2008 Yılı Kurumlar Vergi Beyannamesi

1010
KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ
SARIYER
VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ
DÖNEM TİPİ
Yıl
2008
Yıllık
Vergi Kimlik Numarası
0010005729
E-Posta Adresi
Ticaret Sicil No
183485
Soyadı (Unvanı)
AFM ULUSLARARASI FİLM
İrtibat Tel No
Adı (Unvanın Devamı)
PRODÜKSİYON TİC.VE SAN.AŞ.
212
3456302
KURUMA BAĞLI İŞYERLERİNİN TÜRÜ VE SAYISI
Türü
Sayısı
Şube
27
Ticari Bilanço Karı
0,00
Ticari Bilanço Zararı
8.120.629,47
İLAVELER
Türü
Tutarı
Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler
948.281,41
ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER
Türü
Diğer İndirimler ve İstisnalar
Açıklama
2007 YILI REESKONT GİDERİ İPTAL
GELİRİ
Toplam
Tutarı
1.975,05
1.975,05
Kar ve İlaveler Toplamı
948.281,41
Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı
8.122.604,52
ZARAR
7.174.323,11
KAR
0,00
Diğer Geçmiş Yıl Zararları
0,00
İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları
0,00
Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları
0,00
İndirime Esas Tutar
0,00
Dönem Safi Kurum Kazancı
0,00
İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları
0,00
Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları
7.174.323,11
Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı
0,00
VERGİ BİLDİRİMİ
Kurumlar Vergisi Matrahı
0,00
Hesaplanan Kurumlar Vergisi
0,00
MAHSUP EDİLECEK VERGİLER
Türü
Tutarı
Geçici Vergi
141.270,26
Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler
16.843,24
Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı
158.113,50
Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım
0,00
Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi
0,00
İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi
158.113,50
İadesi Gereken Kurumlar Vergisi
16.843,24
İadesi Gereken Geçici Vergi
141.270,26
Damga Vergisi
63,10
Kazancın Tespit Yöntemi
Bilanço
Bilanço Tipi
Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil)
BEYANNAMENİN HANGİ SIFATLA VERİLDİĞİ
Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM
Mükellef
Vergi Kimlik Numarası
0010005729
Soyadı, Adı (Unvanı)
PRODÜKSİYON TİC.VE SAN.A.Ş.
183485
E-Posta Adresi
İrtibat Tel No
0010005729
Soyadı, Adı (Unvanı)
AFM ULUSLARARASI FİLM
Ticaret Sicil No
Vergi Kimlik Numarası
AFM ULUSLARARASI FİLM
Tic. Sic. No/Oda Sic. No
PRODÜKSİYON TİC.VE SAN.A.Ş.
183485
E-Posta Adresi
212
3456302
İrtibat Tel No
212
3456302
YMM Bilgileri
Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No)
52828603352
Soyadı, Adı (Unvanı)
GÖKYOKUŞ
Oda Sicil No
SEZGİN
1114
E-Posta Adresi
[email protected]
İrtibat Tel No
212
3266060
MALİ BİLGİLER
Aktif Toplamı
55.077.318,29
Ödenmiş Sermaye
13.490.362,90
Maddi Duran Varlıklar
2.003.476,24
Mali Duran Varlıklar
9.946.666,63
Stoklar
533.149,09
Toplam Kısa Vadeli Alacaklar
5.536.317,82
Toplam Kısa Vadeli Borçlar
24.512.425,10
Toplam Uzun Vadeli Alacaklar
262.564,47
Toplam Uzun Vadeli Borçlar
24.513.352,72
Net Satışlar
64.407.308,39
Satışların Maliyeti
58.139.432,42
Faaliyet Giderleri
5.190.653,29
Finansman Giderleri
0,00
Amortisman Giderleri
6.396.063,18
Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar
10.117.733,74
GVK Mülga Mad. 19 Kapsamında İndirilemeyen Yatırım İndirimi
0,00
GVK Geç. Mad 61'e Göre Tevkifata Tabi İndirilemeyen Yatırım İndirimi
0,00
İndirilemeyen Toplam Yatırım İndirimi
0,00
Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a)
0,00
Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3)
0,00
İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ
Gelir
0,00
Gider
0,00
Finansman Giderleri
0,00
Amortisman Giderleri
0,00
EKLER
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( YTL )
AKTİF
Açıklama
Önceki Dönem
Cari Dönem
(2007)
(2008)
I. Dönen Varlıklar
7.998.893,71
13.512.705,15
. A. Hazır Değerler
2.184.185,77
1.675.101,90
221.016,63
348.466,06
64.525,50
402.929,01
1.494.744,96
913.406,03
. 1. Kasa
. 2. Alınan Çekler
. 3. Bankalar
. 5. Diğer Hazır Değerler
403.898,68
10.300,80
. B. Menkul Kıymetler
459.100,00
2.975.000,00
. 3. Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları
459.100,00
2.975.000,00
. C. Ticari Alacaklar
424.597,37
3.851.589,69
. 1. Alıcılar
426.572,42
3.765.874,17
0,00
23.442,00
. 2. Alacak Senetleri
. 3. Alacak Senetleri Reeskontu (-)
1.975,05
6.661,19
0,00
68.934,71
. 7. Şüpheli Ticari Alacaklar
16.263,68
11.313,68
. 8. Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-)
16.263,68
11.313,68
. D. Diğer Alacaklar
936.833,66
1.684.728,13
. 1. Ortaklardan Alacaklar
424.925,84
0,00
. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar
511.907,82
1.684.728,13
. E. Stoklar
395.955,57
533.149,09
. 4. Ticari Mallar
321.269,56
488.538,25
. 6. Diğer Ticari Alacaklar
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( YTL )
AKTİF
Açıklama
Önceki Dönem
Cari Dönem
(2007)
(2008)
. 5. Diğer Stoklar
74.686,01
44.610,84
. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları
360.850,47
223.321,14
. 1. Gelecek Aylara Ait Giderler
317.347,23
197.038,44
. 2. Gelir Tahakkukları
43.503,24
26.282,70
. H. Diğer Dönen Varlıklar
3.237.370,87
2.569.815,20
. 1. Devreden KDV
2.427.524,26
1.906.540,66
646.080,40
158.113,50
. 5. İş Avansları
56.715,71
419.359,54
. 6. Personel Avansları
10.785,20
8.677,16
. 4. Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar
. 7. Sayım ve Tesellüm Noksanları
4.527,34
2.934,25
91.737,96
74.190,09
41.574.818,21
41.564.613,14
165.843,96
262.564,47
. 8. Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar
II. DURAN VARLIKLAR
. A. Ticari Alacaklar
. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar
. C. Mali Duran Varlıklar
165.843,96
262.564,47
9.946.666,63
9.946.666,63
. 3. İştirakler
50.032,06
50.032,06
. 6. Bağlı Ortaklıklar
9.896.634,57
9.896.634,57
. D. Maddi Duran Varlıklar
2.862.635,12
2.003.476,24
3.923,40
3.923,40
. 6. Demirbaşlar
7.684.719,57
7.858.495,16
. 8. Birikmiş Amortismanlar (-)
5.379.562,57
5.925.041,74
. 5. Taşıtlar
. 9. Yapılmakta Olan Yatırımlar
66.099,42
66.099,42
487.455,30
0,00
28.545.435,89
29.241.425,97
437.259,24
437.259,24
. 10. Verilen Avanslar
. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar
. 1. Haklar
. 3. Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri
496.401,51
504.460,71
. 5. Özel Maliyetler
24.435.810,42
29.457.973,06
. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17.526.468,93
19.035.268,04
. 7. Birikmiş Amortismanlar (-)
14.350.504,21
20.193.535,08
. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları
54.236,61
110.479,83
. 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler
54.236,61
110.479,83
49.573.711,92
55.077.318,29
AKTİF TOPLAMI
DİPNOT
BİLANÇO
DIPNOTLAR
1. Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı: 25.000.000 TL
2. Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere (TL):
a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı: 17.056,51
b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi: 1.633.06
3. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı (USD):
- Makine, Demirbaş, Emtia : 35.931.949 + 3.826 TL
- Mali Mesuliyet: 78.000.000
- Muhtelif Sorumluluk: 43.500.000
- Kar Kaybı: 6.730.358,96
- Yangın Mali Sorumluluk: 78.000.000
- Kasa Hırsızlık, Taşınan Para ve Kıymet, Emniyeti Suistimal: 950.000
4. Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı: Alacaklarımız için alınmış 5.865.000 USD teminat çek/senedi, 170.000 TL teminat
mektubu, taahhüt işleri için alınan 2.546.050 USD ve 2.500 TL teminat çeki, 500.000 USD teminat seneti
bulunmaktadır.
5. Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı:
Şirket ortaklarına ait 4.047.107,66 TL nominal bedelli ana ortaklık hissesi Finansbank A.Ş.'e rehnedilmiştir.
DİPNOT
İstinye Alışveriş Merkezi ile Ankara Cepa Alışveriş Merkezi'n'de bulunan sinemalarımızın hasılatları, 4.000.000USD tutarındaki kredinin geri ödeme
tutarı kadar olmak üzere Finansbank A.Ş.?ne temlik edilmiştir.
6. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı:
Kesin ve Süresiz Teminat Mektupları: 6.008.860,19 TL, 251.919,00 USD ve 87.486,00 EUR
Kesin ve 31.12.2011 vadeli Teminat Mektubu: 184.000,00 EUR
Ayrıca kullanılan 4.000.000 USD'lik krediye ilişkin olarak Finansbank A.Ş.'ne verilmiş 4.762.215,58 USD tutarında ve 3.026.000 USD'lik krediye
ilişkin T.İş Bankası A.Ş.'ne verilmiş 3.507.465,12 TL teminat senedi bulunmaktadır.
7.Kasa ve Bankalardaki döviz mevcutları:
447.100,76 USD Kur: 1,5123 TL karşılığı: 676.150,48
1.316,75 EUR Kur: 2,1408 TL karşılığı:
2.818,90
8. Yurtdışından alacaklar (Avanslar dahil) :
Firma Adı:
Hollanda Vergi İdaresi
114.570,00 USD Kur:1,5123 TL Karşılığı: 173.264,21
Eurasıa Cinemas Management
41.262,00 EUR Kur: 2,1408 TL Karşılığı: 88.333.69
9. Yurtdışına borçlar (Avanslar dahil) :
Firma:
Thx Cinema
1.660,00 USD Kur:1,5123 TL Karşılığı:
2.510,42
Imax Corporation 33.585,26 USD Kur:1,5123 TL Karşılığı: 50.790,99
Eurasıa Cinemas B.V 752.585,76 USD Kur:1,5123 TL Karşılığı: 1.138.135,44
Kıneton Gmbh
132,35 EUR Kur:2,1408 TL Karşılığı:
283,33
Golden Link Europe 80.000,00 EUR Kur:2,1408 TL Karşılığı: 171.264,00
10. Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı: Şirketin portföyünde tahvil ve finansman bonosu bulunmamaktadır.
11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı: YOKTUR
12.Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı: Şirketin portföyünde tahvil ve hisse senedi bulunmamaktadır.
13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü:
A Grubu Nama
442 adet 2.447.072,92 TL
B Grubu Nama
65 adet
C Grubu Hamiline
Toplam:
725.266,53 TL
8.085 adet 1.952.660,55 TL
8.592 adet
5.125.000,00 TL
Bedelsiz Sermaye Artış Hisse Senedi Dökümleri
A Grubu 4. Tertip
354 adet 3.994.273,76
B Grubu 4. Tertip Bedelsiz
149 adet 1.183.827,85
C Grubu 4. Tertip Bedelsiz 4.636 adet 3.187.261,29
Toplam: 5.139 adet 8.365.362,90
14.Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı: YOKTUR
15.İsletme sahibinin veya sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip ortakların:
Adı
Pay Tutarı ( TL )
Pay Oranı
Ahmet Adnan Akdemir 1.349.036,29 10,00%
Eurasia Cinemas B.V 7.001.404,77 51,90%
Halka Açık 5.139.921,83
Toplam
13.490.362,90
38,10%
100,00%
16.Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların:
Ünvanı
Türü Oran
Tutar
Kenda Film Yapım Dağıtım İştirak 24,99%
49.999,00
Ticaret ve Sanayi A.Ş.
Kültür ve Gösteri Merkezleri Bağlı Ortaklık 99,99%
299.998,00
İşletmecilik ve Tic.A.Ş.
17.Stok değerleme yöntemi: Ortalama Maliyet
18.Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri
a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti: 181.869,83 TL
b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti: 8.094,24 TL
DİPNOT
19.Ana Kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları:
Unvanı, Türü, Oran, Tutarı:
Unvanı
Türü
Kenda Film Ticari 0,25%
Oran
Tutarı
13.973,08
Eurasia Cinemas B.V. Ticari 8,58% 1.138.135,44
Kültür ve Gösteri Merkezleri (Başlıca finansman teminine ilişkin borçlardan oluşmaktadır)
İşletmecilik ve Ticaret A.Ş. 40,4% 5.363.611,49
20.Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı: 504 kişi (İstihdam Şirketi kadrosunda bulunan 464 kişi dahildir)
21. Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi:
a) 9 Ocak 2009 tarihinde, Finansbank A.Ş.?den alınmış olan toplam 3.723.300 USD tutarındaki, vadesi 25 Aralık 2008 tarihinde sona eren kredilerin
ve teminatlarının yeniden yapılandırılmasına ilişkin sözleşme uzatılmıştır. Sözleşmeye göre, Şirket ve bağlı
ortaklık Kültür ve Gösteri Merkezleri İşletmecilik Ve Ticaret A.Ş.?nin Genel Kredi Sözleşmelerinden doğmuş ve doğacak borçlarının teminatı olarak
ilişkili şirket Eurasia Cinemas B.V. tarafından Finansbank?a vadeleri 25 Ocak 2010 olan teminat mektupları ve
rilmiştir. Söz konusu teminat mektuplarının vadesinin 25 Ocak 2010 olması sebebiyle, Şirket?in 2.904.000 USD tutarındaki mevcut borçlarının
vadesi 25 Aralık 2009 olarak yeniden yapılandırılmıştır. İlgili tarihte yeni teminat mektubu verilmesi halinde vade
ve geri ödemeler bankaca tekrar değerlendirilecektir.
b) 1 Nisan 2009 tarihinde, İstanbul Mayadrom Akatlar Alışverış Merkezinde faaliyet gösteren 2 salon ve 105 koltuk kapasiteli AFM Mayadrom
Sinemaları kapatılmıştır.
c) 2004 yılı hesap dönemine ilişkin Kurumlar Vergisi vergi incelemesi T.C. Maliye Bakanlığı Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından tamamlandıktan
sonra; Şirketin o tarihte bağlı olduğu Beyoğlu Vergi Dairesi Müdürlüğü tarafından rapor ile vergi ve ceza ih
barnameleri 20 Şubat 2009 tarihinde teslim alınmıştır. Söz konusu vergi incelemesi sonucunda, 2004 yılı Kurumlar Vergisi matrah farkı olarak
277.426 TL ve bu tutara ilişkin 416.138 TL vergi ziyaı cezası tahakkuk ettirilmiştir. Şirket İstanbul İl Uzlaşma k
omisyonuna, tahakkuk ettirilen vergi ve ceza için uzlaşma talebinde bulunmuştur. 19 Mart 2009 tarihinde yapılan uzlaşma görüşmelerinde
uzlaşılamamış olup, Şirket 2 Nisan 2009 tarihinde Vergi Mahkemesinde dava açmak suretiyle hukuki süreç başlatmıştır.
22. Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, ( İsletmeyi borç
altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklan
acaktır.) :
1) Çanakkale Asliye (İş) Hukuk Mahkemesinde 2006/197 no ile davacı Erhan Yılmaz, Davalı: Datassist (İstihdam Şirketi), 3.000.TL.Lik Kıdem, İhbar
ve İşçilik Hakları Talepli dava dosyası.
2) Beyoğlu 2. İş Mahkemesinde, 2007/441 no ile davacı Galip Kalkay, Davalılar AFM ve Datassist, 10.370 TL?lik Kıdem, İhbar Ve İşçilik Hakları
Talepli dava dosyası
3) Üsküdar 2. İş. Mahkemesi 2005/463E, 2007/146K(Yeni No:2008/1036E.) no'lu, davacı Levent Birkan, Davalılar AFM ve Datassist, 3.000.TL.Lik
Kıdem, İhbar ve İşçilik Hakları Talepli dava dosyası.
3) İstanbul 1. Fikri Ve Sınai Haklar Mahkemesinde 2006/311 no ile davacı TT Reklam, davalı AFM, TT Reklam Tarafından Yapılan Çalışmalara
İlişkin Tecavüzün Önlenmesi Ve 519.849 TL Alacak davası dosyası.
4) Isparta Cumhuriyet Savcılığı, 2005/1702 Hazırlık No ile 2005/1702 Hazırlık no ile davacı AFM, sanık M. Kürşat Yanar, Emniyeti Suistimal davası.
5) İzmir 3. İdare Mahkemesinde, 2007/2061 no ile davacı AFM, davalı SSK, İdari Para Cezasının İptali Ve İstirdat davası dosyası.
6) İzmir 1. İdare Mahkemesinde, 2008/335 no ile davacı AFM, davalı SSK, İdari Para Cezasının İptali Ve İstirdat davası dosyası.
7) İzmir 9. İş Mahkemesinde, 2008/97 no ile davacı AFM, davalı SSK, İdari Para Cezasının İptali Ve İstirdat Davası,
8) Beyoğlu 7.Asliye Ceza Mahkemesinde 2008/401 no ile davacı AFM, sanık Gökhan Şimşek, Bilişim Suçu dava dosyası.
9) İstanbul 10. Vergi Mahkemesinde, 2008/1774E. no ile davacı AFM, davalı Şişli İlçe Belediye Başkanlığı, Eğlence Vergisi Matrahı ve Eğlence
Vergisi Hesaplama Yöntemine İlişkin İtiraz davası dosyası.
10) İzmir 1. İdare Mahkemesinde, 2008/334E. no ile davacı AFM, davalı SSK, İdari Para Cezasının İptali Ve İstirdat Davası,
11) İzmir Karşıyaka 1. Asliye Hukuk Mahkemesinde, 2008/367 no ile davacı Caner Bektaşoğlu, davalılar AFM, Çetin Erediz, Cemre Çetin, Müessir
Fiil Nedeniyle Maddi Ve Manevi Tazminat Talepli dava,
12) Isparta 1. Asliye Ceza Mahkemesinde 2005/240E. ve 2007/573K. no ile, şikayetçi Muammer Kürşat Yanar, müdahil AFM, sanık Ertuğrul Mutlu
Tan, Hırsızlık Sebebiyle Yapılan Şikayet Sonucunda Açılan Kamu Davası
23. İsletmenin gayri safi kar oranları önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri :
YOKTUR
24. Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar:
1.734,20 TL ve 105.173,46 USD Kur:1,5123 TL Karşılığı: 159.053,82
25.Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp isletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan
menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar: YOKTUR.
26.İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları: YOKTUR.
27.Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (Katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet
türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları: YOKTUR.
28.Ortaklar, İştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro, gibi yükümlülüklerin tutarları: YOKTUR.
29.Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer
hususlar: YOKTUR.
30.Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: 10.04.2009
PASİF
Açıklama
Önceki Dönem
(2007)
III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar
Cari Dönem
(2008)
12.921.573,99
24.512.425,10
PASİF
Açıklama
Önceki Dönem
Cari Dönem
(2007)
(2008)
. A. Mali Borçlar
. 1. Banka Kredileri
. 2. Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
273.072,48
9.812.249,98
0,00
9.633.591,17
19.678,80
0,00
253.393,68
178.658,81
. B. Ticari Borçlar
4.813.209,66
6.738.424,67
. 1. Satıcılar
4.211.348,20
4.764.398,28
603.925,30
1.989.010,14
2.063,84
20.117,71
. 4. Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve
. 2. Borç Senetleri
. 3. Borç Senetleri Reeskontu (-)
. 5. Diğer Ticari Borçlar
. C. Diğer Borçlar
0,00
5.133,96
5.726.834,80
6.532.426,19
. 1. Ortaklara Borçlar
0,00
1.138.135,44
5.150,65
0,00
5.721.684,15
5.394.290,75
872.238,47
0,00
. 4. Personele Borçlar
. 5. Diğer Çeşitli Borçlar
. D. Alınan Avanslar
. 1. Alınan Sipariş Avansları
3.022,86
0,00
. 2. Alınan Diğer Avanslar
869.215,61
0,00
. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler
225.913,17
673.258,54
. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar
192.586,25
643.488,89
. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri
33.326,92
29.769,65
159.679,18
454.019,18
. 1. Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük
71.569,69
0,00
. 2. Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer
71.569,69
0,00
. 5. Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
159.679,18
454.019,18
. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları
850.626,23
302.046,54
. 1. Gelecek Aylara Ait Gelirler
292.760,16
1.329,18
. 2. Gider Tahakkukları
557.866,07
300.717,36
IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar
22.479.967,99
24.513.352,72
. A. Mali Borçlar
19.723.517,95
22.270.518,25
. 1. Banka Kredileri
12.685.791,27
14.980.946,89
7.947.577,63
8.033.280,69
. G. Borç ve Gider Karşılıkları
. 2. Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
. 3. Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma
909.850,95
743.709,33
. E. Borç ve Gider Karşılıkları
1.276.180,55
1.477.866,67
. 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları
1.276.180,55
1.477.866,67
. F. Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları
1.480.269,49
764.967,80
. 1. Gelecek Yıllara Ait Gelirler
1.480.269,49
764.967,80
V. Öz Kaynaklar
14.172.169,94
6.051.540,47
. A. Ödenmiş Sermaye
13.490.362,90
13.490.362,90
. 1. Sermaye
13.490.362,90
13.490.362,90
. C. Kar Yedekleri
575.175,18
681.807,04
. 1. Yasal Yedekler
575.175,18
580.506,77
. 3. Olağanüstü Yedekler
0,00
101.300,27
. F. Dönem Net Karı (zararı)
106.631,86
-8.120.629,47
. 1. Dönem Net Karı
106.631,86
0,00
0,00
8.120.629,47
49.573.711,92
55.077.318,29
. 2. Dönem Net Zararı (-)
PASİF TOPLAMI
GELİR TABLOSU
Açıklama
A. Brüt Satışlar
Önceki Dönem
Cari Dönem
(2007)
(2008)
51.949.516,08
64.745.264,83
GELİR TABLOSU
Açıklama
Önceki Dönem
Cari Dönem
(2007)
(2008)
. 1. Yurtiçi Satışlar
50.302.924,42
62.606.049,89
. 3. Diğer Gelirler
1.646.591,66
2.139.214,94
B. Satış İndirimleri (-)
32.190,94
337.956,44
. 1. Satıştan İadeler (-)
32.190,94
337.956,44
C.Net Satışlar
51.917.325,14
64.407.308,39
D. Satışların Maliyeti (-)
48.358.414,55
58.139.432,42
. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-)
1.756.594,99
2.494.346,82
46.601.819,56
55.645.085,60
Brüt Satış Karı veya Zararı
3.558.910,59
6.267.875,97
E. Faaliyet Giderleri (-)
3.744.979,29
5.190.653,29
. 3. Satılan Hizmet Maliyeti (-)
. 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
. 3. Genel Yönetim Giderleri (-)
Faaliyet Karı veya Zararı
F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar
. 3. Faiz Gelirleri
. 5. Konusu Kalmayan Karşılıklar
. 6. Menkul Kıymet Satış Karları
. 7. Kambiyo Karları
. 8. Reeskont Faiz Gelirleri
. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar
G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-)
. 2. Karşılık Giderleri (-)
. 4. Kambiyo Zararları (-)
. 5. Reeskont Faiz Giderleri (-)
. 7. Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-)
438.028,61
273.144,23
3.306.950,68
4.917.509,06
-186.068,70
1.077.222,68
4.966.553,45
5.374.091,79
143.543,87
388.265,80
0,00
34.349,54
8.696,36
41.129,56
4.231.920,60
4.010.016,53
2.828,85
22.092,76
579.563,77
878.237,60
3.086.930,05
10.117.733,74
242.528,18
231.085,66
2.102.558,71
9.809.067,70
5.686,64
8.725,03
736.156,52
68.855,35
H. Finansman Giderleri (-)
2.213.297,69
4.567.406,44
. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
2.213.297,69
4.567.406,44
-519.742,99
-8.233.825,71
Olağan Kar veya Zarar
I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar
1.223.926,70
456.498,21
. 1. Önceki Dönem Gelir ve Karları
894.029,44
78.676,39
. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar
329.897,26
377.821,82
J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-)
525.982,16
343.301,97
. 2. Önceki Dönem Gider ve Zararları (-)
522.931,52
309.454,62
3.050,64
33.847,35
178.201,55
-8.120.629,47
71.569,69
0,00
106.631,86
-8.120.629,47
. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-)
Dönem Karı veya Zararı
K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük
Dönem Net Karı veya Zararı
DİPNOT
GELİR TABLOSU
DIPNOTLAR
1. Dönemin tüm aşınma payı giderleri ile itfa ve tükenme payları: (TL) 6.396.063,18
a) Amortisman giderleri: 553.032,31
aa. Amortisman Giderleri:
b) İtfa ve tükenme payları: 5.843.030,87
Not: Geçmiş yıllarda sehven eksik ayrılan 224.901,43 TL amortisman gideri cari dönemde KKEG olarak dikkate alınmıştır.
DİPNOT
2. Dönemin karşılık giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı: 201.686,12
Faiz Karşılığı: 178.658,81
Maliyet Gider Karşılığı: 322.211,48
Gider Tahakkukları: 223.809,94
3. Dönemin tüm finansman giderleri: 4.665.853,54 TL
a) Üretim maliyetine verilenler: ÜRETİM FAALİYETİMİZ YOKTUR
b) Sabit varlıkların maliyetlerine verilenler: 98.447,10
c) Doğrudan gider yazılanlar: 4.567.406,44
4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları
% 20'yi asanlar ayrıca gösterilecektir.): (TL)
Kültür ve Gösteri Merkezleri İşletmecilik ve Tic.A.Ş. 1.337.033,43 TL
%29,27
5- Ana kuruluş ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi asanlar ayrıca
gösterilecektir.) : YOKTUR.
6- Ana kuruluş ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları
% 20'yi asanlar ayrıca gösterilecektir.) (TL)
Alınan Kira, İsim Hakkı, Gider Yansıtması vb.:
İştirakler: 10.200,00
Bağlı Ortaklık: 1.454.073,38 (Kültür ve Gösteri Merkezleri İşl. Ve Tic.A.Ş.)
Alınan Faiz:
Ana Kuruluş: 3.289,38
Ödenen Faiz:
Bağlı Ortaklık: 1.337.033,43
(Kültür ve Gösteri Merkezleri İşl. Ve Tic.A.Ş.)
7-Yönetim Kurulu başkan ve üyeleriyle, genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret
ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı: 687.910,44 TL
8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış(+) veya
azalıs(-) : YOKTUR
9- Maliyet hesaplama sistemleri (safha veya sipariş) ve stok değerleme yöntemleri ( ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama
maliyet gibi.) : Stoklar Ortalama Maliyet ile değerlenmektedir.
10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri: Şirkette ara dönemler ve dönem sonunda stok sayımı yapılmıştır.
11- Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı
toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini asması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarlar: YOKTUR
12- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını açıklayıcı not:
Önceki döneme ilişkin gelir ve karlar: 78.676,39 TL (2007 yılında ödemesi yapılarak gider yazılan ve bu dönemde kısmen iadesi yapılan sinema
ortak gider payı)
Önceki döneme ait gider ve zararlar : 309.454,62 TL (Başlıca; önceki yıllarda gider yazılmamış amortisman ve tükenme payları)
13- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse basına kar ve kar payı oranları: YOKTUR
KAR DAĞITIM TABLOSU (TL)
Açıklama
Önceki Dönem
(2007)
101.300,2700
I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI
. 1.1- DÖNEM KÂRI
. 1.2- ÖDENECEK VERGİ VE YASAL
. 1.2.1- Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
A- NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
. 1.4- BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.
Cari Dönem
(2008)
0,0000
178.201,5500
0,0000
71.569,6900
0,0000
71.569,6900
0,0000
106.631,8600
0,0000
5.331,5900
0,0000
101.300,2700
0,0000
KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE
T.C. Kimlik
Numarası
Vergi Kimlik
Numarası
Kesilen Vergi
Dönemi
GARANTİ BANKASI A.Ş.
4790017566
01/2008-12/2008
40.648,63
6.097,28
ABN AMRO BANK N.V.
0020004840
01/2008-12/2008
2.517,14
377,58
AKBANK T.A.Ş.
4810058590
01/2008-12/2008
2.448,42
367,26
ALTERNATİF BANK A.Ş.
0600334606
01/2008-12/2008
30.224,32
4.533,65
FİNANSBANK A.Ş.
3880023334
01/2008-12/2008
32.205,33
4.830,83
T.HALKBANKASI A.Ş.
4560004685
01/2008-12/2008
74,32
11,14
YAPI VE KREDİ BANKASI A.Ş.
9370020897
01/2008-12/2008
1.755,77
263,39
TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.
4810058590
01/2008-12/2008
2.414,76
362,11
Adı Soyadı/ Unvanı
Ödemenin Brüt Tutarı
Vergi Tutarı
KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE
Genel
Y.
Kanuni
Md./ Kurulu Ortak
Temsilci
Müdür Üyesi
Vergi Kimlik
No
Soyadı /
Unvanı
Adı /
Unvanın
Devamı
İkametgah Adresi
TC
Kimlik
No
İrtibat
Telefon No
Hisse
Oranı
0210077973 AKDEMİR
AHMET ADNAN
CEVDETPAŞA CAD.NO:125
BEBEK/İSTANBUL
2123456302
10,00
*
1111111111 CHERNYAK
DMİTRY
APT.190 72/2 LENİNSKY MOSKOVA
2123456302
0,00
*
1111111111 SHAVROV
ALEXEY
APT.26 6 BEREGOVAYA STREET
MOSKOVA
2123456302
0,00
*
1111111111 VOLİTSKİY
PAVEL
207 PENİNSULAR HEİGHTS
GİBRALTAR
2123456302
0,00
*
*
KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE
Genel
Y.
Kanuni
Md./ Kurulu Ortak
Temsilci
Müdür Üyesi
*
Vergi Kimlik
No
1111111111
Adı /
Unvanın
Devamı
Soyadı /
Unvanı
EURASIA CINEMAS
B.V.
TC
Kimlik
No
İkametgah Adresi
STRAWİNSKYLAAN 3105
ATRİUM,1077 ZX AMSTERDAM
İrtibat
Telefon No
Hisse
Oranı
2123456302
51,89
TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER
Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi AdıÜnvanı
Vergi Kimlik
Numarası
T.C. Kimlik
Numarası
Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı
-Ünvanı
İllişkili Kişinin
Bulunduğu Ülke
EURASIA CINEMAS B.V.
HOLLANDA
KRONVERK CINEMAS
RUSYA
FEDERASYONU
CINEMASET LIMITED LIABILITY
COMPANY
RUSYA
FEDERASYONU
AIG BLUE VOYAGE FUND.L.P.
AMERİKA BİRLEŞİK
DEV
KÜLTÜR VE GÖSTERİ MERKEZLERİ
7200008515
İŞLETMECİLİK VE TİCARET A.Ş.
KENDA FİLM YAPIM DAĞITIM
TİC.VE SAN.A.Ş.
5440489016
AFM MÜZİK MARKET FİLM YAY
REKLAM İNŞ.GIDA TUR A.Ş.
0080225087
SİFİSAN SİNEMACILIK VE FİLMCİLİK
7709500018
SAN.VE TİC.A.Ş.
CAN ULUSLARARASI FİLM TİC SAN
A.Ş.
1980222247
AHMET ADNAN AKDEMİR
0210077973
MEHMET SEDAT AKDEMİR
0210013774
YALÇIN SELGUR
7600012469
MEHMET BERENT AKDEMİR
0210078231
YUSUF AGAH TANSEV
8220064463
EURASİA CİNEMAS MANAGEMENT
İSTANBUL İRTİBAT BÜROSU
3810423336
TRANSFER FİYATLANDIRMASI
MALİ
KAPSAMINDAKİ
İŞLEMLER AYRINTI
İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER
Alım Ana Para(TL)
. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz
6.501.646,93
Alım Faiz(TL)
1.337.033,43
Satım Ana Para(TL)
88.333,69
Satım Faiz(TL)
21.604,36
İLİŞKİLİ
TRANSFER
KİŞİLERLE
FİYATLANDIRMASI
GERÇEKLEŞTİRİLEN
KAPSAMINDAKİ
TRANSFER FİYATLANDIRMASINA
İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN
İLİŞKİN
BİLGİLER
İŞLEMLER
Alım
. A- Varlıklar
Satım
Açıklama
1.233.021,58
1.014.377,95
5.069,35
54.540,33
337,97
893.173,62
1.227.614,26
30.839,50
0,00
35.824,50
1.226.657,37
203.257,05
18.736,94
0,00
. 4- Diğer(Belirtiniz)
1.207.920,43
203.257,05
. C- Mali İşlemler
7.838.680,36
109.938,05
. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz
7.838.680,36
109.938,05
. D- Diğer İşlemler
473.918,67
1.374.777,81
. 2- Grup İçi Hizmetler
466.873,67
1.354.912,87
7.045,00
19.864,94
10.772.277,98
2.702.350,86
. 2- Mamul-Ticari Mallar
. 3- Gayri Maddi
Haklar/Varlıklar(Edinilen veya
. 4- Kiralamalar
. 5- Diğer(Belirtiniz)
. B- Hizmetler
. 1- İnşaat-Onarım-Teknik
. 3- Diğer(Belirtiniz)
I- Yapılan İşlemlerin Toplamı
MASAJ KOLTUĞU VE OYUNCAK
MAKİNASI GELİR PAYLAŞIMI
YÖNETİM DANIŞMANLIK SÖZLEŞMESİ
(ALIM) SİNEMA BİLETİ VE SİNEMA
İŞLETMECİLİĞİ DANIŞMANLIK(SATIŞ)
SİGORTA ZARAR
YANSITMASI(ALIM),HUKUKİ İŞLEMLER
YANSITMASI(SATIM)
TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER
Açıklama
Alım
Satım
. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi
9.066.632,59
1.033.951,17
. Maliyet Artı Yöntemi
1.705.645,39
1.668.399,69
.Toplam İşlem Tutarı
10.772.277,98
2.702.350,86
ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER
Açıklama
Tutar
. Aktif Toplamı
49.573.711,92
. Toplam Borçlar
35.401.541,98
. Öz Sermaye Tutarı
14.172.169,94
. Toplam Faiz Giderleri
1.337.033,43
. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların
En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı
7.139.074,12
YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER
Açıklama
I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI
USD($) TL Karşılığı
EURO(€) TL Kaşılığı
Diğer Döviz Cinslerinin TL
Karşılığı
2.818.615,7900
91.152,5900
0,0000
676.150,4800
2.818,9000
0,0000
1.969.201,1000
0,0000
0,0000
173.264,2100
88.333,6900
0,0000
28.386.042,9700
429.247,5900
0,0000
. 1.Kısa Vadeli Mali Borçlar
4.392.324,1200
0,0000
0,0000
. 1.1. Kısa vadeli banka kredileri
4.392.324,1200
0,0000
0,0000
. 2.Uzun Vadeli Mali Borçlar
22.756.527,3200
257.700,2600
0,0000
. 2.1. Uzun vadeli banka kredileri
14.980.946,8900
0,0000
0,0000
2.2. Diğer uzun vadeli mali borçlar
7.775.580,4300
257.700,2600
0,0000
99.056,0900
171.547,3300
0,0000
1.138.135,4400
0,0000
0,0000
III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA
POZİSYONU (I-II)
-25.567.427,1800
-338.095,0000
0,0000
V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV)
-25.567.427,1800
-338.095,0000
0,0000
. 2.Bankalar
. 4.Kısa vadeli ticari alacaklar
. 8.Diğer döviz alacakları
II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI
. 3.Kısa vadeli ticari borçlar
. 6.Ortaklara, İştiraklere ve bağlı ortaklıklara Borçlar