2011 Yılı Faaliyet Raporu

NEOVA SİGORTA
“geleceğin sigortacılığı”
2011 YILI
FAALİYET RAPORU
2011
1
www.neova.com.tr
KURUMSAL PROFİL
“Neo Sigortacılık” sloganı ile yola başlayan Neova Sigorta genç, dinamik ve seçkin ekibi
ile Orta Doğu’nun en büyük finans kuruluşlarından Kuwait Finance House’ın iştiraki
Kuveyt Türk Katılım Bankası ortaklığıyla 2009 yılının Aralık ayında poliçe üretimine
başlamıştır. 2010 yılında olduğu gibi 2011 yılını da hedefleri doğrultusunda
tamamlamayı başaran Şirketimiz, ilerleyen dönemlerde de müşterilerinin ihtiyaç ve
beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak kalitede ürün ve hizmetler sunarak;
çalışanları, acenteleri ve müşterileri ile “hep birlikte” kazanmayı amaç edinmektedir.
Neova Sigorta 2011 yılı sonu itibariyle yedi bölge müdürlüğü, 420 acente ile Türkiye
genelinde Kuveyt Türk Katılım Bankası, Albaraka Türk Katılım Bankası ve Türkiye
Finans Katılım Bankası şubeleri ile sigortalılarına hayat dışı branşlarda hizmet vermeye
devam etmektedir.
1
İÇİNDEKİLER
I.
SUNUŞ VE GENEL BİLGİLER
1
2
3
4
5
6
9
11
11
13
13
14
II.
YÖNETİM BİLGİLERİ
16
18
20
21
22
III.
KURUMSAL PROFİL
İÇİNDEKİLER
SUNUŞ VE GENEL BİLGİLER
YÖNETİM KURULU BAŞKANININ MESAJI
GENEL MÜDÜRÜN MESAJI
FİNANSAL GÖSTERGELER VE TEKNİK SONUÇLAR
ŞİRKETİN FAALİYET KONULARI
2011 YILI İÇİNDE YAPILAN YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI
ŞİRKETİN ORTAKLIK VE SERMAYE YAPISI
ÇALIŞTIĞIMIZ REASÜRÖR ŞİRKETLERİ
ŞİRKET VE SEKTÖR HAKKINDA GENEL BİLGİLER
BAĞIMSIZ DENETİM UYGUNLUK GÖRÜŞÜ
YÖNETİM KURULU VE DENETÇİLER
GENEL KURULA SUNULAN YÖNETİM KURULU RAPORU
İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI
GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI
ORGANİZASYON ŞEMASI
FİNANSAL RİSK VE DURUM RAPORLARI
23
24
90
93
100
101
102
103
DENETÇİ RAPORU
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİMİ UYGULAMALARI
AYRINTILI BİLANÇO, GELİR TABLOSU VE ÖZSERMAYE
NAKİT AKIM TABLOSU
ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU
KAR DAĞITIM RAPORU
İLETİŞİM BİLGİLERİ VE ONAY
2
1. SUNUŞ VE GENEL BİLGİLER
NEO MİSYONUMUZ Ülkemizde
sigorta bilincini artırarak, ortaklarımız,
çalışanlarımız ve acentelerimiz ile birlikte, sıfır hata ile
müşteri beklentilerinin karşılanmasını amaç edinerek, Türk
Sigorta Sektörünün en iyi markası olmak. Şirketimizin
misyonu web sitemiz aracılığıyla personelimize ve
kamuoyuna duyurulmaktadır.
NEO VİZYONUMUZ
Adaletli, şeffaf, güvenilir, yenilikçi ve dinamik kurumsal
değerlerimiz ile neo hızında kaliteli hizmeti ve sorumluluğu,
müşterilerine, tedarikçilerine ve topluma sağlamak.
Şirketimizin vizyonu web sitemiz aracılığıyla personelimize
ve kamuoyuna duyurulmaktadır.
KURUMSAL
DEĞERLERİMİZ
ADALETLİ OLMAK
Yapılan tüm faaliyetler neticesinde ortaya çıkan değerlerin
acenteler, personel ve müşteriler arasında adil bir şekilde
paylaşılmasını sağlamak.
ŞEFFAFLIK
Henüz kamuya açıklanmamış ve ticari sır özelliği olmayan her
türlü bilgiyi zamanında ve doğru olarak şirket ile ilgili tüm
unsurlara bildirmek.
GÜVENİLİR OLMAK
Tüm şirket çalışanları ve acenteleri tarafından müşterilere
verilen taahhütleri eksiksiz ve zamanında yerine getirmek.
YENİLİKÇİ OLMAK
Tüm teknolojik yenilikleri insani değerleri de göz önüne
alarak kullanıp en verimli ve karlı çözümlere ulaşmak.
DİNAMİK OLMAK
Genç ve hızlı yapımız ile değişen sosyal ve ekonomik
koşullara değerlerimizden ödün vermeden uyum sağlamak.
3
YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI
Değerli Ortaklarımız,
2012 yılının ilk günlerini yaşadığımız şu günlerde Neova Sigortanın Türk Sigorta
sektöründeki ikinci yılını da geride bırakmış bulunmaktayız. Birçok ülkede sigorta
sektöründe büyümenin kaydedilemediği hatta kimi ülkelerde küçülmelerin yaşandığı
Avrupa piyasalarındaki kriz ortamına rağmen şirketimiz bir yandan genç ve dinamik
insan kaynağını geliştirmeye devam etmiş bir yandan da sağladığı hizmet kalitesiyle
faaliyetlerini sürdürdüğü sektörde önemli bir yer elde etmiştir.
Neova Sigorta, Türk bankacılık sektöründe 1989 yılından bugüne faaliyetlerini sürdüren
Kuveyt Türk Katılım Bankasının da desteğini de arkasına alıp yeni bölge müdürlükleri ve
dağıtım kanalları tesis ederek sağladığı hizmet kalitesini ülkemizin her coğrafyasına
ulaştırabilmek adına yatırımlarına devam etmiş; edindiği tecrübeleri daha yüksek
hizmet standardına ulaşmak için birer fırsat olarak addetmiştir. 2011 ve öncesinde
olduğu gibi 2012 yılında da en alt kademeden en üst kademeye tüm çalışanlarımızın
özverili katkılarıyla daha iyi hizmet kalitesine ve müşteri memnuniyetine ulaşabilme
temennimi ifade eder, yeni yılın şirketimize, ortaklarımıza, çalışanlarımıza ve
müşterilerimize hayırlı olmasını ve bereketli geçmesini dilerim.
Fawaz KH. E. AL SALEH
Yönetim Kurulu Başkanı
4
GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI
Değerli Ortaklarımız,
Bildiği gibi Neova Sigorta olarak 2009 yılı sonunda başladığımız faaliyet hayatımızda 2
yılı geride bırakmış olmanın mutluluğunu yaşamaktayız. Bu süre zarfında hizmet
kalitemizi daha üst noktalara taşıyabilmek adına her kademedeki çalışanımızla
olağanüstü özverili bir çaba içerisinde olduk ve 2011 sonu itibariyle 420 acente ve 80
çalışan sayısına ulaştık.
En büyük ihracat ortağımız olan Avrupa ülkeleri ekonomilerinin 2011 içerisinde
bulunduğu belirsizlik ortamında Neova Sigorta olarak büyümeye devam ettik ve
neticede yılsonu itibari ile hedeflerimizi tutturarak 83 Milyonluk bir prim üretimi
rakamına ulaştık. Bu büyüme performansının hem müşterilerimize hem de
çalışanlarımıza kazanç sağlayacağı inancını taşırken, başarısını sağladığı müşteri
memnuniyetiyle ölçen şirketimiz 2012 yılında da her yönüyle sigortacılık sektörüne artı
değer katmaya devam edecektir. Bu kapsamda Bağımsız Denetim Raporunu, Bilanço ve
Kar/Zarar Tablolarımızı bilgi ve onaylarınıza sunarım.
Saygılarımla,
Özgür Bülent KOÇ
Genel Müdür
5
FİNANSAL GÖSTERGELER VE TEKNİK SONUÇLAR
Finansal Bölüm
NAKİT VARLIKLAR & FİNANSAL VARLIKLAR
57,398,180
KISA SÜRELİ ALACAKLAR
13,509,178
UZUN SÜRELİ ALACAKLAR
DİĞER AKTİFLER
0
VARLIKLAR TOPLAMI
10,556,037
81,463,395
KISA SÜRELİ BORÇLAR
63,497,248
UZUN SÜRELİ BORÇLAR
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
ÖZKAYNAKLAR
1,972,508
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
15,993,639
81,463,395
TEKNİK GELİRLER
64,921,233
YAZILAN PRİMLER BRÜT (REASÜRÖR PAYI DÜŞÜLMEMİŞ)
82,852,104
YAZILAN PRİMLER NET (REASÜRÖR PAYI DÜŞÜLMÜŞ)
62,725,307
TEKNİK GİDERLER
(71,910,960)
ÖDENEN HASARLAR BRÜT (REASÜRÖR PAYI DÜŞÜLMEMİŞ)
(46,998,567)
ÖDENEN HASARLAR NET (REASÜRÖR PAYI DÜŞÜLMÜŞ)
(45,224,819)
(6,989,727)
TEKNİK KÂR/ZARAR
MALİ GELİRLER
5,890,365
MALİ GİDERLER
(6,335,915)
DİĞER F. D. OLAĞAN GELİR VE KARLAR İLE GİDER VE ZARARLAR
(1,306,942)
VERGİ KARŞILIĞI
DÖNEM NET KÂR/ZARARI
(8,742,219)
6
Teknik Bölüm
 Prim Üretimi
EMNİYETİ SUİİSTİMAL
Neova Sigorta’nın 31 Aralık 2011 tarihli
poliçe prim üretim rakamı 82,852,104 TL
olarak gerçekleşmiştir. Bunun branş
bazında dağılımı ise şöyledir;
522,760
FİNANSAL KAYIPLAR
46,221
GENEL SORUMLULUK
1,591,371
GENEL ZARARLAR
3,610,655
HASTALIK/SAĞLIK
706
HUKUKSAL KORUMA
377,885
KARA ARAÇLARI
34,077,836
KARA ARAÇLARI SORUMLULUK
22,759,782
KAZA
4,512,071
NAKLİYAT
493,973
SU ARAÇLARI
925
YANGIN DASK VE DOĞAL AFETLER
14,857,920
GENEL TOPLAM
82,852,105
34,077,836
BRANŞ BAZINDA
TOPLAM ÜRETİM
22,759,782
14,857,920
4,512,071
3,610,655
1,591,371
522,760
46,221
706 377,885
EMN
FK
GS
GZ
H/S
HK
493,973 925
KA
KAS KAZA NAK
SA
YNG
7
 Ödenen Hasarlar
GENEL SORUMLULUK
112,911
GENEL ZARARLAR
684,151
HUKUKSAL KORUMA
463
Şirketimizin 2011 yılında ödemiş olduğu
KARA ARAÇLARI
toplam hasar rakamı 46,998,567 TL’dir.
23,385,124
KARA ARAÇLARI SORUMLULUK
21,468,129
KAZA
125,795
NAKLİYAT
YANGIN DASK VE DOĞAL
AFETLER
GENEL TOPLAM
1,588
1,220,406
46,998,567
23,385,124
21,468,129
BRANŞ BAZINDA
TOPLAM ÖDENEN
HASAR
112,911
GS
684,151
GZ
125,795
463
HK
KA
KAS
KAZA
1,588
NAK
1,220,406
YNG
8
ŞİRKETİMİZ’İN FAALİYET KONULARI
Yüksek hizmet kalitesi ve mutlak müşteri memnuniyeti hedefleri istikametinde poliçe
üretimi gerçekleştiren Neova Sigorta, âdilane belirlemiş olduğu fiyat politikası, güçlü
bilgi işlem yapısı, deneyimli kadrosu ve yaygın acente ve hasar tamir servislerine
sahiptir.
Satış teşkilatı, 7 bölge müdürlüğü şeklinde tesis edilmiştir. Neova Sigorta bölge
müdürlükleri:
Ankara Bölge Müdürlüğü,
İzmir Bölge Müdürlüğü,
Samsun Bölge Müdürlüğü,
Adana Bölge Müdürlüğü,
Antalya Bölge Müdürlüğü
Trabzon Bölge Müdürlüğü
Bursa Bölge Müdürlüğü
2011 Yılı dağıtım kanalları ise:
420 adet profesyonel acente,
Türkiye genelinde Kuveyt Türk Katılım Bankası, Albaraka Türk Katılım Bankası ve
Türkiye Finans Katılım Bankası şubeleri
Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Ürün Geliştirme & Reasürans Uygulama
Bilgileri
Sektörde fark oluşturmak adına, yeni ürün ve hizmetlerin geliştirilmesi ve iş akış
süreçlerinin iyileştirilmesi hususunda 2011 yılında, şirket personeline ait yenilikçi
fikirlerin değerlendirildiği INNEOVATION adında bir platform oluşturulmuştur.
Platformun ismi şirket çalışanları arasından gelen önerilerden seçilmiş olup, gelen
fikirler; yeni ürün, satış kanalı ve iş süreçleri ile ilgili olmaktadır. Yıl içerisinde paylaşılan
9
pek çok fikir arasından hayata geçirilen projelerden öne çıkan SINAV SİGORTASI
ürünümüz, Türk Sigorta Sektörde bir ilk özelliği taşımaktadır.
Sürdürülebilir ve kârlı büyüme hedefimiz doğrultusunda, 2011 yılında banka
sigortacılığı alanındaki yatırımımız Bankasürans Projesi çerçevesinde, Kuveyt Türk
Katılım Bankası üretim ekranlarını hayata geçirmiş ve ürün yelpazemizi bireysel ve
kurumsal banka müşterilerine yönelik geçtiğimiz yıl içerisinde daha da zenginleştirerek
prim üretimimizin %29’unu banka kanalıyla gerçekleştirmiş bulunmaktayız.
Şirketimizin Reasürans Politikası, mali yeterliliği güçlü firmalar ile yürütülmektedir.
Hayat dışı sigorta grubunda yer alan tüm branşlarda 2011 yılı için bölüşmeli ve
bölüşmesiz reasürans korumaları alınmış bulunmaktadır.
İlgili branşlardaki reasürans riski yıl içerisinde belli periyotlar itibariyle yapılan raporlar
ile takip edilerek korumaların devamlılığı sağlanmaktadır.
Şirketin Hizmet Türü ve Faaliyet Konularına İlişkin Açıklamalar
Neova Sigorta, kurumsal değerleri, yüksek kalite anlayışı ile birlikte müşteri
memnuniyetini sağlamak ve sigortalıları nezdinde güven veren bir şirket olabilmek
amacıyla kasko, yangın ve doğal afetler, kara araçları sorumluluk, nakliyat, mühendislik,
hukuksal koruma gibi hayat dışı ana sigorta branşlarında faaliyet göstererek
sigortalılarına hizmet sunmaktadır.
10
2011 YILI İÇERİSİNDE YAPILAN YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI
Neova Sigorta A.Ş. Yönetim Kurulu;
-
27.01.2011
-
02.05.2011
-
20.10.2011 tarihlerinde olmak üzere toplam üç defa toplanmıştır.
2011 Yılında Yapılan Ana Sözleşme Değişikliği
Şirketin Ana Sözleşmesinde 2011 yılı içerisinde yaptığı herhangi bir değişiklik
bulunmamaktadır.
ŞİRKETİN ORTAKLIK VE SERMAYE YAPISI
31.12.2011 tarihi itibariyle Şirket’in nominal sermayesi 40,000,000 TL olup, 39,930,369
TL’si ödenmiştir. Şirket sermayesi her biri 1 TL değerinde 40,000,000 paydan ibarettir.
SERMAYEDAR
ORAN
TURKAPITAL HOLDING B.S.C.C.
53,00 %
FIRST TAKAFUL INSURANCE COMPANY K.S.C.
35,00 %
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş.
7,00 %
AL-MUTHANNA INVESTMENT COMPANY ( K.S.C.C. )
5,00 %
AUTOLAND OTOMOTİV SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
0,0003 %
2010 yılında 25,800,000 TL olan ödenmiş sermaye rakamı yıl içerisinde alınan kararla
birlikte 39,930,369 TL’ye yükseltilmiştir. 2011 yılında Şirketin ortaklık yapısında
herhangi bir değişiklik meydana gelmemiştir.
Turkapital Holding B.S.C.C.
Şirket’in %53 ortağı olan Turkapital Holding B.S.C.C. Bahreyn merkezli yatırım ortaklığı
şirketidir. 19.09.2007 tarihinde kurulmuş olan şirketin ödenmiş sermayesi ve nakit
11
sermaye tutarı 150 milyon USD’dir. Şirketin ortakları Eurasia Investors Limited, Kuwait
Finance House (Bahreyn) B.S.C.C. ve Kuwait Finance House K.S.C.’dır. Şirket ağırlıklı
olarak Türkiye’de gayrimenkul, finans, oto kiralama ve diğer sektörlerde yatırım
yapmaktadır.
First Takaful Insurance Company K.S.C.C.
Şirketin %35 ortağı olan First Takaful Insurance Company Temmuz 2000 tarihinde
Kuveyt’te kurulmuştur. Şirket’in özsermayesi 2009 yılı sonu itibarıyla 40 milyon USD,
2010 net zararı ise 5,116 bin USD olarak gerçekleşmiştir.
First Takaful Insurance Kaza, Yangın, Deniz ve Hava Araçları sigortası ve Sağlık
sigortaları konusunda faaliyet göstermektedir. Kuwait Finance House, International
Finance Advisors ve Watheeqa Holding Group Company şirketin ortakları arasında yer
almaktadır.
Kuveyt Türk Katılım Bankası Anonim Şirketi
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Kuwait Finance House, T.C. Türkiye Vakıflar Genel
Müdürlüğü, Kuveyt Devlet Sosyal Güvenlik Kuruluşu ve İslam Kalkınma Bankası ortaklığı
ile 31 Mart 1989 tarihinde bankacılık faaliyetine başlamıştır. Kuveyt Türk Katılım
Bankası 2011 yılı 9’uncu ay sonu itibarıyla Türkiye genelinde 139 kurumsal ve bireysel
şubesi ve toplam 2,715 çalışanı ile faaliyetlerini sürdürmektedir. Bankanın ödenmiş
sermayesi 2010 sonu itibariyle 850 milyon TL, Aktif toplamı ise 2010’da 9,727 milyar
TL’ye ulaşmıştır.
Al-Muthanna Investment Company (K.S.C.C.)
Al-Muthanna Investment Company 17 Mart 1999 tarihinde kurulmuş bir yatırım
şirketidir. Şirket %100 Kuveyt Finance House iştirakidir. Şirket kurumsal finansman,
varlık yönetimi, portföy yönetimi, alım-satım aracılığı, özel sermaye fonları, araştırma ve
danışmanlık hizmetleri vermektedir.
12
Şirket merkezi Kuveyt’te olup Umman, Suudi Arabistan ve Dubai’de de ofisleri
bulunmaktadır.
Autoland Otomotiv Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Turkapital (%65) ve A’ayan Leasing (%35) tarafından 2008 yılında satın alınan Şirket,
operasyonel filo kiralama alanında faaliyet göstermektedir.
ÇALIŞTIĞIMIZ REASÜRANS ŞİRKETLERİ
Neova Sigorta, reasürans piyasasının güçlü isimlerinden oluşan şirketler ile
çalışmaktadır. 2011 yılı itibariyle bu şirketler;
REASÜRÖR ADI
MİLLİ RE TAŞ
HANNOVER RE AG
MAPFRE RE COMPANİA DE REASEGUROS
AL FAJER RE
BEST RE
ARİG RE CO. (BSC)
HELVETİA AG
KUWAİT RE COMPANY
LABUAN RE
TRUST RE CO. (BSC)
ARAB RE COMPANY
TURASSİST YARDIM VE SERVİS LTD.STI.
NOTU
B++
AAA+
B++
AB++
AAAAB+
Asistan Firması
FAALİYET
MERKEZİ
Türkiye
Almanya
İspanya
Kuveyt
Tunus
Bahreyn
İsviçre
Kuveyt
Malezya
Bahreyn
Lübnan
İspanya
ŞİRKETİMİZ İLE
ORTAKLIĞI
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
Bulunmamaktadır
ŞİRKET VE SEKTÖR HAKKINDA GENEL BİLGİLER
Neova Sigorta; Genel Müdürlüğü’nün yanı sıra ülke genelinde örgütlenmiş ve toplam 7
adet bölge müdürlüğü ile 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle toplam 80 personele ulaşmıştır.
2010 yılına göre 2011 yılı prim üretimi %21,1 oranında artmıştır. 2011 yılında TÜFE’de
%10,45, ÜFE’deyse %13,33 olarak gerçekleşen enflasyon oranlarına bakıldığında
sektörün enflasyonun yaklaşık iki katı büyüme yaşadığı ortaya çıkmaktadır.
Aşağıdaki tablodan da görüleceği üzere sektörün 2011 yılı sonu verilerine bakıldığında
hayat dışı branşlarda poliçe adetlerinde bir önceki yıla göre yaklaşık %32, üretim
13
rakamında ise %21’lik bir artış yaşanmıştır. Neova Sigorta AŞ ise sigorta sektöründe
hayat dışı alanda toplam prim üretimi açısından 27’nci sırada yer almış, 2010 yılında
%0,52 olan pazar payını 2011 yılında %0,59’a yükseltmiştir.
PRİM ÜRETİMİ
2011 TOPLAM
HAYAT DIŞI
TOPLAM GENEL
14,487,376,423 11,948,144,212
2,685,686,964
2,181,250,027
17,173,063,387 14,129,394,239
POLİÇE ADT
2011 TOPLAM
HAYAT
HAYAT DIŞI
HAYAT
TOPLAM GENEL
28,567,779
17,785,233
46,353,012
2010 TOPLAM
2010 TOPLAM
DEĞİŞİM
21%
23%
22%
DEĞİŞİM
21,673,818
32%
14,960,475
19%
36,634,293
27%
14
BAĞIMSIZ DENETİM UYGUNLUK GÖRÜŞÜ
15
2. YÖNETİM BİLGİLERİ
YÖNETİM KURULU
Fawaz KH. E. AL SALEH
Yönetim Kurulu Başkanı
Khalil I. M. AL SHAMI
Yönetim Kurulu Başk. Yard.
Hussain A.M.I.N AL
ATTAL
Yönetim Kurulu Üyesi
Özgür Bülent KOÇ
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Genel Müdür
Cengiz ÇOLAK
Yönetim Kurulu Üyesi
Kamil YALÇINKAYA
Yönetim Kurulu Üyesi
Mustafa DERECİ
Yönetim Kurulu Üyesi
1963 yılında Kuveyt’te doğan Fawaz AL SALEH, eğitimini ABD’de sürdürerek,
Macalester College’in İşletme-İktisat Bölümü’nden mezun oldu. 1996 yılında Fon
Yönetimi Departmanı üyesi olarak Kuveyt Türk Katılım Bankası’nda göreve
başlamıştır. Yönetim Kurulu Başkanı olarak görev yapan Fawaz Bey, Kuwait Finance
House’un Turkiye Ofisinin Başkanı olarak da hizmet vermektedir.
06.03.1940 yılında Kuveyt’te doğan Khalil Alshami, Kahire Üniversitesi Muhasebe
Bölümünden mezun olmuş ve ABD’de Indiana Üniversitesi'nde İşletme üzerine
Yüksek Lisans yapmıştır. Sigorta sektöründe 45 yılı aşkın tecrübesi bulunan Sayın
Khalil Alshami aşağıdaki şirketlerde görev almıştır: Gulf Insurance Company (19751987, Başkan, Genel Müdür), Arig Insurance Company (1980-1985, Başkan, Genel
Müdür), First Takaful Insurance Company (2000-devam ediyor, First Takaful
Insurance Company)
13.10.1961’de Kuveyt’te doğan Hussain ALATTAL, Kuveyt Üniversitesi Ticaret,
Ekonomi ve Siyasi Bilimler Fakültesi'nde İşletme Yönetimi ve Pazarlama
bölümünden mezun olmuştur. Hussain ALATTAL aşağıdaki şirketlerde görev
almıştır: Automatic Systems Co.(2005-2006, Yönetim Kurulu Üyesi), Kuwait Real
Estate Co. (1997-2008, Yönetim Kurulu Üyesi), International Resorts Co.(20022008, Başkan, Genel Müdür), First Takaful Insurance Company (2007-Devam
ediyor, Başkan Yard.), Kuwait Monetary group (2008-devam ediyor, Başkan, Genel
Müdür)
1975 Ankara doğumlu olan Özgür B. KOÇ, 1996 yılında Orta Doğu Teknik
Üniversitesi Endüstri Mühendisliği Bölümü mezunu olduktan sonra 11 yıl hayat dışı
sigorta sektöründe teknik ve reasürans yöneticiliği, 2 yıl da uluslararası reasürans
brokerliği yapmıştır. 1 Ocak 2009 tarihinden beri de Neova Sigorta’nın Genel
Müdürlüğünü yürütmektedir.
1964 yılında İstanbul Üsküdar’da doğan Cengiz Çolak, İlk ve orta öğrenimi ardından,
1987 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi, İktisat Bölümü’nden mezun
olmuştur. 1990 yılında askerlik hizmeti ardından KUVEYT TÜRK EVKAF FİNANS
KURUMU A.Ş. de çalışma hayatına başlamıştır. Genel Müdürlük Birimleri ve
Şubelerimizde değişik görevlerde bulunduktan sonra 2005 – 2009 yılları arasında
Kredi Operasyonları Müdürlüğü; 2009 yılı başından itibaren de Risk Takip Grup
Müdürlüğü görevini yürütmektedir.
1972 yılında Elazığ’da doğan Kamil Yalçınkaya, 1994 yılında İstanbul Üniversitesi,
İngilizce İşletme Bölümü’nden mezun olmuştur. 1994 – 1996 yılları arasında
Schiller International Üniversitesi’nde Uluslararası İşletmecilik alanında MBA
yapmıştır. Enka Pazarlama, Aygaz AŞ, Dardanel AŞ’de çeşitli görevlerde bulunan
Yalçınkaya, 2005’te Kuveyt Türk Bankası Doğrudan Yatırım Bölümünde bulunmuş
ve 2007 yılından beri de Turkapital Holding bünyesinde Proje Yöneticisi olarak
çalışmaktadır.
1967 yılında Rize’nin Çayeli ilçesinde doğdu. İlk ve lise öğretimini burada
tamamladıktan sonra Boğaziçi Üniversitesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi,
Uluslar arası İlişkiler Bölümünden 1991 yılında mezun oldu. 1993 yılından beri
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin çeşitli birimlerinde çalışmıştır. Halen, Kuveyt
Türk Katılım Bankası’nda Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Pazarlama ve Ürün
Geliştirme Grup Müdürü olarak görev yapmaktadır. Evli ve 3 çocuk babası olan
Mustafa Dereci İngilizce bilmektedir.
16
DENETÇİLER
Tufan KARAMUK
8 Ocak 2009’da ataması yapılmış olup, Uludağ Ünv. Kamu Yönetimi mezunudur.
Karamuk’un toplam 16 yıl mesleki tecrübesi bulunmaktadır.
İsmail Hakkı YEŞİLYURT
8 Ocak 2009’da ataması yapılmış olup, Uludağ Ünv. İşletme mezunudur.
Yeşilyurt’un toplam 17 yıl mesleki tecrübesi bulunmaktadır.
Ali AKAY
8 Ocak 2009’da ataması yapılmış olup, İst. Ünv. İktisat Fakültesi Çalışma Ekonomisi
mezunudur. Akay’ın toplam 19 yıl mesleki tecrübesi bulunmaktadır
Yönetim Kurulu Toplantılarına Katılım
Neova Sigorta AŞ, Yönetim Kurulu üyeleri, 2011 yılı içerisinde gerçekleştirilen tüm
yönetim kurulu toplantılarına iştirak etmiştir.
17
GENEL KURULA SUNULAN YÖNETİM KURULU RAPORU
NEOVA SİGORTA A.Ş. 2011 YILI FAALİYET RAPORU
İÇİNDEKİLER
123-
Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilere Ait Bilgiler,
Neova Sigorta A.Ş. Sermaye Dağılımı,
Faaliyet Raporu
2011 YILI YÖNETİM KURULU
Fawaz Kh. E. ALSALEH
Khalil Al-SHAMI
Özgür Bülent KOÇ
Mustafa DERECİ
Cengiz ÇOLAK
Hussein AL-ATTAL
Kamil YALÇINKAYA
Başkan
Başkan Yardımcısı
Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
DENETİM KURULU
Tufan KARAMUK
İsmail Hakkı YEŞİLYURT
Ali AKAY
Denetçi
Denetçi
Denetçi
ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER
Levent ORUÇ
Oğuz KARAHANÇER
Genel Müdür Yardımcısı
Genel Müdür Yardımcısı
NEOVA SİGORTA A.Ş. SERMAYE DAĞILIMI
SERMAYEDAR
TURKAPITAL HOLDING B.S.C.C.
FIRST TAKAFUL INSURANCE COMPANY K.S.C.
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş.
AL-MUTHANNA INVESTMENT COMPANY ( K.S.C.C. )
AUTOLAND OTOMOTİV SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
ORAN
53,00 %
35,00 %
7,00 %
5,00 %
0,0003 %
Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü’ne yaptığımız başvuru sonucu; Yangın ve Doğal Afetler, Kredi,
Nakliyat, Su Araçları, Su Araçları Sorumluluk, Raylı Araçlar, Emniyeti Suiistimal, Destek, Genel Sorumluluk, Genel Zararlar,
Hastalık/Sağlık, Hava Araçları, Hava Araçları Sorumluluk, Hukuksal Koruma, Finansal Kayıplar, Kaza, Kara Araçları, Kara
Araçları Sorumluluk, Finansal Kayıplar branşlarında toplam 18 adet olmak üzere tüm elementer branşlarda poliçe
düzenlemeye yetki veren ruhsatımız 02 Aralık 2009 tarihinde tanzim edilerek tarafımıza ulaştırılmıştır.
Genel Müdürlüğü İstanbul’da bulunan Neova Sigorta’nın 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 80 çalışanı ve 420 acentesi
bulunmaktadır. Profesyonel ve deneyimli acente yapısı prim üretiminin ağırlığını gerçekleştirmektedir. Ayrıca Banka
Sigortacılığı ile Kuveyt Türk Katılım Bankası, Albaraka Türk Katılım Bankası ve Türkiye Finans Katılım Bankası kanalıyla da
müşterilerine hizmet sunmaktadır.
Neova Sigorta’nın İzmir, Ankara, Samsun, Antalya, Adana, Trabzon ve Bursa’da olmak üzere 7 adet Bölge Müdürlüğü
kurulmuş ve ticaret sicil tasdikleri yaptırılmıştır. Neova Sigorta, hayat sigortaları dışında kalan alanlarda farklı sektörlere
yönelik olarak tasarladığı özel ürünleri ile hem kurumsal hem de bireysel müşterilerine sigorta hizmeti vermektedir.
Neova Sigorta, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle 82,852,104 TL. toplam prim üretimi gerçekleştirmiş olup, branş bazında prim
dağılımı aşağıdaki tabloda sunulduğu gibi gerçekleşmiştir.
Oto sigortalarında meydana gelebilecek hasarlar için tamir hizmeti vermek üzere 754 adet anlaşmalı tamir ve cam servisi ile
ve şirketimize gelecek hasar ihbarları ve dosya sorgulamalarını karşılamak üzere şirket bünyesinde çağrı merkezi kurulmuş
ayrıca Turassist firması ile bu hizmetler için dışardan hizmet alım sözleşmeleri imzalanmıştır. Ayrıca eksper ve anlaşmalı
servislerin kullanımı için Otoanaliz firması ile de anlaşma yapılmıştır. Tüm sigorta branşlarında, konusunda uzman eksper
kadrosu ile çalışmak üzere gerekli belgeler temin edilmiştir.
Şirketimizin 2011 yılı hesap dönemine ilişkin prim üretimi ile aynı döneme ilişkin finansal durumunu gösteren faaliyet raporu
aşağıda sunulmuştur. 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle sigorta teminatı verdiğimiz rizikolara toplam 46,998,567 TL hasar
ödemesi gerçekleşmiştir.
18
Türk sigorta sektöründe 31 Aralık 2011 itibariyle prim üretimi aşağıda gösterildiği gibidir.
TÜM ŞİRKETLERİN YAZILAN PRİMLER VE SATIŞ KANALI DAĞILIMI
BRANŞ
KAZA
MERKEZ
ACENTE
BANKA
BROKER
TOPLAM
22,827,917
243,940,648
252,624,391
32,658,883
552,051,839
340,182,115
754,890,040
200,173,419
351,150,753
1,646,396,327
KARA ARAÇLARI
29,769,460
3,235,186,678
320,548,652
202,407,117
3,787,911,906
RAYLI ARAÇLAR
179,667
589,458
0
48,164
817,289
HAVA ARAÇLARI
38,196,805
19,577,984
6,359,892
5,257,483
69,392,164
SU ARAÇLARI
15,239,745
58,451,430
14,631,026
33,951,102
122,273,303
NAKLİYAT
40,464,409
221,113,420
21,299,658
76,165,276
359,042,763
YANGIN VE DOĞAL AFETLER
207,696,003
1,149,533,488
598,743,501
354,300,311
2,310,273,304
GENEL ZARARLAR
HASTALIK/SAĞLIK
125,155,374
839,729,229
349,806,900
160,493,707
1,475,185,211
KARA ARAÇLARI SORUMLULUK
44,514,302
2,784,060,605
48,139,288
97,731,530
2,974,445,725
HAVA ARAÇLARI SORUMLULUK
47,074,329
18,976,504
2,612,590
7,111,461
75,774,884
88,489
102,370
0
70,507
261,366
GENEL SORUMLULUK
43,515,514
201,676,910
38,132,972
106,629,286
389,954,681
KREDİ
51,359,824
SU ARAÇLARI SORUMLULUK
19,658,466
6,153,997
3,762,303
21,785,059
EMNİYETİ SUİSTİMAL
1,516,084
1,744,656
4,233,232
4,802,558
12,296,530
HUKUKSAL KORUMA
20,000,623
37,967,907
35,383,469
47,179,099
140,531,098
FİNANSAL KAYIPLAR
DESTEK
TOPLAM HAYAT DIŞI
349,124
41,710,725
9,171,573
1,421,933
52,653,354
2,396,173
0
79,421
0
2,475,594
14,023,097,162
998,824,599
9,615,406,049
1,905,702,287
1,503,164,229
TOPLAM HAYAT
147,433
0
0
0
147,433
GENEL TOPLAM
998,972,032
9,615,406,049
1,905,702,287
1,503,164,229
14,023,244,595
Şirketimizde 2011 yılı prim üretimi aşağıda gösterildiği gibidir.
EMNİYETİ SUİİSTİMAL
522,760
FİNANSAL KAYIPLAR
GENEL SORUMLULUK
GENEL ZARARLAR
HASTALIK/SAĞLIK
HUKUKSAL KORUMA
KARA ARAÇLARI
KARA ARAÇLARI SORUMLULUK
KAZA
NAKLİYAT
SU ARAÇLARI
YANGIN VE DOĞAL AFETLER
UZUN SÜRELİ FERDİ KAZA
2,446,146
1,508,984
3,693,042
706
377,885
34,077,836
22,729,642
1,941,548
493,973
925
14,857,920
200,737
GENEL TOPLAM
82,852,104
Hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarına ilişkin özet finansal bilgiler
Finansal Göstergeler
31.12.2011
TOPLAM PRİM ÜRETİMİ
82,852,104
ÖDENEN HASARLAR
ÖDENMİŞ SERMAYE
ÖZKAYNAKLAR
TOPLAM AKTİFLER
NET DÖNEM KARI/ZARARI
46,998,567
39,930,369
15,993,639
81,463,395
(8,742,219)
19
İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI
İŞE ALIM
Şirketin vizyon, misyon ve Şirket değerleri doğrultusunda oluşturulan insan kaynakları
politikaları etkin bir şekilde uygulanmaktadır. Şirket hedeflerine ulaşılması için, stratejilerine
uygun organizasyonel planlama ve Şirket değerlerini bilen ve bu değerlere uygun davranmayı
bir yaşam biçimi haline getirmiş insanlarla çalışılması esastır. Personel ihtiyacı Şirketimizin
büyüme ve gelişmesine bağlı olarak; mevcut işgücü kadrosunun ihtiyaçları karşılayıp
karşılayamayacağı, ekonomik ve sosyal gelişmelerin personel ihtiyacında meydana getireceği
değişiklikler; emeklilik, iş sözleşmesinin feshi, askerlik vs. gibi nedenlerle boşalacak kadrolar
için belirlenmektedir.
Çalışanlarımızın huzurlu ve verimli bir ortamda işlerini yapmalarını teminen adil, eşitlikçi ve
ayrımcılığa karşı bir çalışma ortamının oluşturulması ve sürdürülmesi Şirketimizin temel ahlaki
değerleri arasında yer almaktadır. 2011 yılı içinde ve öncesinde çalışanlardan ayrımcılık
konusunda gelen bir şikâyet olmamıştır.
EĞİTİM
Hedefleri istikametinde hızlı ve etkili sonuçlar alabilmek amacıyla, yöneticilerin ve diğer
personelin organizasyon yapıları içinde sorumlu bulundukları görevlerini daha etkin ve verimli
olarak yapabilmelerini sağlamak için, ihtiyaç duyulan mesleki konulardaki bilgi ve becerilerini
gerekli seviyeye getirmek üzere eğitimler verilmektedir. Aynı şekilde, acenteler için de benzer
eğitim programları eğitim planlaması içerisine dâhil edilmektedir.
TERFİ
Boş bir üst göreve terfi ettirilerek atama yapılması sırasında, mevcut adaylar arasından seçim
yapılır.
Ataması yapılacak personelin;
• Performans değerlendirmeleri sonucu mevcut görevinde başarılı olması,
• Üst pozisyonun gerektirdiği teknik ve temel yetkinlik seviyesine sahip olması,
• Belirtilmiş olan bekleme süresini doldurmuş olması,
• Sınav açılmış olması halinde geçer not almış olması,
• Departman Yöneticisi, İnsan Kaynakları Yöneticisi ve üst yönetimin onayını alması gereklidir.
20
GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI
Levent ORUÇ
Mali - İdari İşler ve Hasardan Sorumlu Genel Müdür Yrd.
1972 yılında Konya/Ereğli’de doğan Levent Oruç, Ankara Üniversitesi, Siyasal Bilgiler Fakültesi,
Maliye Bölümü’nden mezun olduktan sonra Sanayi ve Ticaret Bakanlığında Müfettiş olarak 2 yıl
çalışmanın ardından, Yaşar Holdingde Denetçi olarak 2 yıl görev yaptı ve daha sonra 8 yıl
boyunca sigorta şirketinde İç Denetim Müdürlüğü Görevini yürüttü. Halen Neova sigorta da
Hasar ve Mali İşlerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Görev yapmaktadır.
Oğuz KARAHANÇER
Teknik ve Pazarlamadan Sorumlu Genel Müdür Yrd.
1975 yılında Kayseri'de doğan Oğuz Karahançer, Yıldız Teknik Üniversitesi, Matematik
Mühendisliği Bölümü’nden mezun olduktan sonra 1997 yılında Sigorta Sektöründe çalışmaya
başladı. Halen Neova sigortada Teknik ve Pazarlama Genel Müdür Yardımcısı olarak görev
yapmaktadır.
İÇ SİSTEMLER
Yunus Emre GÜRBÜZ
İç Denetim Müdürü
1979 yılında doğan Yunus Emre Gürbüz, İstanbul Üniversitesi, İktisat Fakültesi, İktisat
Bölümü’nden mezun olduktan sonra 2004 yılından itibaren sırasıyla bankacılık, reel sektör ve
sigortacılık sektörlerinde denetçi yardımcısı, denetçi olarak çalıştı. Ocak 2010’dan itibaren de
şirketimizde İç Denetim Müdürü olarak görev yapmaktadır.
Serdar SEVİNDİK
Risk Yöneticisi
1983 yılında Çayeli'nde doğan Serdar Sevindik, İstanbul Üniversitesi, İşletme Fakültesi İngilizce
İşletme Bölümü’nden mezun olduktan sonra 2006 yılında reel sektörde denetçi olarak çalışmaya
başladı. Kasım 2010’dan buyana Neova Sigorta’da Risk Yöneticisi olarak görev yapmaktadır.
Veysel ÇUBUKCU
İç Kontrol Uzman Yardımcısı
1984 yılında Kars/Sarıkamış’ta doğdu. Gazi Üniversitesi, İkt.İdr.Bil. Fakültesi İşletme
bölümünden 2005 yılında mezun olduktan sonra eğitimine New York Devlet Üniversitesi devam
etti. Nisan 2011’den itibaren Şirketimizde İç Kontrol Biriminden sorumlu Uzman Yardımcısı
olarak devam etmektedir.
21
2011 YILI ORGANİZASYON ŞEMASI
YÖNETİM KURULU
GENEL MÜDÜR
Özgür Bülent KOÇ
İÇ DENETİM MÜDÜRLÜĞÜ
Yunus Emre GÜRBÜZ
RİSK YÖNETİMİ MÜDÜRLÜĞÜ
Serdar SEVİNDİK (YRD)
İÇ KONTROL BİRİMİ
Veysel ÇUBUKÇU (Uzman Yrd.)
MALİ İŞLER, HASAR ve
TAHSİLAT GENEL M. YRD.
Levent ORUÇ
MUHASEBE MÜDÜRLÜĞÜ
Cengiz KARAKOÇ
HASAR MÜDÜRLÜĞÜ
Metin OKTAY
(YRD)
TEKNİK VE PAZARLAMA
GENEL M. YRD.
Oğuz KARAHANÇER
BİLGİ TEKNOLOJİLERİ
DİREKTÖRLÜĞÜ
Ramazan KALKAN
TEKNİK - PAZARLAMA
MÜDÜRLÜĞÜ
İbrahim KÖLEOĞLU
KURUMSAL VE İSTANBUL
BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ
Mümin OKTAY
AR&GE, REASÜRANS
MÜDÜRLÜĞÜ
Evrim YILMAZ
HASAR LOJİSTİK VE DENETİM
MÜDÜRLÜĞÜ
Mustafa KARAASLAN (YRD)
TAHSİLAT MÜDÜRLÜĞÜ
Birol ELİYÜREKLİ
(YRD)
ACENTELER BİRİMİ
Kerim AKYILDIZ (ŞEF)
BÖLGE MÜDÜRLÜKLERİ
ANKARA BÖLGE
Akın YILDIRIM
HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ
Fatih Abdullah ÖZTÜRK
(Avukat)
HALKLA İLİŞKİLER BİRİMİ
Metin OKTAY
Ebru IRMAK
İDARİ İŞLER BİRİMİ
Hüseyin MERCANOĞLU
(Uzman)
ANTALYA BÖLGE
Erkal GÜCER
ADANA BÖLGE
İhsan DÖŞ
İZMİR BÖLGE
Mehmet ÖZDEMİR
SAMSUN BÖLGE
Ramis ACAR
TRABZON BÖLGE
Özkan TATAR
BURSA BÖLGE
Oğuzhan EVİNÇ
22
3. FİNANSAL RİSK VE DURUM RAPORU
DENETÇİ RAPORU
23
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİMİ UYGULAMALARI
Şirket bünyesinde Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan İç Denetim Müdürlüğü, Hazine
Müsteşarlığı’nca 21.06.2008 tarih ve 26913 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Sigorta
ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin İç Sistemlerine İlişkin Yönetmelikte belirtilen
esaslar doğrultusunda 04 Ocak 2010 tarihinde iç denetim müdürü ataması
gerçekleştirilerek kurulmuştur.
5684 sayılı sigortacılık kanununun 4’üncü maddesi uyarınca yayımlanan Sigorta ve
Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin İç Sistemlerine İlişkin Yönetmelik’in 4’üncü
maddesi gereğince sigorta şirketleri, maruz kaldıkları risklerin izlenmesi ve kontrolünün
sağlanması amacıyla, faaliyetlerinin kapsamı ve yapısıyla uyumlu ve değişen koşullara
uygun, tüm bölge müdürlükleri ve birimleri ile yürürlüğe konulan düzenlemelerde
öngörülen usul ve esaslar çerçevesinde yeterli ve etkin iç sistemler kurmak, işletmek ve
geliştirmekle yükümlüdürler. Söz konusu yönetmelikte adı geçen iç sistemler tanımı
içinde İç Denetim Sistemi, Risk Yönetim Sistemi ve İç Kontrol Sistemi yer almaktadır.
Sigortacılığın doğasında var olan ve Şirketimiz bünyesinde mevcut olan Risk Yönetimi ve
İç Kontrol sistemleri Yönetim Kurulu tarafından alınan karar ile 2010 yılında
tanımlanmıştır. Yönetim Kurulu’nun iki üyesi, İç Sistemlerden sorumlu üye olarak
görevlendirilmiştir.
İç Denetim Müdürlüğü;
 5684 Sayılı Sigortacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Borçlar Kanunu başta
olmak üzere ilgili diğer kanunlar ve bunlara bağlı olarak çıkartılmış olan
yönetmelikler, tebliğ ve prosedürlere göre denetim gerçekleştirmek,
 İşletmenin varlıklarının korunması,
 Mali tabloların zamanında düzenlenmesi ve mevzuata uygun olmasını,
 Muhasebe kayıtlarının doğru ve tam olmasını,
 Üst yönetimin planlama ve uygulamalarına yönelik adımların takibi gibi
amaçlarla genel müdürlük birimlerinin, bölge müdürlüklerinin yılda en az bir
denetlenmesini gerçekleştirmeyi;
risk bazlı hazırlanan ve Yönetim Kurulu’nca uygun görülen yıllık denetim programı
kapsamında yapmaktır.
İç Denetim Müdürlüğü’nün temel strateji, risk odaklı bir yaklaşım doğrultusunda yasal
düzenlemeler ve uluslararası iç denetim standartları çerçevesinde tarafsız ve bağımsız
olarak etkin bir biçimde faaliyetlerin yürütülmesidir. Bu bağlamda, İç Denetim
Müdürlüğü tarafından hazırlanan ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak kabul
edilen İç Denetim Yönetmeliği’nde ile İç Denetim Müdürlüğüne ilişkin görev, yetki ve
sorumluluklar, yönetim ile ilişkisi ve çalışma esasları net olarak belirlenmiştir.
90
İç Denetim Müdürlüğü faaliyetleri doğrudan Yönetim Kurulu tarafından sevk ve idare
edilir. Müdürlüğün kuruluşu ile işlerliğinin, etkinliğinin sağlanması, takibi ve eşgüdümü
hususunda İç Sistemlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi de Yönetim Kuruluna karşı
ayrıca sorumludur.
Bu faaliyetlerin icrası sonucunda ulaşılan tespit ve bilgiler, düzenli olarak Müdürlükçe, İç
Sistemlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi’ne, Yönetim Kurulu’nun doğal üyesi Genel
Müdür’e ve Yönetim Kurulu’na raporlanır. Bu raporlarda, denetimin kapsam ve amacına,
bulgu ve çözüm önerilerine, sorumlu kişi/birim ile aksiyon tarihine yer verilmekte,
ayrıca dönemsel olarak bu aksiyonların gerçekleştirilip/gerçekleştirilmediği kontrol
edilmektedir.
Yıllık plan kapsamı dışında, gerek görüldüğünde soruşturma ve incelemelerin
gerçekleştirilmesi ve ihtiyaç halinde danışmanlık hizmeti verilmesi de İç Denetim
Müdürlüğümüzün görevleri arasındadır. İç denetim faaliyetlerinin şirketimize değer
katması yaklaşımı ile denetimlerin planlanması ve yürütülmesi aşamalarına azami özen
gösterilmektedir.
Kurumsal Risk Yönetimi (KRY) Şirketi etkileyebilecek potansiyel olayları tanımlamak,
riskleri şirketin kurumsal risk alma profiline uygun olarak yönetmek ve şirketin
hedeflerine ulaşması ile ilgili olarak makul bir derecede güvence sağlamak amacı ile
oluşturulmuş; şirketin yönetim kurulu, üst yönetimi ve tüm diğer çalışanları tarafından
benimsenen, kurumun tümünde uygulanan sistematik bir süreçtir.
Kurumsal Risk Yönetimi, Şirketin stratejik hedeflerine ulaşmasında risk ve belirsizliğe
sebep olan faktörlerin belirlenmesi, değerlendirilmesi, azaltılması ve izlenmesi amacına
matuf sistematik süreç ve faaliyetler kümesidir.
Günümüzde, özellikle son yaşanan finansal krizlerin de etkisiyle, Kurumsal Risk
Yönetimi anlayışı giderek önemini artırmaya başlamıştır. Şirketimiz de yeni kurulmuş
olmanın da verdiği avantajla uluslar arası bir denetim ve danışmanlık şirketiyle
anlaşarak bu anlayışı en baştan sistematik bir şekilde şirket bünyesinde uygulamaya
geçirmeye başlamıştır. Yaklaşık 6 aylık bir süreçte devam edecek olan bu danışmanlık
hizmeti kapsamında danışman şirket aşağıdaki 6 ana başlık altında KRY sistemini işler
hale getirecektir.





Risk Yönetimi Kavramsal Çerçevesinin Oluşturulması
Risk Analizleri
Risk Analizi ve Değerlendirmesi
Risk Analizi ve İlk Bulguların Raporlanması
Sürekli Risk Analizi Sürecinin Oluşturulması ve El Kitabının Teslim Edilmesi
Sigortalama Riski Sigortalama riski, sigorta sözleşmelerinin imzalanmasıyla ortaya
çıkan risklerdir. Elde edilen primlerin gelecekte oluşabilecek hasarları karşılayıp
karşılayamayacağı, herhangi bir katastrofik riskte veya ekonomik buhranda şirket
91
üzerinde kalabilecek riskleri ifade eder. Sigorta edilecek riskler şirketin mali yapısı,
sigortalama kapasitesi gibi etkenler dikkate alınarak seçilmektedir.
Kredi Riski Şirketimizle çalışan acenteler ve müşteriler, risk paylaşımında
bulunduğumuz reasürörler, vadeli ve vadesiz mevduat hesabı açılan bankalar, her türlü
mal ve hizmet alımı yapılan kurumlar karşı taraf olarak kabul edilmektedir.
Şirketimiz açısından karşı taraf olan şahıs/kurumların mesuliyetlerini yerine
getirememeleri riske sebep olmaktadır. Tahsilâtların zamanında ve aksamadan
yapılabilmesi için şirketimizde etkin bir tahsilât yapılanması ve politikası
oluşturulmuştur. Acente ve reasürör seçiminde azami hassasiyet gösterilmekte ve
muteber kuruluşların referansları dikkate alınmaktadır.
Piyasa Riski Döviz kurlarında, kâr payı oranlarında ve diğer mali değerlerde oluşan
değişimlerin sigorta şirketinin alacaklarını ve borçlarını farklı şekilde etkilemesi riskidir.
Bu risk vade uyuşmazlığından da kaynaklanabilmektedir.
Şirketin nakit akışı muntazam periyotlarda takip edilmekte, vade uyumsuzlukları ve
yabancı para durumları da bilanço üzerinden takip edilmektedir.
Likidite Riski Büyük çaplı veya çok sayıda oluşan Hasarların, oluştuğu zaman şirketin
likit varlıklarının hasarın tazmininde yetersiz kalmasıyla ortaya çıkan risktir. Tazminat
ödemelerinde gecikmeye sebebiyet vermeyecek derecede kaynak şirkette
bulundurulmaktadır.
Operasyonel Riskler Çalışanlar, kullanılan sistemler, iç süreçler vs kaynaklı
oluşabilecek risklerdir. Şirkette istihdam edilecek personel hassasiyetle seçilmekte,
oluşturulan iç süreçlerle görev dağılımı etkin bir şekilde yapılarak işlerin hızlı ve verimli
bir tempoda devam etmesi sağlanmaktadır.
Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele
Suç gelirlerin aklanması, terör finansmanı ve müşterilerin tanımlanmasına ilişkin şirket
politikası oluşturulmuş ve risk unsuru taşıyan işlemler belirlenmiştir “Suç Gelirlerinin
Aklanması ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında
Yönetmelik” kapsamında Şirketimiz içinden bir personelimiz MASAK Uyum Görevlisi
olarak tayin edilmiş olup şirket içinde çalışan personelimize ve acentelerimize bu
konuda eğitimler düzenlenmiştir. Müşteri kabul yönetmeliği oluşturulmuş, şüpheli
işlemler belirlenmiş, İç Denetim Müdürlüğü, İç Kontrol Birimi ve Uyum Görevlisi
koordinasyonunda şüpheli işlemlerin önceden belirlenip engellenmesine ve şüpheli
işlemlerin ortaya çıkarılmasına yönelik iç kontrol, raporlama ve haberleşme sistemleri
oluşturulmuştur.
92
FİNANSAL TABLOLAR
AYRINTILI BİLANÇO VE GELİR TABLOSU
NEOVA SİGORTA AŞ, 31.12.2011 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU
Varlıklar
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2011
I- Cari varlıklar
A- Nakit ve nakit benzeri varlıklar
1- Kasa
2- Alınan çekler
3- Bankalar
4- Verilen çekler ve ödeme emirleri (-)
5- Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar
B- Finansal varlıklar ile riski sigortalılara ait finansal yatırımlar
1- Satılmaya hazır finansal varlıklar
2- Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
3- Alım satım amaçlı finansal varlıklar
4- Krediler
5- Krediler karşılığı (-)
6- Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar
7- Şirket hissesi
8- Finansal varlıklar değer düşüklüğü karşılığı (-)
C- Esas faaliyetlerden alacaklar
1- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar
2- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (-)
3- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar
4- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (-)
5- Rucü ve Sovtaj Alacakları
6- Sigortalılara krediler (ikrazlar)
7- Sigortalılara krediler (ikrazlar) karşılığı (-)
8- Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar
9- Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar
10- Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı (-)
D- İlişkili taraflardan alacaklar
1- Ortaklardan alacaklar
2- İştiraklerden alacaklar
3- Bağlı ortaklıklardan alacaklar
4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslerden alacaklar
5- Personelden alacaklar
6- Diğer ilişkili taraflardan alacaklar
7- İlişkili taraflardan alacaklar reeskontu (-)
8- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar
9- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar karşılığı (-)
E- Diğer alacaklar
1- Finansal kiralama alacakları
2- Kazanılmamış finansal kiralama faiz gelirleri (-)
3- Verilen depozito ve teminatlar
4- Diğer çeşitli alacaklar
5- Diğer çeşitli alacaklar reeskontu (-)
6- Şüpheli diğer alacaklar
7- Şüpheli diğer alacaklar karşılığı (-)
F- Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları
1- Gelecek aylara ait giderler
-2- Tahakkuk etmiş katılım ve kira gelirleri
3- Gelir tahakkukları
4- Gelecek aylara ait diğer giderler ve gelir tahakkukları
G- Diğer cari varlıklar
1- Gelecek aylar ihtiyacı stoklar
2- Peşin ödenen vergiler ve fonlar
3- Ertelenmiş vergi varlıkları
4- İş avansları
5- Personele verilen avanslar
6- Sayım ve tesellüm noksanları
7- Diğer çeşitli cari varlıklar
57,398,180
51
39,173,760
18,224,369
13,509,178
11,208,228
1,664,499
1,946,155
(1,309,704)
58,407
58,407
7,881,396
7,881,396
423,984
9,615
352,677
61,615
77
-
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık
2010
41,713,677
529
26,399,584
(101,945)
15,415,509
6,676,406
5,623,275
1,033,387
64,202
(44,458)
59,126
59,126
6,987,895
6,987,895
219,108
9,713
208,395
1,000
-
93
8- Diğer cari varlıklar karşılığı (-)
I- Cari varlıklar toplamı
II- Cari olmayan varlıklar
A- Esas faaliyetlerden alacaklar
1- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar
2- Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (-)
3- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar
4- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (-)
5- Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar
6- Sigortalılara krediler (ikrazlar)
7- Sigortalılara krediler (ikrazlar) karşılığı (-)
8- Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar
9-Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar
10- Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı (-)
B- İlişkili taraflardan alacaklar
1- Ortaklardan alacaklar
2- İştiraklerden alacaklar
3- Bağlı ortaklıklardan alacaklar
4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslerden alacaklar
5- Personelden alacaklar
6- Diğer ilişkili taraflardan alacaklar
7- İlişkili taraflardan alacaklar reeskontu (-)
8- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar
9- İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar karşılığı (-)
C- Diğer alacaklar
1- Finansal kiralama alacakları
2- Kazanılmamış finansal kiralama katılım gelirleri (-)
3- Verilen depozito ve teminatlar
4- Diğer çeşitli alacaklar
5- Diğer çeşitli alacaklar reeskontu(-)
6- Şüpheli diğer alacaklar
7- Şüpheli diğer alacaklar karşılığı (-)
D- Finansal varlıklar
1- Bağlı menkul kıymetler
2- İştirakler
3- İştirakler sermaye taahhütleri (-)
4- Bağlı ortaklıklar
5- Bağlı ortaklıklar sermaye taahhütleri (-)
6- Müşterek yönetime tabi teşebbüsler
7- Müşterek yönetime tabi teşebbüsler sermaye taahhütleri (-)
8- Finansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlar
9- Diğer finansal varlıklar
10- Finansal varlıklar değer düşüklüğü karşılığı (-)
E- Maddi varlıklar
1- Yatırım amaçlı gayrimenkuller
2- Yatırım amaçlı gayrimenkuller değer düşüklüğü karşılığı (-)
3- Kullanım amaçlı gayrimenkuller
4- Makine ve teçhizatlar
5- Demirbaş ve tesisatlar
6- Motorlu taşıtlar
7- Diğer maddi varlıklar (özel maliyet bedelleri dahil)
8- Kiralama yoluyla edinilmiş maddi varlıklar
9- Birikmiş amortismanlar (-)
10- Maddi varlıklara ilişkin avanslar (yapılmakta olan yatırımlar dahil)
F- Maddi olmayan varlıklar
1- Haklar
2- Şerefiye
3- Faaliyet öncesi döneme ait giderler
4- Araştırma ve geliştirme giderleri
6- Diğer maddi olmayan varlıklar
7- Birikmiş itfalar (amortismanlar) (-)
8- Maddi olmayan varlıklara ilişkin avanslar
G-Gelecek yıllara ait giderler ve gelir tahakkukları
1- Gelecek yıllara ait giderler
2- Gelir tahakkukları
3- Gelecek yıllara ait diğer giderler ve gelir tahakkukları
H-Diğer cari olmayan varlıklar
1- Efektif yabancı hesapları
2- Döviz hesapları
3- Gelecek yıllar ihtiyacı stoklar
4- Peşin ödenen vergiler ve fonlar
5- Ertelenmiş vergi varlıkları
6- Diğer çeşitli cari olmayan varlıklar
7- Diğer cari olmayan varlıklar amortismanı (-)
8- Diğer cari olmayan varlıklar karşılığı (-)
II- Cari olmayan varlıklar toplamı
79,271,145
55,656,212
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2011
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2010
987,524
971,410
362,098
375,657
(721,641)
1,111,285
2,444,199
(1,332,914)
637
637
92,804
92,804
2,192,250
1,213,077
883,638
327,578
370,194
(368,333)
996,568
1,678,115
(681,547)
2,209,645
94
Varlıklar toplamı
81,463,395
57,865,857
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık
2011
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2010
III- Kısa vadeli yükümlülükler
A- Finansal borçlar
1- Kredi kuruluşlarına borçlar
2- Finansal kiralama işlemelerinden borçlar
3- Ertelenmiş finansal kiralama borçlanma maliyetleri (-)
4- Uzun vadeli kredilerin anapara taksitleri ve faizleri
5- Çıkarılmış tahviller(bonolar) anapara, taksit ve faizleri
6- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar
7- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar ihraç farkı (-)
8- Diğer finansal borçlar (yükümlülükler)
B- Esas faaliyetlerden borçlar
1- Sigortacılık faaliyetlerinden borçlar
2- Reasürans faaliyetlerinden borçlar
3- Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar
4- Emeklilik faaliyetlerinden borçlar
5- Diğer esas faaliyetlerden borçlar
6- Diğer esas faaliyetlerden borçlar ve borç senetleri reeskontu (-)
C- İlişkili taraflara borçlar
1- Ortaklara borçlar
2- İştiraklere borçlar
3- Bağlı ortaklıklara borçlar
4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslere borçlar
5- Personele borçlar
6- Diğer ilişkili taraflara borçlar
D- Diğer borçlar
1- Alınan depozito ve teminatlar
2- Diğer çeşitli borçlar
3- Diğer çeşitli borçlar reeskontu (-)
E- Sigortacılık teknik karşılıkları
1- Kazanılmamış primler karşılığı - net
2- Devam eden riskler karşılığı - net
3- Hayat matematik karşılığı - net
4- Muallak hasar ve tazminat karşılığı - net
5- İkramiye ve indirimler karşılığı - net
6- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılık - net
7- Diğer teknik karşılıklar - net
F- Ödenecek vergi ve benzeri diğer yükümlülükler ile karşılıkları
1- Ödenecek vergi ve fonlar
2- Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri
3- Vadesi geçmiş, ertelenmiş veya taksitlendirilmiş vergi ve diğer yükümlülükler
4- Ödenecek diğer vergi ve benzeri yükümlülükler
5- Dönem karı vergi ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları
6- Dönem karının peşin ödenen vergi ve diğer yükümlülükleri (-)
7- Diğer vergi ve benzeri yükümlülük karşılıkları
G- Diğer risklere ilişkin karşılıklar
1- Kıdem tazminatı karşılığı
2- Sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı
3- Maliyet giderleri karşılığı
H- Gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkukları
1- Gelecek aylara ait gelirler
2- Gider tahakkukları
3- Gelecek aylara ait diğer gelirler ve gider tahakkukları
I- Diğer kısa vadeli yükümlülükler
1- Ertelenmiş vergi yükümlüğü
2- Sayım ve tesellüm fazlalıkları
3- Diğer çeşitli kısa vadeli yükümlülükler
6,559,509
5,608,714
950,795
36,423
33,604
2,819
2,724,139
1,227,586
1,496,553
50,923,645
35,256,140
793,348
14,874,157
1,228,349
1,049,181
179,168
1,928,568
16,118
1,912,450
96,615
96,615
2,410,653
2,375,244
35,409
26,333
24,388
1,945
983,400
625,884
357,516
41,453,337
30,345,611
11,107,726
1,059,029
988,396
70,633
996,282
45,725
950,557
40,727
40,727
III - Kısa vadeli yükümlülükler toplamı
63,497,248
46,969,761
Yükümlülükler
95
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık
2011
31 Aralık 2010
IV- Uzun vadeli yükümlülükler
A- Finansal borçlar
1- Kredi kuruluşlarına borçlar
2- Finansal kiralama işlemlerinden borçlar
3- Ertelenmiş finansal kiralama borçlanma maliyetleri (-)
4- Çıkarılmış tahviller
5- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar
6- Çıkarılmış diğer finansal varlıklar ihraç farkı (-)
7- Diğer finansal borçlar (yükümlülükler)
B- Esas faaliyetlerden borçlar
1- Sigortacılık faaliyetlerinden borçlar
2- Reasürans faaliyetlerinden borçlar
3- Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar
4- Emeklilik faaliyetlerinden borçlar
5- Diğer esas faaliyetlerden borçlar
6- Diğer esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu (-)
C- İlişkili taraflara borçlar
1- Ortaklara borçlar
2- İştiraklere borçlar
3- Bağlı ortaklıklara borçlar
4- Müşterek yönetime tabi teşebbüslere borçlar
5- Personele borçlar
6- Diğer ilişkili taraflara borçlar
D- Diğer borçlar
1- Alınan depozito ve teminatlar
2- Diğer çeşitli borçlar
3- Diğer çeşitli borçlar reeskontu
E- Sigortacılık teknik karşılıkları
1- Kazanılmamış primler karşılığı – net
2- Devam eden riskler karşılığı - net
3- Hayat matematik karşılığı - net
4- Muallak hasar ve tazminat karşılığı - net
5- İkramiye ve indirimler karşılığı - net
6-Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılık - net
7- Diğer teknik karşılıklar – net
F- Diğer yükümlülükler ve karşılıkları
1- Ödenecek diğer yükümlülükler
2- Vadesi geçmiş, ertelenmiş veya taksitlendirilmiş vergi ve diğer yükümlülükler
3-Diğer borç ve gider karşılıkları
G- Diğer risklere ilişkin karşılıklar
1- Kıdem tazminatı karşılığı
2- Sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı
H- Gelecek yıllara ait gelirler ve gider tahakkukları
1- Gelecek yıllara ait gelirler
2- Gider tahakkukları
3- Gelecek yıllara ait diğer gelirler ve gider tahakkukları
I- Diğer uzun vadeli yükümlülükler
1- Ertelenmiş vergi yükümlülüğü
2- Diğer uzun vadeli yükümlülükler
1,330,075
1,330,075
511,784
511,784
130,649
130,649
-
163,295
163,295
62,955
62,955
64,357
64,357
-
IV- Uzun vadeli yükümlülükler toplamı
1,972,508
290,607
Bağımsız
denetimden
Geçmiş
96
Özsermaye
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2011
Bağımsız
denetimden
geçmiş
31 Aralık 2010
39,930,369
40,000,000
(69,631)
30,249
30,249
(15,224,760)
(15,224,760)
(8,742,219)
(8,742,219)
25,800,000
40,000,000
(14,200,000)
30,249
30,249
(1,496,721)
(1,496,721)
(13,728,039)
(13,728,039)
Özsermaye toplamı
15,993,639
10,605,489
Yükümlülükler toplamı
81,463,395
57,865,857
V- Özsermaye
A- Ödenmiş sermaye
1- (Nominal) sermaye
2- Ödenmemiş sermaye (-)
3- Sermaye düzeltmesi olumlu farkları
4- Sermaye düzeltmesi olumsuz farkları (-)
B- Sermaye yedekleri
1- Hisse senedi ihraç primleri
2- Hisse senedi iptal karları
3- Sermayeye eklenecek satış karları
4- Yabancı para çevirim farkları
5- Diğer sermaye yedekleri
C- Kar yedekleri
1- Yasal yedekler
2- Statü yedekleri
3- Olağanüstü yedekler
4- Özel fonlar (yedekler)
5- Finansal varlıkların değerlemesi
6- Diğer kar yedekleri
D- Geçmiş yıllar karları
1- Geçmiş yıllar karları
E- Geçmiş yıllar zararları (-)
1- Geçmiş yıllar zararları
F- Dönem net karı (zararı)
1- Dönem net karı
2- Dönem net zararı (-)
97
NEOVA SİGORTA AŞ, 01.01.2011 - 31.12.2011 DÖNEMİ AYRINTILI GELİR TABLOSU
I-
Teknik bölüm
A- Hayat dışı teknik gelir
1- Kazanılmış primler (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1- Yazılan primler (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1.1- Brüt yazılan primler (+)
1.1.2 -Reasüröre devredilen primler (-)
1.2- Kazanılmamış primler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/-)
1.2.1- Kazanılmamış primler karşılığı (-)
1.2.2- Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (+)
1.3- Devam eden riskler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/-)
1.3.1- Devam eden riskler karşılığı (-)
1.3.2- Devam eden riskler karşılığında reasürör payı (+)
2- Teknik olmayan bölümden aktarılan yatırım gelirleri
3- Diğer teknik gelirler (reasürör payı düşülmüş olarak)
3.1- Brüt diğer teknik gelirler (+)
3.2- Brüt diğer teknik gelirlerde reasürör payı (-)
4- Tahakkuk eden rücu ve sovtaj gelirleri
B- Hayat dışı teknik gider (-)
1- Gerçekleşen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1- Ödenen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1.1- Brüt ödenen hasarlar (-)
1.1.2- Ödenen hasarlarda reasürör payı (+)
1.2- Muallak hasarlar karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
1.2.1- Muallak hasarlar karşılığı (-)
1.2.2- Muallak hasarlar karşılığında reasürör payı (+)
2- İkramiye ve indirimler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
2.1- İkramiye ve indirimler karşılığı (-)
2.2- İkramiye ve indirimler karşılığında reasürör payı (+)
3- Diğer teknik karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
4- Faaliyet giderleri (-)
C- Teknik bölüm dengesi - Hayat dışı (A - B)
D- Hayat teknik gelir
1- Kazanılmış primler (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1- Yazılan primler (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1.1- Brüt yazılan primler (+)
1.1.2- Reasüröre devredilen primler (-)
1.2- Kazanılmamış primler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
1.2.1-Kazanılmamış primler karşılığı (-)
1.2.2- Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (+)
1.3- Devam eden riskler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
1.3.1- Devam eden riskler karşılığı (-)
1.3.2- Devam eden riskler karşılığında reasürör payı (+)
2- Hayat branşı yatırım geliri
3- Yatırımlardaki gerçekleşmemiş karlar
4- Diğer teknik gelirler (reasürör payı düşülmüş olarak)
E- Hayat teknik gider
1- Gerçekleşen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1- Ödenen tazminatlar (reasürör payı düşülmüş olarak)
1.1.1- Brüt ödenen tazminatlar (-)
1.1.2- Ödenen tazminatlarda reasürör payı (+)
1.2- Muallak tazminatlar karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
1.2.1- Muallak tazminatlar karşılığı (-)
1.2.2- Muallak hasarlar karşılığında reasürör payı (+)
2- İkramiye ve indirimler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
2.1- İkramiye ve indirimler karşılığı (-)
2.2- İkramiye ve indirimler karşılığında reasürör payı (+)
3- Hayat matematik karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/-)
3.1- Hayat matematik karşılığı (-)
3.2- Hayat matematik karşılığında reasürör payı (+)
4- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklarda değişim
(reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/-)
4.1- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklar(-)
4.2- Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklarda reasürör payı (+)
5- Diğer teknik karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/-)
6- Faaliyet giderleri (-)
7- Yatırım giderleri (-)
8- Yatırımlardaki gerçekleşmemiş zararlar (-)
9- Teknik olmayan bölüme aktarılan yatırım gelirleri (-)
F- Teknik bölüm dengesi - Hayat (D - E)
G- Emeklilik teknik gelir
1- Fon işletim gelirleri
2- Yönetim gideri kesintisi
3- Giriş aidatı gelirleri
4- Ara verme halinde yönetim gideri kesintisi
5- Özel hizmet gideri kesintisi
6- Sermaye tahsis avansı değer artış gelirleri
7- Diğer teknik gelirler
H- Emeklilik teknik gideri
1- Fon işletim giderleri (-)
2- Sermaye tahsis avansları değer azalış giderleri (-)
Bağımsız
denetimden
geçmiş
1 Ocak 31 Aralık 2011
Bağımsız
denetimden
geçmiş
1 Ocak 31 Aralık 2010
64,921,233
57,021,430
62,725,307
82,852,104
(20,126,797)
(4,910,529)
(9,958,549)
5,048,020
(793,348)
(793,348)
4,168,326
116,160
116,160
3,615,317
(71,910,960)
(48,991,250)
(45,224,819)
(46,998,567)
1,773,748
(3,766,431)
(4,938,344)
1,171,913
(348,489)
(22,571,221)
(6,989,727)
-
24,962,823
23,598,324
53,742,406
61,982,035
(8,239,629)
(30,144,082)
(34,592,588)
4,448,506
1,346,967
17,532
17,532
(38,055,515)
(24,077,377)
(12,989,362)
(13,107,447)
118,085
(11,088,015)
(11,336,283)
248,268
(163,295)
(13,814,843)
(13,092,692)
-
-
-
98
3- Faaliyet giderleri (-)
4- Diğer teknik giderler (-)
I- Teknik bölüm dengesi - Emeklilik (G - H)
II-
-
-
Teknik olmayan bölüm
Bağımsız
denetimden
geçmiş
C- Teknik bölüm dengesi - Hayat dışı (A - B)
F- Teknik bölüm dengesi - Hayat (D - E)
I- Teknik bölüm dengesi - Emeklilik (G - H)
J- Genel teknik bölüm dengesi (C+F+I)
K- Yatırım gelirleri
1- Finansal yatırımlardan elde edilen gelirler
2-Finansal yatırımların nakde çevrilmesinden elde edilen karlar
3- Finansal yatırımların değerlemesi
4- Kambiyo karları
5- İştiraklerden gelirler
6- Bağlı ortaklıklar ve müşterek yönetime tabi teşebbüslerden gelirler
7- Arazi, arsa ile binalardan elde edilen gelirler
8- Türev ürünlerden elde edilen gelirler
9- Diğer yatırımlar
10- Hayat teknik bölümünden aktarılan yatırım gelirleri
L- Yatırım giderleri (-)
1- Yatırım yönetim giderleri (-)
2- Yatırımlar değer azalışları (-)
3- Yatırımların nakde çevrilmesi sonucunda oluşan zararlar (-)
4- Hayat dışı teknik bölümüne aktarılan yatırım giderleri (-)
5- Türev ürünler sonucunda oluşan zararlar (-)
6- Kambiyo zararları (-)
7- Amortisman giderleri (-)
8- Diğer yatırım giderleri (-)
M- Diğer faaliyetlerden ve olağandışı faaliyetlerden gelir ve karlar ile gider ve
zararlar (+/-)
1- Karşılıklar hesabı (+/-)
2- Reeskont hesabı (+/-)
3- Özellikli sigortalar hesabı (+/-)
4- Enflasyon düzeltmesi hesabı (+/-)
5- Ertelenmiş vergi varlığı hesabı (+/-)
6- Ertelenmiş vergi yükümlülüğü gideri (-)
7- Diğer gelir ve karlar
8- Diğer gider ve zararlar (-)
9- Önceki yıl gelir ve karları
10- Önceki yıl gider ve zararları(-)
N- Dönem net karı veya zararı
1- Dönem karı veya zararı
2- Dönem karı vergi ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları (-)
3- Dönem net karı veya zararı
4- Enflasyon düzeltme hesabı
1 Ocak 31 Aralık 2011
Bağımsız
denetimden
geçmiş
1 Ocak 31 Aralık
2010
(6,989,727)
(6,989,727)
5,890,365
2,012,255
547,592
3,330,518
(6,335,915)
(4,168,326)
(1,162,914)
(1,004,675)
-
(13,092,692)
(13,092,692)
3,465,055
910,003
338,923
2,216,129
(3,980,415)
(1,346,967)
(1,880,238)
(753,210)
-
(1,306,942)
(1,388,829)
157,161
(75,274)
(8,742,219)
(8,742,219)
(8,742,219)
-
(119,987)
(97,421)
(2,349)
(20,217)
(13,728,039)
(13,728,039)
(13,728,039)
-
99
NAKİT AKIŞ TABLOSU
31 Aralık 2011 Tarihli Nakit Akış Tablosu
Bağımsız
denetimden
geçmiş
A- Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları
1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri
2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri
3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri
4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-)
5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-)
6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-)
7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6)
8- Katılım ödemeleri (-)
9- Gelir vergisi ödemeleri (-)
10- Diğer nakit girişleri
11- Diğer nakit çıkışları (-)
12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit
B- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları
1- Maddi varlıkların satışı
2- Maddi varlıkların iktisabı (-)
3- Mali varlık iktisabı (-)
4- Mali varlıkların satışı
5- Alınan katılım gelirleri
6- Alınan temettüler
7- Diğer nakit girişleri
8- Diğer nakit çıkışları (-)
9- Yatırım faaliyetlerinden (kullanılan) kaynaklanan net nakit
C- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları
1- Hisse senedi ihracı
2- Kredilerle ilgili nakit girişleri
3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-)
4- Ödenen temettüler (-)
5- Diğer nakit girişleri
6- Diğer nakit çıkışları (-)
7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan kullanılan net nakit
D- Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi
E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net (azalış) artış (A12+B9+C7+D)
F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu
G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F)
1 Ocak 31 Aralık 2011
Bağımsız
denetimden
geçmiş
1 Ocak 31 Aralık
2010
83,911,414
(65,117,828)
18,793,586
658,465
(21,267,900)
(1,815,850)
37,363,321
(8,089,492)
29,273,829
666,554
(4,119,159)
25,821,224
(893,839)
(13,499,531)
2,012,255
(12,381,115)
(460,690)
(7,709,470)
910,003
(7,260,157)
14,130,369
14,130,369
2,167,604
2,101,009
32,796,516
34,897,525
710,000
710,000
335,891
19,606,958
13,189,558
32,796,516
100
ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU
31 Aralık 2011 Tarihli Özsermaye Değişim Tablosu
Bağımsız denetimden geçmiş
31 Aralık 2011
Özsermaye değişim tablosu
Yabancı
para
çevrim
Yasal
Olağanüstü
farkları
yedekler
yedekler
Sermaye
İşletmenin
ödenmemiş
sermayesi (-)
Varlıklarda
değer
artışı
Özsermaye
enflasyon
düzeltmesi
farkları
Diğer
yedekler ve
dağıtılmamış
karlar
Net
dönem
karı/
(zararı)
Geçmiş
yıllar
karları/
(zararları)
Toplam
I- Önceki dönem sonu bakiyesi (31 Aralık 2010)
II- Muhasebe politikalarındaki değişiklikler
III- Yeni bakiye (I + II) (1 Ocak 2011)
A- Sermaye artırımı (A1 + A2)
1- Nakit
2- İç kaynaklardan
B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri
C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar
D- Varlıklarda değer artışı / azalışı
E- Yabancı para çevrim farkları
F- Diğer kazanç ve kayıplar
G- Enflasyon düzeltme farkları
H- Dönem net karı (zararı)
I- Dağıtılan temettü (Not 15)
J- Geçmiş yıl karlarından dağıtım
40,000,000
40,000,000
-
(14,200,000)
(14,200,000)
14,130,369
14,130,369
-
-
-
-
30,249
-
-
-
(13,728,039)
(13,728,039)
(8,742,219)
13,728,039
(1,496,721)
(1,496,721)
(13,728,039)
10,605,489
10,605,489
14,130,369
14,130,369
(8,742,219)
-
IV- Dönem sonu bakiyesi (31 Aralık 2011)
(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)
40,000,000
(69,631)
-
-
-
30,249
-
-
(8,742,219)
(15,224,760)
15,993,639
Bağımsız denetimden geçmiş
31 Aralık 2010
Özsermaye değişim tablosu
Yabancı
para
çevrim
Yasal
Olağanüstü
farkları
yedekler
yedekler
Diğer
yedekler ve
dağıtılmamış
karlar
Net
dönem
karı/
(zararı)
Geçmiş
yıllar
karları/
(zararları)
Toplam
31 Aralık 2010 Tarihli Özsermaye Değişim Tablosu
Sermaye
İşletmenin
ödenmemiş
sermayesi (-)
Varlıklarda
değer
artışı
Özsermaye
enflasyon
düzeltmesi
farkları
I- Önceki dönem sonu bakiyesi (31 Aralık 2009)
II- Muhasebe politikalarındaki değişiklikler
III- Yeni bakiye (I + II) (1 Ocak 2010)
A- Sermaye artırımı (A1 + A2)
1- Nakit
2- İç kaynaklardan
B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri
C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar
D- Varlıklarda değer artışı / azalışı
E- Yabancı para çevrim farkları
F- Diğer kazanç ve kayıplar
G- Enflasyon düzeltme farkları
H- Dönem net karı (zararı)
I- Dağıtılan temettü (Not 15)
J- Geçmiş yıl karlarından dağıtım
40,000,000
40,000,000
-
(14,910,000)
(14,910,000)
710,000
710,000
-
-
-
-
30,249
-
-
(2,071,444)
(2,071,444)
(13,728,039)
2,071,444
604,972
604,972
(2,101,693)
23,623,528
23,623,528
710,000
710,000
(13,728,039)
-
IV- Dönem sonu bakiyesi (31 Aralık 2010)
(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)
40,000,000
(14,200,000)
-
-
-
30,249
-
-
(13,728,039)
(1,496,721)
10,605,489
101
Neova Sigorta A.Ş. 31 Aralık 2011 Tarihi İtibariyle Kâr Dağıtım Tablosu
31 Aralık 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihlerinde sona eren yıllara ilişkin kar dağıtımı söz konusu değildir.
DÖNEM KARININ DAĞITIMI (DISTRIBUTION OF THE PERIOD PROFIT)
2010
2011
1.1. DÖNEM KARI / ZARARI (NET IN COME BEFORE/LOSS )
1.2. ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER
(TAXES AND LEGAL LIABILITIES PAYABLE)
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (Corporate Tax (Income Tax))
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi (Income Tax Deduction)
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler
(Other Tax and Legal Liabilities)
A. NET DÖNEM KARI (NET PROFIT) (1.1 - 1.2)
1.3. GEÇMİS DÖNEMLER ZARARI (-) (PERIVOUS PERIODS' LOSS)
1.4. BİRİNCİ TERTİP YASAL AKÇE (FIRST LEGAL RESERVES)
1.5. SİRKETTE BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR
(-) (LEGAL FUNDS WHICH HAVE TO LEFT AT THE
COMPANY AND SAVED)
B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI (NET DISTRIBUTABLE
NET INCOME) [ (A - (1.3 + 1.4 + 1.5) ]
1.6. ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
(FIRST DIVIDEND TO SHAREHOLDERS)
1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine (Shareholders)
1.6.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (Preferential Shareholders)
1.6.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine (Publicly Offered
Dividend Right Certificate Holders)
1.6.4. Kara İstirakli Tahvil Sahiplerine (Participating Bond Holders)
1.6.5. Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine (Profit and
Loss Sharing Certificate Holders)
1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-) (BONUS TO PERSONNEL)
1.8. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) (BONUS TO
BOARD MEMBERS)
1.9. ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) (SECOND DIVIDEND TO
SHAREHOLDERS)
1.9.1. Hisse Senedi Sahiplerine (Shareholders)
1.9.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (Preferential Shareholders)
1.9.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine (Publicly Offered
Dividend Right Certificate Holders)
1.9.4. Kara İstirakli Tahvil Sahiplerine (Participating Bond Holders)
1.9.5. Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine (Profit and
Loss Sharing Certificate Holders)
1.10. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) (SECOND LEGAL RESERVES)
1.11. STATÜ YEDEKLERİ (-) (STATUTORY RESERVES)
1.12. OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER (EXTRAORDINARY RESERVES)
1.13. DİĞER YEDEKLER (OTHER RESERVES)
1.14. ÖZEL FONLAR (SPECIAL FUNDS)
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM (APPROPRIATION FROM RESERVES)
2.1. DAĞITILAN YEDEKLER (RESERVES APPROPRIATED)
2.2. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) (SECOND LEGAL RESERVES)
2.3. ORTAKLARA PAY (-) ( TO SHAREHOLDERS)
2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine (Shareholders)
2.3.2.İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (Preferential Shareholders)
2.3.3.Katılma İntifa Senedi Sahiplerine (Publicly Offered
Dividend Right Certificate Holders)
2.3.4.Kâra İstirakli Tahvil Sahiplerine (Participating Bond Holders)
2.3.5.Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine (Profit and
Loss Sharing Certificate Holders)
2.4. PERSONELE PAY (-) (TO PERSONNEL)
2.5. YÖNETİM KURULUNA PAY (-) (TO BOARD OF DIRECTORS)
III. HİSSE BASINA ZARAR (LOSS PER SHARE)
3.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (SHAREHOLDERS)
3.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (SHAREHOLDERS) ( % )
3.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
(PREFERENTIAL SHAREHOLDERS)
3.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
(PREFERENTIAL SHAREHOLDERS) ( % )
IV. HİSSE BASINA TEMETTÜ (DIVIDEND PER SHARE)
4.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (SHAREHOLDERS)
4.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (SHAREHOLDERS) ( % )
4.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
(PREFERENTIAL SHAREHOLDERS)
4.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
(PREFERENTIAL SHAREHOLDERS) ( % )
-13.728.039
-13.728.039
-
-8.742.219
-8.742.219
-
102
103