mayıs 2013
Yıllık Genel Kurul
30 Temmuz 2013
2013 yılının birinci yarısına ilişkin sonuçlar
30 Ekim 2013
2013 yılının ilk üç çeyreği için sonuçlar
GRUP YATIRIMCI ĠLĠġKĠLERĠ
Erste
Erste Group
Group Bank
Bank AG,
AG, Milchgasse
Milchgasse 1,
1, A-1010
A-1010 Vienna
Vienna Telefon: +43 (0) 50 100 17
693
Telefon:
+43 (0) 50 100 - 17 693
Faks:
Faks:
E-posta:
E-posta:
+43
+43 (0)
(0) 50
50 100
100 -- 913
913 112
112
[email protected]
[email protected]
Internet:
Internet:
www.erstegroup.com/en/Investors
www.erstegroup.com/en/Investors
Thomas Sommerauer
Telefon:
+43 (0) 50 100 - 17 326
E-posta:
[email protected]
Peter Makray
Telefon:
+43 (0) 50 100 - 16 878
E-posta:
[email protected]
Michael Oplustil
Telefon:
+43 (0) 5 0100 - 17 764
E-posta:
[email protected]
Simone Pilz
Telefon:
+43 (0) 5 0100 - 13 036
E-posta:
[email protected]
Gerald Krames
Telefon:
+43 (0) 5 0100 - 12 751
E-posta:
[email protected]
BORSA KISALTMA SEMBOLLERĠ
Reuters:
Reuters:
Bloomberg:
Bloomberg:
ERST.VI
ERST. VI
EBS
EBSAV
AV
Datastream:
Datastream:
ISIN:
ISIN:
0:ERS
0:ERS
AT0000652011
AT0000652011
45

Ara Dönem Raporu 2012 Üçüncü Çeyrek

Transkript

Benzer belgeler

JEOLOJİK ZAMANLAR

VENEDİK-PADOVA

06/08/2013 Yabancı yatırımcılar Temmuz ayında BIST`te

Şirket - Ak Yatırım

solomon adaları - Kanberra Büyükelçiliği

raporumuzda - Halk Yatırım

GÜNLÜK BÜLTEN