Geschäftsbericht DenizBank AG 2011

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Inhaltsverzeichnis
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Tagesordnung Bericht des Aufsichtsrates
Lagebericht des Vorstandes Organe der Gesellschaft Bilanz Gewinn und Verlustrechnung Anlagenspiegel
Darstellung der Komponenten des Eigenkapitals und ihrer Entwicklung für das Geschäftsjahr 2011
Anhang zum Jahresabschluss 2011
Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung
Bestätigungsvermerk
Geschäftsstellen
der 16. ordentlichen Hauptversammlung der DenizBank Aktiengesellschaft am 13. April 2012
1. Vorlage des Jahresabschlusses samt Anhang sowie des Lageberichtes der DenizBank AG für das Geschäftsjahr 2011 einschließlich des Berichtes des Aufsichtsrates
2. Beschlussfassung über die Gewinnverwendung
3. Beschlussfassung über die Entlastung des Vorstandes für das Geschäftsjahr 2011
4. Beschlussfassung über die Entlastung des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2011
5. Beschlussfassung über die Wahl des Abschluss- und Bankprüfers für das Geschäftsjahr 2013
6. Wahl in den Aufsichtsrat
Tagesordnung
DENİZBANK FİNANSAL HİZMETLER GRUBU FAALİYET RAPORU 2011
Bericht des Aufsichtsrates
DENİZBANK AG, WIEN GESCHäFTSBERICHT 2011
Dem Aufsichtsrat bietet sich genügend Anlass stolz zu sein auf die
Leistungen, welche die Bank seit der Übernahme im September 2002
vollbracht hat.
Trotz der Verschärfung der Herausforderungen, denen sich die
Finanzwirtschaft weltweit und in Österreich ausgesetzt sah, hat unsere
Bank ein erfolgreiches Ergebnis erzielt. Gefestigt durch die gute
Kapitalausstattung und eine dynamische Refinanzierungsbasis konnte die
DenizBank AG von den Möglichkeiten am Markt unter Anwendung eines
strikten Risikomanagements profitieren.
Der Aufsichtsrat wurde vom Vorstand über die expansive
Geschäftsentwicklung in Österreich, Deutschland und Russland über
wesentliche Kreditgewährungen, Investitionen und andere bedeutende
Angelegenheiten informiert.
Der Aufsichtsrat versammelte sich am 18. März, 10.Juni, 6.September
und 29.Dezember des Geschäftsjahres 2011, nahm alle seine
Verpflichtungen gemäß des Gesetzes und der Satzung wahr und
beobachtete die betrieblichen Tätigkeiten des Vorstands der Bank
regelmäßig. Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat mündlich und
schriftlich, in regelmäßigen Abständen, ausführlich, umfangreich und
zeitgerecht über die beabsichtigten Geschäftsstrategien, die wichtigsten
Geschäftsvorfälle, die Position und die Entwicklung der Bank.
Der Jahresabschluss 2011 und der
Lagebericht der DenizBank AG, welche in
Übereinstimmung mit dem österreichischen
Unternehmensgesetzbuch (UGB)
aufgestellt wurden, wurden von Deloitte
Wirtschaftsprüfungs GmbH, Wien, geprüft.
Der Vorstand legte planmäßig Berichte über die Ausschöpfung von
Konzernrisikolimiten vor. Der Aufsichtsrat führte außerdem eine
detaillierte Überprüfung der Schwerpunkte der Risikoüberwachung
durch und hat ein Audit Committee, Credit Approval Committee und
Remuneration Committee zur Überwachung der Geschäftsaktivitäten der
Bank im Einklang mit den gesetzlichen Bestimmungen eingesetzt. Interne
Revision, Controlling, Risk Management, AML & Compliance, Legal und
Credit Risk Management Bereiche lieferten den entsprechenden Komitees
des Aufsichtsrats in regelmäßigen Abständen Informationen.
02
Der Jahresabschluss 2011 und der Lagebericht der DenizBank AG, welche
in Übereinstimmung mit dem österreichischen Unternehmensgesetzbuch
(UGB) aufgestellt wurden, wurden von Deloitte Wirtschaftsprüfungs
GmbH, Wien, geprüft. Der Aufsichtsrat nahm die Ergebnisse durch
seinen Prüfungsausschuss rechtzeitig zur Kenntnis und bestätigte die
Abschlussprüfung. Die abschließende Betrachtung offenbarte keine Mängel.
Der Aufsichtsrat stimmt über Empfehlung des Prüfungsausschusses mit
dem Lagebericht und dem Vorschlag zur Gewinnverwendung überein und
bewilligt den Jahresabschluss gemäß § 96 (4) des Aktiengesetzes.
Herr Marc Lauwers wurde in der Hauptversammlung am 18.März
2011 als Mitglied des Aufsichtsrates bestellt; Herr Dirk Bruneel ist mit
gleichem Tag aus dem Aufsichtsrat ausgeschieden. Herr Derya Kumru
wurde in der Sitzung des Aufsichtsrates am 4.November 2011 als
stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates ernannt.
Dem Aufsichtsrat bietet sich genügend Anlass stolz zu sein auf die
Leistungen, welche die Bank seit der Übernahme im September 2002
vollbracht hat.
Wir sind zuversichtlich, dass sich die erfolgreiche Entwicklung der Bank
in den kommenden Jahren fortsetzen wird.
Mit Unterstützung der DenizBank Financial Services Group, des
Aufsichtsrates und der Aktionäre, wird der Vorstand den erfolgreichen
Weg zu einer der einflussreichsten und anerkanntesten Banken in der
Region fortsetzen.
Wien, im April 2012
Der Aufsichtsrat
Hakan Ateş
Vorsitzender des Aufsichtsrates
03
Lagebericht des Vorstandes
Allgemeine Wirtschaftsbedingungen
Im Jahr 2011 befand sich die europäische Staatsschuldenkrise im
dritten Jahr und setzte auf dem Kontinent ihre Wirkung auf das
Wirtschaftswachstum mit einem Wachstumsrückgang von 0,4% in der
Eurozone fort. Im letzten Jahr stieg die Inflationsrate in Europa weiter
an. In Österreich lag der Grund hauptsächlich im Anstieg von Mineralölund Nahrungsmittelpreisen. Verschärfte Kapitalanforderungen und
niedrige Zinssätze bedeuteten sicherlich eine weitere Herausforderung
für die Banken in Österreich. Trotz dieser äußeren Schwierigkeiten hat
die DenizBank AG ihre Geschäftsfelder und ihre Wettbewerbssituation
erfolgreich verbessert.
Aus Sicht des Marktes war das Jahr 2011 sehr volatil. Defensive
Anlageklassen wie Gold waren die Gewinner, während die Preise auf den
unstabilen Aktienmärkten in Teilen Europas und den Vereinigten Staaten
angesichts einer Double-Dip-Rezession fielen.
Unser konservatives Geschäftsmodell mit dem Fokus auf
kundenorientiertem Geschäft und aktivem Risikomanagement hat sich
erneut als sehr stark und belastbar bewährt. Wir konnten 2011 durch die
Ausweitung unseres Geschäfts in unseren Heimatmärkten in Österreich,
Deutschland, der Türkei und Russland weiter an Stärke gewinnen. Die
Auswirkungen der wirtschaftlichen Verlangsamung in Österreich konnten
wir mit unserem Wachstum in Schwellenländern außerhalb der Eurozone
ausgleichen.
Geschäftsentwicklung
Das Jahr 2011 war durch weiteres Geschäftswachstum gekennzeichnet.
Wir haben die Kundenzahl wieder deutlich erhöht, vor allem mit
attraktiven Angeboten für Privatanleger, gepaart mit einer service- und
bedarfsorientierten Betreuung sowohl über Filialen als auch Online
Banking (www.denizbank.at für Österreich, www.denizbank.de für
Deutschland). Mit unseren 11 Filialen, davon 5 in Wien, jeweils eine in
Bregenz, Graz, Innsbruck, Linz, Salzburg und Wiener Neustadt sowie
unserer ausländischen Zweigniederlassung in Frankfurt am Main haben
wir ein starkes Servicenetzwerk geschaffen. Mit langen Öffnungszeiten
inklusive Samstagen, unserem Contact Center und dem Online Banking
Portal sind wir in der Nähe unserer Kunden, und für sie stets erreichbar.
Für unsere Privat- und Firmenkunden bieten wir außerdem unseren
bekannten Auslandszahlungsservice an, welcher auch von Kunden, die
nicht in ständiger Geschäftsbeziehung zu uns stehen, zunehmend in
Anspruch genommen wird.
Die Kooperation mit MoneyGram für einen weltweit schnellen
Zahlungsverkehr wird fortgesetzt, womit wir unseren Kunden global
mehr als 260.000 MoneyGram Zahlstellen zur Verfügung stellen.
Als Türkei-Spezialist für Außenhandelsfinanzierungen,
Geschäftsabwicklungen und -anbahnungen ist unser Kreditinstitut
im Rahmen dynamisch wachsender bilateraler Handels- und
Investitionsvolumen ein wichtiger Partner für Unternehmen und
Privatkunden. Durch das dichte Filialnetz unserer Muttergesellschaft
in der Türkei wollen wir vor allem den mittelständischen
Wirtschaftstreibenden unseren umfassenden Service für
04
Außenhandelsfinanzierungen und Geschäftsabwicklungen offerieren.
Unsere Kunden profitieren dabei auch von den gruppeninternen
Synergien mit der DenizBank Financial Services Group und dem DEXIA
Konzern.
Die schnell expandierende DenizBank Financial Services Group hält fast
100% der DenizBank AG. Mit 588 Bankfilialen in der Türkei und mehr als
9.800 Mitarbeitern zählt unser Eigentümer, DenizBank A.Ş., zu den sechs
größten Privatbanken der Türkei. Als Teil dieses türkischen Konzerns
haben wir einen starken Fokus auf gemeinsame Kunden.
Die DEXIA Gruppe ist als Eigentümerin der DenizBank Financial Services
Group eines der größten Finanzinstitute weltweit. Als Folge der sich
verschlechternden europäischen Staatsschuldenkrise gab die DEXIA
Gruppe am 20. Oktober 2011 ein grundlegendes Restrukturierungsprogramm, inklusive des Verkaufs der DEXIA Bank Belgien an den
Belgischen Staat, bekannt.
Die DenizBank AG betreibt eine Zweigniederlassung in Frankfurt mit
der Bezeichnung DenizBank (Wien) AG, Zweigstelle Frankfurt/Main. Es
ergaben sich keine wesentlichen Veränderungen im Geschäftsjahr. Mit
der persönlichen Beratung vor Ort, der umfassenden Online Banking
Plattform und dem modern ausgestatteten Contact Center betreut die
Zweigniederlassung ihre Kunden optimal und registriert eine nachhaltig
steigende Kundenanzahl.
Die DenizBank AG verfügt über 51% der Anteile der CJSC DenizBank
Moskau. Die restlichen 49% hält die DenizBank A.Ş., Türkei.
Die Tochtergesellschaft trägt wesentlich zur Realisierung von
Geschäftsmöglichkeiten für Kunden der beiden Anteilseigner bei.
Erläuterung von Bilanzpositionen
Die Bilanzsumme zum Jahresschluss 2011 beläuft sich auf 3.193,0 Mio.
Euro und liegt damit 1.017,6 Mio. über der Vorjahreszahl von 2.175,4
Mio. Euro.
Entwicklung der Bilanzsumme in Mio. Euro
2008
1,687.1
2009
Das traditionelle Sparbuch erlebt eine unveränderte Renaissance. Wir
konnten dem erhöhten Bedürfnis nach Sicherheit und Kundennähe
in diesem Bereich mit einer optimierten Produktpalette begegnen.
Unsere Spareinlagen sind überdurchschnittlich von 755,7 Mio. Euro
am Jahresschluss 2010 um 142,6 Mio. Euro auf 898,3 Mio. Euro zum
Jahresschluss 2011 gestiegen, wobei der Anteil mit einer vereinbarten
Laufzeit oder Kündigungsfrist 92,55% betrug.
Die DenizBank AG unterliegt als österreichische Bank uneingeschränkt
den österreichischen Bestimmungen zur Einlagensicherung und Anlegerentschädigung (§ 93 ff BWG). Die DenizBank AG ist Mitglied bei der
gesetzlichen Sicherungseinrichtung der Banken und Bankiers, der
Einlagensicherung der Banken und Bankiers Gesellschaft m.b.H.
Veränderungen wesentlicher Bilanzpositionen 2011 in Mio. €
Bilanz
Kundenkredite
Kredite an Kreditinstitute
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
Davon Spareinlagen
Eigenkapital
+ 1.018
+ 684
+ 230
+ 227
+ 652
+ 143
+ 101
Im November 2011 wurde das gesamte ausstehende Ergänzungskapital
in Höhe von 94 Mio. Euro gekündigt, in voller Höhe zurückgezahlt und
durch das von der DenizBank A.Ş. gezeichnete Kernkapital ersetzt. Somit
gab es zum Jahresabschluss 2011 keine nachrangige Verbindlichkeit.
1,143.4
2007
Trotz der globalen Finanzkrise konnten wir unsere Einlagenbasis und
unsere Liquidität in unseren Heimatmärkten in Österreich, Deutschland,
Russland und der Türkei signifikant stärken. Das spiegelt das
entscheidende Vertrauen unserer Kunden in die DenizBank AG wider.
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden einschließlich Spareinlagen sind um
33,9% auf 2.574,0 Mio. Euro (1.922,0 Mio. Euro in 2010) gestiegen. Die
Zahlen werden durch Verbindlichkeiten gegenüber Banken in Höhe von
269,7 Mio. Euro (42,7 Mio. Euro in 2010) ergänzt.
durch DenizBank A.Ş. zum Ausgabekurs von 250% beschlossen, welcher
sofort zur Gänze bar zu leisten war und am 25. November 2011 in das
Firmenbuch eingetragen wurde.
Nach der Zuweisung von Gewinnrücklagen und Dotierung der
Haftrücklage gemäß § 23 Abs.6 ff BWG in Höhe von 22,6 Mio. Euro
beläuft sich das gesamte Eigenkapital auf 294,3 Mio. Euro zum
Jahresabschluss 2011 (193,1 Mio. Euro in 2010).
Unser Eigenkapitalkoeffizient von 11,73% der risikogewichteten
Bemessungsgrundlage liegt um mehr als 45% über dem gesetzlich
vorgeschriebenen Koeffizienten von 8,00%.
Entwicklung der Eigenmittel in Mio. Euro
36.6
41.6
16.6
58.1
2007
85.1
2008
295.4
16.6
157.8
121.0
2009
Kernkapital
2010
2011
Ergänzungskapital
Ergebnisentwicklung
Der Nettozinsertrag in Höhe von 45,0 Mio. Euro und die
Provisionsnettoerlöse in Höhe von 2,4 Mio. Euro spiegeln unsere
ausgezeichnete Ertragslage wider. Die Betriebserträge können in Höhe
von 47,7 Mio. Euro ausgewiesen werden, das sind 15,1 Mio. Euro oder
46,6% mehr als im Vorjahr.
Obwohl unsere Investitionen in Personal und IT im Jahr 2011 fortgesetzt
wurden und wir ein Wachstum des Geschäftsvolumens von 47% hatten,
stiegen unsere operativen Kosten nur leicht auf 15,8 Mio. Euro (15,7
Mio. Euro in 2010).
3,193.0
2,175.4
1,404.5
Das Portfolio von festverzinslichen Wertpapieren wurde per 31.
Dezember 2011 von 59,2 Mio. Euro auf 80,1 Mio. Euro erhöht.
2010
2011
Durch die starke Marktpräsenz unterstützt, stiegen die Kundenkredite
von 1.579,6 Mio. Euro auf 2.263,7 Mio. Euro.
Während des gesamten Jahres 2011 verfügte die DenizBank AG
durchgängig über ausreichende Liquidität und konnte ausgewählten
Banken überschüssige Liquidität zur Verfügung stellen. Zum Jahresende
betrugen die Kredite an Banken 693,6 Mio. Euro.
Bei der außerordentlichen Hauptversammlung am 10. August
2011 wurde die Erhöhung des Grundkapitals von Nominale EUR
35.830.695,92 um EUR 7.999.843,84 auf EUR 43.830.539,76, und zwar
von 49.304 Stück Aktien um 11.008 Stück Aktien auf 60.312 Stück neue,
auf Namen lautende Stückaktien durch DenizBank A.Ş. zum Ausgabekurs
von 250% beschlossen, welcher sofort zur Gänze bar zu leisten war und
im Firmenbuch am 27. August 2011 eingetragen wurde.
Auf Grund des Beschlusses vom 17. November 2011 über die
Rückzahlung von Ergänzungskapital wurde eine weitere Erhöhung des
Grundkapitals von Nominale EUR 43.830.539,76 um EUR 37.999.984,97
auf EUR 81.830.524,73 und zwar von 60.312 Stück Aktien um 52.289
Stück Aktien auf 112.601 Stück neue, auf Namen lautende Stückaktien
Unser Betriebsergebnis 2011, das durch ein straffes Kostenmanagement
unterstützt wurde, belief sich auf 31,9 Mio. Euro. (16,8 Mio. Euro in 2010)
Entwicklung des Betriebsergebnis in Tsd. Euro
31,894
16,804
13,680
15,113
9,208
2007
2008
2009
2010
2011
Unser Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EGT) beläuft sich
auf 31,3 Mio. Euro (16,7 Mio. Euro in 2010)
Der Jahresüberschuss nach Steuern betrug 22,6 Mio. Euro (15,1 Mio.
Euro in 2010).
05
Kennzahlen
2011
2010
2009
2008
Eigenmittelquote (%)
11,73
10,07
9,89 11,69 Eigenkapitalrendite (%)
9,97
10,77
10,14 17,07
Ergebnis vor Steuern (TEUR)
31.281
16.713
10.645
7.199
Ergebnis vor Ertragsteuern/Mitarbeiter (TEUR)
167,3
93,2
62,9
46,4
Loan Deposit Ratio (%)
87,94
82,19
74,83
94,47
Nettozinsspanne
1,68
1,52
1,65 2,06
Aufwand-Ertrag-Verhältnis (%)
35,39
48,79
48,34 52,46
Cashflow aus der Betriebstätigkeit (TEUR)
(2.322)
(39.140)
5.326
(31.433)
Cashflow aus der Investitionstätigkeit (TEUR)
(824)
(674)
(1.022)
(11.570)
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit (TEUR)
78.366
40.000
0
40.000
Auf Grund der sehr positiven Ertragssituation und nach Dotierung
der Haftrücklage gemäß § 23 Abs.6 BWG in der Höhe von 5,8 Mio.
Euro schlägt der Vorstand vor, einen Betrag von 16,8 Mio. Euro den
Gewinnrücklagen zuzuführen.
Geschäftsfelder und Stabsbereiche
CORPORATE & COMMERCIAL BANKING
Als Repräsentant der Deniz Financial Services Group in Österreich
betreibt die DenizBank AG eine volle Palette von Bankprodukten durch
ein spezialisiertes Team für Firmenkunden und Depositengeschäft.
Sie bietet alle Arten von Produkten und Dienstleistungen an wie
z. B. Barkredite, Akkreditive, Handelsfinanzierungen, Konto- und
Cashmanagement.
Die DenizBank AG orientiert sich dabei an ihren Kunden und ist als
Geschäftsbank für Firmenkunden bekannt für ihr exzellentes Relationship
Management, für innovative und flexible Lösungen, für ihr hoch
qualifiziertes Personal, ihren Finanzberatungsservice, ihre Fähigkeit, für
den Kunden maßgeschneiderte Dienstleistungen zu erbringen sowie ein
extensives Produktportfolio einschließlich Produkten auf Nachfrage. Die
Bank ist imstande, alle wichtigen Finanzdienstleistungen unter einem
Dach anzubieten und dem Kunden als alleiniger Bankpartner zu dienen.
PRIVATKUNDENGESCHÄFT
Mit ihren Aktivitäten im Privatkundengeschäft in Österreich und
Deutschland pflegt die DenizBank AG seit ihrer Gründung 1996 eine
transparente und rücksichtsvolle Geschäftspolitik, wobei sie sich
vollkommen bewusst ist, dass das Vertrauen der Kunden das wichtigste
Gut einer Bank ist. Die neuesten ökonomischen und finanziellen
Entwicklungen zeigten erneut, dass diese Politik richtig und zeitlos ist:
ein Portfolio von über hunderttausend Kunden und ein nachhaltiges
Wachstum bestätigen, dass die DenizBank AG auf dem richtigen und
erfolgreichen Weg bei der Schaffung einer soliden Bankenmarke ist.
Heute repräsentiert die DenizBank AG eine Bank, die für Kompetenz
und Vertrauen steht. Diese Erfolgsgeschichte ist hauptsächlich auf die
Prinzipien des rücksichtsvollen Bankings, Nähe zu unseren Kunden und
ein transparentes Produktportfolio zurückzuführen.
06
2007
9,93
11,83
8.478
52,0
69,57
1,73
60,53
9.779
(1.570)
0
Die DenizBank AG operiert mit einem Netz von 11 Filialen in Österreich
und einer Zweigniederlassung in Frankfurt am Main, Deutschland. Wir
kombinieren die individuellen Beratungsdienstleistungen in unseren
Filialen mit dem bequemen Online-Banking und den Dienstleistungen
unseres Contact-Centers. Dieser integrierte Service wird von unseren
Kunden sehr geschätzt. DenizBank AG steht ebenso für Effizienz. Wir
sind mit einer schlanken Organisationsstruktur und einem hochmodernen
Bankensystem ausgestattet und geben die Vorteile unserer Effizienz zu
attraktiven Konditionen an unsere Kunden weiter.
Mit einem klaren und transparenten Produktportfolio, unterstützt von
exzellenten Dienstleistungen von hohem Niveau bieten wir unseren
Kunden maßgeschneiderte Lösungen. Außerdem hat die DenizBank
AG dank ihrer konsequenten Konzentration auf klassischem und
konservativem Banking ein Vertrauensfundament aufgebaut, das den
wachsenden Bedarf unserer Kunden nach Sicherheit und Transparenz
befriedigt.
TREASURY
Die DenizBank AG hat im Jahr 2011 entsprechend den Gruppenstandards
ihre Korrespondenzbankbeziehungen, unter Berücksichtigung von
Kundenwünschen weiter ausgebaut, insbesondere mit österreichischen
Banken und ausländischen Finanzinstituten.
Die Mitarbeiter der DenizBank AG besitzen internationale Erfahrung,
Flexibilität und Kompetenz bei der Handhabung von Treasurygeschäften.
Dadurch wurde die Bank zu einem erfolgreichen Teilnehmer an internationalen Geld- und Kapitalmärkten. Der Synergieeffekt in Bezug
auf Erfahrungsaustausch und Marktzugang innerhalb der DenizBank
Financial Services Group hat der Bank in dieser Hinsicht einen
signifikanten Wettbewerbsvorteil eingebracht. Die von der DenizBank AG
angebotenen Dienstleistungen konzentrieren sich auf die Finanzierung
von Handelsflüssen, insbesondere in Form von (strukturierten)
Handelsfinanzierungen und Dokumentengeschäft.
PERSONAL
Die Personalabteilung der DenizBank AG ist strategischer Partner des
Vorstands, setzt die Unternehmenspolitik um und hat die Aufgabe, die
Unternehmenskultur an jede einzelne Einheit weiterzugeben.
Bei konsequenter Umsetzung des Prinzips der Suche der richtigen Person
für den richtigen Job hat die Bank im Jahre 2011 53 neue Mitarbeiter
eingestellt. Dabei hielt sie die Fluktuationsrate unter dem Durchschnitt der Branche. Die DenizBank AG ist stolz darauf, dass sie viel
versprechende Karrierelaufbahnen nicht nur für junge Menschen sondern
auch für erfahrene Personen anbieten kann, wobei sie ein besonderes
Augenmerk auf Talente innerhalb der Organisation richtet.
Ständige Schulungsprogramme, die durch E-Learning angeboten
werden, ermöglichen es der DenizBank AG, Zugang zu jedem
einzelnen Mitarbeiter der Bank zu haben. Neben der Durchführung von
gesetzlich vorgeschriebenen Schulungen über Sicherheit, Datenschutz,
Compliance und Geldwäsche erhalten die Mitarbeiter die Gelegenheit,
an verschiedenen Kursen für Spezialisten teilzunehmen. Dies verbessert
nicht nur das Niveau technischer Kenntnisse sondern auch die
langfristige Zufriedenheit der Mitarbeiter in ihrem Job. Außerdem hat
die Ausweitung der Schulungs- und Entwicklungseinheit gezeigt, dass
die DenizBank AG auch weiterhin hohe Standards bei der Schulung und
Entwicklung ihrer Mitarbeiter setzt.
Die Vergütung bei der DenizBank AG ist leistungsbezogen und wird so
bemessen, dass sie ein gesundes Risikomanagement fördert und nicht zur
Übernahme exzessiver Risiken verleitet. Die Gesamtvergütung basiert auf
einer Kombination von Leistungen des Einzelnen und der Geschäftseinheit
sowie den Gesamtergebnissen der Bank. Der Vorstand legt die
langfristige Strategie fest, indem er gemeinsam mit leitenden Angestellten
individuelle Abteilungs- und Unternehmensziele bestimmt. Bei der
Bewertung individueller Leistung werden finanzielle sowie nichtfinanzielle
Kriterien berücksichtigt. Die Vergütung besteht aus einer Barzahlung, die
an den Aktienkurs gekoppelt ist. 50% der Bruttobonuszahlung werden
über einen Zeitraum von 5 Jahren zurückgestellt. Am Jahresende wird
der Betrag durch den Aktienkurs korrigiert (maximale Schwankung 10%),
und der vor-definierte Prozentsatz des Betrages wird dem Begünstigten
gutgeschrieben. Die Gesamtsumme an Verbindlichkeiten auf Grund der
variablen Vergütung wird die Eigenkapitaldecke der Bank nicht wesentlich
beeinträchtigen.
Angestelltenstruktur der DenizBank AG 2010
2011
Die DenizBank AG hat als Anbieter von fairen organisatorischen
Möglichkeiten außerdem bewiesen, dass sie zu den besten Arbeitgebern
gehört.
Bericht über Vergütung und Entlohnung
Entsprechend der überarbeiteten Capital Requirement Directives der
EU und den Änderungen des Österreichischen Bankwesengesetzes
hat die DenizBank AG eine Vergütungspolitik festgelegt und einen
Vergütungsausschuss gebildet.
Die Vergütungspolitik hat den Zweck, ein solides und effizientes
Vergütungssystem und Risikomanagement in der DenizBank AG
sicherzustellen. Mitarbeiter, deren professionelle Aktivitäten einen
wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil der DenizBank AG haben
und bedeutende Risiken für die Bank verursachen können, fallen in den
Bereich der Vergütungspolitik. Die definierten Richtlinien haben das Ziel,
dass die Mitarbeiter Risiken vermeiden, die nicht mit dem Risikoappetit
der DenizBank AG übereinstimmen. Die Vergütungspolitik trägt dazu bei,
eine gesunde Kapitalbasis zu sichern und beinhaltet Maßnahmen zur
Vermeidung von Interessenkonflikten
Der Vergütungsausschuss trägt dazu bei, dass exzessive
Risikoübernahmen verhindert werden und die Vergütungspolitik mit
einem effektiven Risikomanagement vereinbar ist. Der Ausschuss
wurde gebildet, um die kompetente und unabhängige Beurteilung
der Vergütungspolitik und -praxis sowie der Anreize zu ermöglichen,
die eingerichtet wurden, um Risiko, Kapital und Liquidität zu steuern.
Der Vorsitzende und die Mitglieder des Vergütungsausschusses sind
Mitglieder des Aufsichtsrats der DenizBank AG, die keine exekutiven
Funktionen in der Bank ausüben. Der Ausschuss besteht aus 3
Mitgliedern, die für drei Jahre ernannt werden. Der Vergütungsausschuss
stimmt quantitative und qualitative Ziele im Hinblick auf die langfristige
Strategie zur Vermeidung von Interessenkonflikten mit dem Vorstand ab.
%
Änderung
Informationen über unsere Mitarbeiter
Mitarbeiter in der Hauptverwaltung
94
117
+24%
Mitarbeiter in den Filialen
73
74
+1%
Gesamtzahl der Mitarbeiter
167
191
+14%
Demografische Struktur
männlich
75
89
+18%
weiblich
92
102
+11%
Durchschnittliches Alter
32
31
Bildung und Ausbildung
Universitätsabschluss
Sonstiger Schulabschluss
43
44
+2%
124
147
+18%
164
188
+15%
5
8
+60%
Zahl der Mitarbeiter, die eine Fremdsprache
fließend beherrschen
Nationalitäten
IT & OPERATIONS
Effizienz ist ein Schlüsselelement für die Ertragskraft eines
Unternehmens. Die positive Entwicklung der Cost-Income-Ratio von
48,8% in 2010 auf 35,4% in 2011 bestätigt den Erfolg der DenizBank
AG in diesem Punkt. Wichtiger noch als Effizienz ist die Einhaltung
gesetzlicher Vorschriften bei unseren Prozessen und unterstützenden
Systemen. Um die gestiegenen gesetzlichen Anforderungen zu erfüllen,
wurde die Mitarbeiterzahl in dem Bereich IT/Organisationsabteilung in
2011 aufgestockt.
In 2011 wurde die Kernbankapplikation “Inter-Next” eingeführt, ein
System der InterTech A.S., die auch ein Mitglied der DenizBank Financial
Services Group ist. Die DenizBank AG verfügt jetzt über ein modernes,
service-orientiertes Kernbankensystem, das alle Bankenbereiche außer
dem Wertpapiergeschäft abdeckt. Dank der Flexibilität des neuen
Systems konnten wir weitere Verbesserungen der unterstützenden
Funktionen für die Geschäftsabläufe der Bank beschleunigen. Im Jahr
07
2011 haben wir uns darauf konzentriert, das interne Berichtswesen
zu verbessern, Risikoanalysen zu automatisieren und Verbesserungen
bei den gesetzlich vorgesehenen Annahmen unserer AML-Software
vorzunehmen.
In der Informationstechnologie und dem Netzwerk/System-Management
werden die Unternehmensstandards der DenizBank Financial Services
Group aufeinander abgestimmt und ständig verbessert. Diese
Standards wurden unter Berücksichtigung der lokalen Vorschriften und
Anforderungen auch in Österreich und Deutschland eingeführt. Alle
Änderungen werden von dem IT-Sicherheit Beauftragten begleitet, der
dafür verantwortlich ist, dass die Bank diese IT-Prozesse und Standards
einhält.
Das Team für Prozessmanagement hat zusammen mit den Prozesseignern
der Geschäftsbereiche die Prozessdokumentationen der Bank überprüft
und weiter verbessert. Außerdem hat das Team begonnen, das
operationale Risiko der Bank in einer Selbsteinschätzung zu bewerten.
Dieser Prozess wurde zusammen mit dem Risikomanagement eingeführt,
das für die Bewertung des Ergebnisses verantwortlich ist.
In 2011 wurden die europäische Internetüberweisungsplattform
Target2 und eine heimische Unterversion von SEPA erfolgreich
eingeführt. Außerdem ist ein Projekt für den vollständigen Ersatz des
Wertpapierabwicklungssystems im Gange, dessen Fertigstellung für das
1. Quartal 2012 vorgesehen ist.
COMPLIANCE UND GELDWÄSCHEBEKÄMPFUNG
Der Compliance Officer der DenizBank AG steht in engem Kontakt
mit dem Vorstand. Unsere internen Verhaltensrichtlinien, die auf dem
Standard Compliance Code der österreichischen Banken und den
internationalen Geldwäschegesetzen basieren, sind für alle unsere
Mitarbeiter bei ihrer täglichen Arbeit zwingend vorgeschrieben.
Die Einhaltung dieser Codes und Vorschriften wird regelmäßig von
unabhängigen Kontrolleuren für Compliance und Geldwäsche überwacht.
Die dynamischen Änderungen, die die ökonomische Entwicklung der
letzten Jahre mit sich brachte, haben im Jahr 2011 erneut AML und
Compliance-Abteilungen betroffen, bei Konzentration auf eine engere
Überwachung externer gesetzlicher Verpflichtungen und erhöhte
Sorgfaltspflicht bestimmter täglicher Geschäftsbeziehungen. Deshalb
ist sich der Vorstand der sensiblen und wichtigen Arbeit dieser
Abteilungen wohl bewusst. Die Bewertung und Minimierung von
Rechts- und Reputationsrisiken sind die wichtigsten Maßnahmen, um
zu gewährleisten, dass die Bankprozesse funktionieren und dienen
somit auch dem professionellen Kundendienst und einem guten
Vertrauensverhältnis mit den Finanzbehörden.
Vor diesem Hintergrund steht der Compliance- und AML-Verantwortliche
in engem Kontakt mit dem gesamten Vorstand der DenizBank AG und
gibt als unabhängige Einheit strategische Empfehlungen in Bezug auf alle
AML und Compliance-Angelegenheiten. Alle Richtlinien und Handbücher
bezüglich Compliance und AML werden ständig überarbeitet, und die
Gesetzesänderungen werden unverzüglich berücksichtigt.
08
Im Jahr 2011 gab es zweimal für alle Mitarbeiter Schulungen und
noch eine weitere im November für neue Mitarbeiter. Der Schwerpunkt
der Mitarbeiterschulung liegt nicht nur darin, über alle relevanten
Vorschriften und gesetzlichen Verpflichtungen zu informieren sondern
vielmehr darin, den Mitarbeitern Anweisungen für richtiges Verhalten im
Tagesgeschäft zu geben. Einer der Schwerpunkte im Jahr 2011 waren
anspruchsvolle Filialaudits. Das Hauptziel der Filialaudits ist es, die
Prozesse effizienter zu machen und einheitliche Verfahren innerhalb des
rechtlichen Rahmens der Bank zu garantieren.
Neben der manuellen Überwachung des Compliance im Rahmen der
nationalen und supranationalen Gesetze ist eine funktionierende
IT-Infrastruktur wesentlich für die Kontrolle, Überwachung und
Einschränkung der AML- und Compliance-Risiken durch automatisierte
Prozesse. Deshalb wird die IT-Infrastruktur ständig entsprechend den
Gesetzesänderungen weiterentwickelt.
Mit einer gut funktionierenden IT-Infrastruktur und einem erfahrenen,
professionellen und effizienten AML- und Compliance-Team ist
die DenizBank AG in ausreichendem Maße vorbereitet, künftige
Herausforderungen der Bankengemeinschaft zu bewältigen.
CONTROLLING UND RECHNUNGSWESEN
Controlling und Rechnungswesen operieren als zwei getrennte
Abteilungen unter einem Stabsbereich. Die Rechnungswesenabteilung
ist für die Durchführung und das Management der gesamten
Finanzbuchhaltung der DenizBank AG verantwortlich. Weitere Aufgaben
der Abteilung sind die Erstellung von externen und internen MISBerichten einschließlich der IFRS-Abschlüsse zur Konsolidierung, interne
Budgetierung, Budget-Realisierung und gesetzlich vorgeschriebenes
Meldewesen. Das Ziel der Abteilung Controlling ist es, ordentlich,
rechtzeitig, unabhängig und objektiv sicherzustellen, dass bei allen
Transaktionen die Prinzipien eines gesunden Finanzmanagements, von
Transparenz, Effizienz und Effektivität eingehalten werden. Außerdem
ist die Abteilung Controlling bemüht sicherzustellen, dass bei den
Transaktionen relevante Gesetze und interne Richtlinien auf der Basis
angewandter Kontrollen eingehalten werden, wobei ein systematisches
und diszipliniertes Verfahren verwendet wird, um Risiken zu bewerten
und die Effektivität von Kontrollen und Governance-Prozessen zu
verbessern. Die umfangreichen Kontrollen machen zuverlässige
Finanzberichte in der ganzen Organisation möglich. Dadurch wird ein
solideres Finanzmanagement der DenizBank AG erreicht. Die Abteilung
Controlling ist ein wichtiger Teil des internen Kontrollsystems (IKS)
der DenizBank AG, sie arbeitet eng mit dem Risikomanagement, der
Revision, der Rechtsabteilung sowie mit dem Compliance- und AMLVerantwortlichen zusammen. Das neu eingeführte Kernbankensystem mit
den hoch entwickelten Berichtsmöglichkeiten macht es möglich, dass die
DenizBank AG nur minimale manuelle Eingriffe bei den Transaktionen im
Rahmen der Finanzkontrolle vornimmt.
RISIKOBERICHT
Die selektive Übernahme von Risiken im Einklang mit unserer
Geschäftsstrategie und das aktive Management von diesen Risiken sind
Kernfunktionen des Bankgeschäftes der DenizBank AG. Mit unserer
Risikopolitik verfolgen wir das Ziel, Risiken systematisch und frühzeitig
zu identifizieren, sie zu managen und einer strategiekonformen
Begrenzung zu unterziehen. Dabei werden interne wie regulatorische
Vorgaben zeitnah berücksichtigt, wie etwa im abgelaufenen Jahr
die im Rahmen der Umsetzung der Basel III Richtlinien in nationale
Gesetzgebung adaptierten Regelungen zum Liquiditätsrisikomanagement
und Großveranlagungen.
Zur Sicherstellung einer stets angemessenen Kapitalausstattung
über alle für die DenizBank AG relevanten Risiken hinweg und damit
der Sicherstellung des nachhaltigen Fortbestands der Bank, sind in
der DenizBank AG angemessene Verfahren und Systeme im Einsatz.
Alle bankgeschäftlichen und bankbetrieblichen Risiken werden durch
Einsetzung adäquater Methoden gesteuert, überwacht und begrenzt.
Das Risikomanagement ist daher ein integraler Bestandteil der
strategischen Unternehmenssteuerung der DenizBank AG und erfasst alle
Bereiche des Institutes.
Risikostrategie:
Neben risikopolitischen Grundsätzen wie der zeitnahen Einbindung des
Vorstands in das Tagesgeschäft, die jederzeitige Gewährleistung der
Risikotragfähigkeit und der Vermeidung von Interessenkonflikten haben
wir eine adäquate Gesamtbankrisikostrategie definiert. Diese ist geprägt
von einem konservativen Umgang mit bankbetrieblichen Risiken und der
Übernahme von Risiken nur in jenen Geschäftsfeldern, in denen wir über
entsprechende Systeme und Kenntnisse zur Beurteilung der spezifischen
Risiken verfügen.
Der Risikoappetit (Bereitschaft finanzielle Risiken einzugehen) stellt
einen weiteren Einflussfaktor auf die risikostrategische Grundhaltung
der DenizBank AG dar und ist in Abhängigkeit zweier unterschiedlicher
Szenarien - Going Concern (Normalfall) und Worst Case (Liquidationsfall)
- festgelegt.
Struktur und Organisation des Risikomanagements:
Die zentrale Verantwortung für das Risikomanagement in der
DenizBank AG liegt beim Gesamtvorstand. Er entscheidet über die
Risikostrategie und legt die Grundsätze für das Risikomanagement
fest, inklusive der Limite für relevante Risiken und Verfahren zur
Überwachung der Risiken. Bei der Erfüllung dieser Aufgaben wird der
Gesamtvorstand vom Risikokomitee sowie der unabhängigen Abteilung
für Risikomanagment der Bank unterstützt. Deren Hauptaufgaben liegen
in der Risikoidentifizierung und -bewertung, der Risikosteuerung und der
Risikokontrolle.
Der Aufsichtsrat überprüft die Risikostrategie und die
Organisationsstruktur in regelmäßigen Zeitabständen und sorgt
dafür, dass die Geschäftsleitung die notwendigen Maßnahmen zur
Erkennung, Messung, Überwachung und Begrenzung der Risiken und die
Wirksamkeit der internen Kontrollen überwacht.
Die Abteilung Kreditrisikomanagement ist zuständig für das Portfoliomanagement, die Kreditrisikosteuerung und das Monitoring des
Kreditbuches sowie die bonitätsmäßige Beurteilung der Kreditkunden
der Bank. Eines der Kernelemente des Kreditgenehmigungsprozesses
ist eine detaillierte Risikobeurteilung jedes Kreditkunden, wobei die
Kreditwürdigkeit der Gegenpartei anhand eines internen Ratingmodells
evaluiert wird, das jedem Ratingergebnis eine dieser Kategorie
entsprechende Ausfallswahrscheinlichkeit zuweist. Der Algorithmus
dieses Ratings wird jährlich auf Basis der historischen Ausfallsergebnisse und interner Faktoren rekalibriert.
Die Steuerung des Gesamtrisikos auf Portfolioebene basiert v.a. auf
Branchen, Währungen und Bonitätsklassen.
Weiters erfolgt im Regelzyklus der Gesamtbanksteuerung und
des –risikomanagements eine Kontrolle und Überwachung aller
systemrelevanten Risiken in den Abteilungen Controlling, Interne
Revision, Geldwäsche und Compliance.
Gesamtbankrisikosteuerung:
Die DenizBank AG strebt bei den für sie relevanten Risikokategorien
den Einsatz adäquater Methoden zur Risikosteuerung im Sinne des
Proportionalitätsprinzips an. Das Basel II Rahmenwerk fordert neben
einer Einhaltung der Mindest-Eigenkapitalausstattung (Säule I) und einer
erhöhten Offenlegungspflicht (Säule III) eine verstärkte Berücksichtigung
und Ausprägung einer adäquaten Gesamtbankrisikosteuerung und
Risikokapitalausstattung auf Basis des bankspezifischen Risikoprofils
(Säule II).
Zur Ermittlung der regulatorischen Mindesteigenmittelerfordernisse
gemäß Säule I kommen für Marktrisiko die regulatorischen
Standardmethoden, für Kreditrisiko der Standardansatz und für das
operationelle Risiko der Basisindikatoransatz in der DenizBank AG zur
Anwendung. Die Offenlegungspflichten gemäß Säule III werden für die
gesamte Gruppe durch die übergeordnete Institutsgruppe erfüllt.
Die Anforderungen gemäß Säule II werden in der DenizBank AG durch
die Umsetzung eines bankindividuellen ICAAP (Internal Capital Adequacy
Assessment Process) Verfahrens auf Gesamtbankebene abgedeckt.
Die DenizBank AG verfügt über ein adäquates, dem Umfang der
Geschäftstätigkeit angemessenes System zur Steuerung, Überwachung
und Kontrolle der Risiken.
Das gut ausgebaute interne Kontrollsystem der DenizBank AG
gewährleistet, dass wesentliche Risiken regelmäßig identifiziert und
beurteilt werden und ermöglicht die erforderlichen Gegenmaßnahmen
zeitnah einzuleiten.
Im Rahmen der Risikoüberwachung erfolgt eine umfassende, objektive
und transparente Offenlegung der Risiken gegenüber dem Vorstand und
Aufsichtsrat der DenizBank AG. Das laufende Risikoreporting erfolgt
standardisiert und in regelmäßigen Abständen und gewährleistet ein
adäquates Informationsniveau aller relevanten Stellen und Entscheidungsträger über die wesentlichen Positionen der Bank, sodass auf dieser
09
Informationsbasis der Risikogehalt der eingegangenen Positionen zeitnah
beurteilt wird.
Parallel zu ihrer konservativen Risikostrategie bevorzugt die DenizBank
AG es, ihre Geschäfte mit Firmen zu entwickeln, die innerhalb der
Gruppe (DenizBank Financial Services Group and DEXIA), bekannt sind.
Der Grund dafür ist, dass diese Kunden, mit denen die Bank bereits
auf eine gesunde langjährige Geschäftsverbindung zurückblickt, die
größte Sicherheit bieten. Als ein Ergebnis des Vorgehens der Bank
bei wechselseitigen Geschäften mit der Muttergesellschaft sowie ihres
starken Engagements mit der Türkei, befindet sich die DenizBank
AG in direkter Abhängigkeit mit den wirtschaftlichen Entwicklungen
in der Türkei. Die DenizBank AG behandelt einschlägige Risiken auf
der Basis ihrer professionellen Kompetenz in Verbindung mit einem
angemessenen Risikomanagment und starker Unterstützung der
Mutterfirma DenizBank A.Ş., einer der bedeutendsten Privatbanken der
Türkei.
Die Festlegung von Limiten für alle relevanten Risiken sowie der Einsatz
von Verfahren zur Überwachung der Risiken stellen sicher, dass die
eingegangenen Risiken die vom Vorstand festgelegten Parameter und die
Risikotragfähigkeit der Bank nicht überschreiten.
Durch die Abhaltung von Workshops und die Teilnahme an internen
und externen Schulungen, die über die grundlegenden Kenntnisse des
Risikomanagementsystems hinausgehen, wird das Risikobewusstsein der
Mitarbeiter erhöht.
Die Risikotragfähigkeitsanalyse bildet die Grundlage für die
Risikostrategie der DenizBank AG, da Geschäfte aufgrund des ihnen
inhärenten Risikos nur bis zu einem gewissen Ausmaß von den
vorhandenen Risikodeckungsmassen getragen werden können. Über die
Höhe der vorhandenen Risikodeckungsmassen werden die Art und das
Ausmaß der risikobehafteten Aktivitäten der DenizBank AG auf ein für
die Bank angemessenes Niveau begrenzt. Die Risikotragfähigkeitsanalyse
erstreckt sich dabei auf unerwartete Verluste aus den folgenden
wesentlichen Risiken:
Ausfallsrisiko aus dem klassischen Kreditgeschäft
Kreditrisiko
Emittentenrisiko im Handels- und Bankbuch
Kontrahentenausfallsrisiko
Konzentrationsrisiko
Wertverluste durch Marktveränderung von
Marktrisiko
Operationelles
Risiko
Zinssätzen, Devisenkursen, Aktien und Optionen sowie
Bilanzstrukturrisiken
Zur Absicherung von Marktrisiken im Währungsbereich bei der Vergabe
von Fremdwährungskrediten setzen wir Derivate ein. Diese werden in
geringerem Umfang durch Interest Rate Swaps und Optionen ergänzt.
Derivative Finanzinstrumente in € Mio.
Devisentermingeschäfte
Interest Rate Swaps
Optionen
Gesamtsumme
1.867
94
7
1.968
Die quantitative Erfassung und Berücksichtigung des Kreditrisikos im
Rahmen der Risikotragfähigkeitsanalyse basiert auf der Berechnungsmethodik eines ‘vereinfachten’ IRB Foundation Ansatzes.
Bei Kalkulation des unerwarteten Verlustes für Kreditrisiken werden
sowohl das interne Rating als auch die Sicherheiten mitberücksichtigt,
während die Ausfallwahrscheinlichkeit eines Schuldners intern kalkuliert
oder geschätzt wird. Der Algorithmus des Ratings wird jährlich aufgrund
der Entwicklung der Ausfälle und anderer interner und externer Faktoren
rekalibriert.
Ein neues Ratingsystem für Kreditengagements, aufbauend auf dem
bestehenden Modell des Dexia Konzerns, wurde bereits in 2009
eingeführt, wodurch die Ausfallwahrscheinlichkeit (probability of default
- PD) eines Schuldners und Verlustquote bei Ausfall (loss given default
- LGD) bankintern ermittelt bzw. geschätzt werden können. Ende 2010
wurde seitens Dexia ein Backtesting des Rating Modells durchgeführt.
Die Ergebnisse haben gezeigt, dass das Modell sehr konservativ
strukturiert ist.
Zur Quantifizierung des operationellen Risikos wird der regulatorische
Basisindikator-Ansatz verwendet.
Das Geschäftsrisiko wird im Zuge der Festlegung der zur Verfügung
stehenden Risikodeckungsmassen berücksichtigt, wobei im Liquidationsfall Szenario ein prozentmäßiger Abschlag von den Risikodeckungsmassen vorgenommen wird.
Unzulänglichkeiten oder Versagen von internen
Verfahren, Menschen und Systemen oder von externen
Ereignissen
Liquiditätsrisiko (nur Refinanzierungsrisiko)
Sonstiges Risiko
Zur Bestimmung des Risikopotenzials des Marktrisikos sind je nach
Risikokategorie unterschiedliche Systeme im Einsatz. Die Quantifizierung
des Zinsänderungs-risikos auf Gesamtbankebene erfolgt mittels einer
Sensitivitätsanalyse die auf einer Parallelverschiebung der Zinskurve
basiert. Das FX-Risiko wird auf Gesamtbankebene mittels einer Value
at Risk (VaR) Berechnung -unter Einsatz des Systems “RiskMetrics”ermittelt. Die VaR-Berechnung umfasst alle Positionen des Bank- und
Handelsbuches inkl. der vorhandenen Derivate.
Geschäftsrisiko
Regulatorisches und Compliance Risiko
Die Erfassung des sonstigen Risikos (Liquiditätsrisiko, Regulatorisches
& Compliance Risiko, Reputationsrisiko) erfolgt im Rahmen der
Risikotragfähigkeitsanalyse als prozentmäßiger Aufschlag auf das
ermittelte Risikopotenzial der quantifizierbaren Risiken.
Ziel der Risikotragfähigkeitsanalyse ist es, die Sicherung des Weiterbestandes der Bank zu gewährleisten. In den Risikotragfähigkeitsmodellen
werden folglich die Risiken aus den einzelnen Risikoarten zu einem
Gesamtverlustpotential addiert und, um die Tragfähigkeit dieser Risiken
zu beurteilen, der zur Deckung dieser potentiellen Verluste in den
jeweiligen Szenarien (Going-concern und Liquidationsfall) zur Verfügung
stehenden Risikodeckungsmasse gegenübergestellt.
Die finanziellen Mittel einer Bank, die zur Abdeckung von Verlusten
durch das Schlagendwerden von Risiken eingesetzt werden, werden als
Risikodeckungsmasse bezeichnet.
In der DenizBank AG werden je nach Verfügbarkeit und
Publizitätswirkung drei Risikodeckungsmassen unterschieden,
wobei Positionen die als Risikodeckungsmasse zur Verfügung
stehen, entsprechend entweder einer oder aufgeteilt mehreren
Risikodeckungsmassen zugeordnet werden. Die Risikodeckungsmasse
besteht dabei im Wesentlichen aus den anrechenbaren Eigenmitteln
und dem verfügbaren EGT Überschuss, wobei stille Reserven im
Liquidationsfall unberücksichtigt bleiben.
Die jederzeitige Gewährleistung der Risikotragfähigkeit der DenizBank
AG wird vom Risikokomitee regelmäßig überwacht. Die Ausnutzung des
Gesamtrisikos lag im Jahr 2011 für beide Szenarien stets deutlich unter
den verfügbaren Risikodeckungsmassen.
Zur Simulation einer starken Erhöhung des Gesamtbankrisikopotentials
und zur Quantifizierung der negativen Auswirkungen auf die
Ergebnissituation sowie die Risikodeckungsmassen der DenizBank
AG werden Stresstesting-Szenarien durchgeführt. Dabei wird eine
Erhöhung des Risikos durch die Unterstellung von bestimmten
Extremereignissen hervorgerufen. Dieses Stresstesting hat ausreichende
Risikodeckungsmassen attestiert.
Liquiditätsrisikomanagement:
In Bezug auf das Basel III Rahmenwerk wurde in der DenizBank AG das
Liquiditätsrisikomanagement überprüft und in Verbindung mit ICAAP als
paralleler Prozess erweitert. Im Rahmen des Liquiditätsmanagements strebt
die DenizBank AG den Einsatz adäquater Methoden zu einer effizienten
Liquiditätsrisikosteuerung im Sinne des Proportionalitätsprinzips an und
verfügt über robuste interne Strategien und Verfahren zur Messung,
Steuerung und Überwachung von Liquiditätsrisiken und angemessene
Liquiditätspuffer gemäß §25 Abs.1 BWG.
Ziel der Liquiditätsrisikosteuerung ist die uneingeschränkte
Gewährleistung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit der Bank unter
normalen und Stressszenarien. Die Zahlungsfähigkeit gilt als gesichert,
wenn Auszahlungen zu jedem Zeitpunkt durch Einzahlungen und durch
Liquiditätsmaßnahmen (z.B. der Liquiditätspuffer) gedeckt sind.
Für die DenizBank AG sind aus Risikoaspekten dabei das
Zahlungsunfähigkeits-, Refinanzierungs- und Marktliquiditätsrisiko von
Relevanz.
Zur Ermittlung des Zahlungsunfähigkeitsrisikos kommen in der
DenizBank AG mehrere Instrumente wie Liquiditätsablaufbilanz & GAP
Analyse, Stresstesting und Liquidity Coverage Ratio zur Anwendung.
Die Ermittlung des Risikopotenzials für das Refinanzierungsrisiko
erfolgt im Rahmen der Risikotragfähigkeitsanalyse als prozentmäßiger
Aufschlag auf das ermittelte Risikopotenzial der quantifizierbaren
Risiken. Die Höhe des prozentmäßigen Aufschlages („Risikopuffer“)
ergibt sich in Abhängigkeit des jeweiligen Szenarios (Going
Concern, Liquidationsfall). Das Marktliquiditätsrisiko wird im Zuge
der Berechnung des Beleihungswerts der pufferfähigen Anleihen
berücksichtigt.
Die Liquiditätsablaufbilanz stellt - für einen geeigneten Zeitraum
- eine gesamthafte Abbildung der Liquiditätsposten dar, in der die
erwarteten Zuflüsse den erwarteten Abflüssen je nach Laufzeitgruppen
gegenübergestellt werden. Dadurch wird für jedes Laufzeitband ein GAP
(Überschuss beziehungsweise Fehlbestand an Finanzierungsmitteln)
berechnet, und dadurch die Steuerung der offenen Liquiditätspositionen
ermöglicht.
Darüber hinaus werden zur Erstellung der Liquiditätsübersicht
angemessene Szenario-Betrachtungen verwendet. In der
Szenariobetrachtung wird zwischen allgemeinem Marktszenario
(synkratisches Stressszenario) und institutsspezifischem Szenario
(idiosynkratisches Stressszenario) differenziert. Weiters wird auch
das regulatorische Stressszenario von BIS (Bank for international
Settlements) zur Risikoanalyse herangezogen.
Die Liquidity Coverage Ratio ist die primäre Messgröße zur
Überwachung der Liquiditätsposition der DenizBank AG und ermittelt
die Höhe der hochliquiden Aktiva (Liquiditätspuffer) zur Abdeckung von
Liquiditätsabflüssen innerhalb eines Monats.
Liquiditätspuffer sind die frei verfügbaren bzw. ungebundenen
liquiden Mittel (überschüssige Liquidität bzw. realisierbare
zusätzliche Liquidität), welche zur Bewältigung von kurzfristigen
Liquiditätserfordernissen unter Stressbedingungen zur Verfügung
stehen. Die Haltung eines adäquaten Liquiditätspuffers und dessen
aktive Überwachung stellen integrierte Bestandteile der Liquiditätsrisikosteuerung der DenizBank AG dar.
Zur Ermittlung der Liquidity Coverage Ratio wird der kurzfristige NettoLiquiditätsbedarf dem aktuellen Wert des Liquiditätspuffers gegenübergestellt: Liquiditätsratio = Liquiditätspuffer / Netto cash Outflow
(30-Tage).
Bei der täglichen Liquiditätssteuerung wird für eine Liquidität gesorgt,
die erheblich über das Mindestziel von 30 Tagen hinausgeht und zur
langfristigen Weiterführung der Geschäftstätigkeit ausreichen würde.
Darüber hinaus wird - innerhalb dieses Zeithorizonts - auch ein kürzerer
Überlebenshorizont von 5 Tagen berücksichtigt, um die Aufrechthaltung
der Zahlungsfähigkeit der Bank auch in einem sehr kurzfristigen
Reputationsrisiko
10
11
Liquiditätsengpass zu sichern. Die Liquiditätssteuerung und -planung im
Tagesverlauf leitet sich aus der Liquiditätsposition der DenizBank AG ab,
deren Höhe über die Liquidity Coverage Ratio bestimmt wird.
Die DenizBank AG sieht sich durch das effektive und effiziente RisikoManagement sowohl für die bestehenden Geschäftstätigkeiten als auch
für die kommenden Herausforderungen gut gerüstet.
Forschung und Entwicklung
Es gibt auf Grund unseres Geschäftsmodells keine wesentlichen
Aktivitäten im Bereich Forschung und Entwicklung außer in der Personalentwicklung.
Wichtige Entwicklungen nach Abschluss des Berichts
Der Firmenname der Tochter CJSC Dexia Bank Moscow wurde im Februar
2012 zu CJSC DenizBank Moscow geändert. Nach dem Bilanzstichtag
gab es ansonsten keine weiteren erwähnenswerten Ereignisse.
Ausblick und neueste Entwicklungen
Die DenizBank AG geht davon aus, dass 2012 ein wichtiges Jahr für
sie sein wird, in dem sie die Ergebnisse der in 2011 vorangetriebenen
strategischen, finanziellen und technologischen Entwicklungen ernten
kann.
Rückkehr zu einer neu formulierten Privatkundenstrategie
Die bestehende Privatkundenstrategie wurde auf der Basis unseres
Geschäftsmodells neu formuliert, um die Wahrnehmung der Bank und
deren Marktanteil zu vergrößern.
Auf der Basis der neuen Strategie wurde ein Expansionsplan für das
Vertriebsnetz ausgearbeitet, dessen Umsetzung für 2012 genehmigt
wurde, um die Nähe zu unseren Zielgruppen zu erhöhen. Das Ziel des
Expansionsplans ist es, eine starke Abdeckung aufzubauen, damit die
Dienstleistungsqualität der Bank verbessert werden kann.
Die neue Strategie enthält außerdem einen integrierten Marketingkommunikationsplan, mit dessen Hilfe wir eine größere Erschließung
von Zielsegmenten für die Marke der DenizBank AG erwarten. Von
konventionellen Medien bis zu Social Media will die DenizBank AG
den besten Kommunikationsmix erstellen, um die beste Rentabilität zu
erzielen.
Mit der erfolgreichen Einführung der neuen Privatkundenstrategie
erwarten wir, dass das Wachstum der Bank über Niederlassungen, Call
Centers und Online-Bankingplattform gestärkt und beschleunigt wird.
12
Verstärkte Kapitalbasis und Kernkapitalquote
Dank unserer Aktionäre haben wir die Eigenkapitalstruktur verstärkt,
indem zusätzliches Kapital zugeführt und zuvor ausgegebene
nachrangige Anleihen ersetzt wurden, sodass wir für kommende
regulatorische und Basel III -Anforderungen gewappnet sind. Dies stärkte
die Kernkapitalquote und hat es der Bank ermöglicht, die Basel III –
Anforderungen bereits vor ihrer Einführung zu erfüllen.
Was das Geschäftspotenzial betrifft, so erwarten wir, dass uns die
starke Position und die internationale Erfahrung der DenizBank Financial
Services Group weiterhin viele Geschäftsmöglichkeiten in Europa, der
Türkei und Russland verschaffen werden. Wir gehen davon aus, dass wir
unser Wachstum und unsere Rentabilität im Jahr 2012 mit unserer wohl
durchdachten Marktstrategie und dem aktuellen Geschäftsmodell steigern
werden.
Einführung einer Banking-Plattform und neuer Technologien nach dem
neuesten Stand der Technik
Das Wachstum unseres Kundenstamms und ein größeres
Transaktionsvolumen machten es erforderlich, eine technologisch
fortgeschrittene Banking-Plattform einzuführen, die das
Geschäftswachstum hinsichtlich Skalierbarkeit und Kontinuität
unterstützt.
Wir möchten uns ganz herzlich bei allen Mitarbeitern bedanken, die
durch ihren ausgezeichneten Teamgeist eine wesentliche Rolle beim
Erreichen dieser bemerkenswerten Leistung spielten. Unser Dank gilt
auch unseren Aktionären, der DenizBank Financial Services Group,
unseren Geschäftspartnern und ganz besonders unseren Kunden, die uns
ihre Finanzangelegenheiten anvertraut haben.
Wien, am 26. März 2012
Die Migration des Banking Systems wurde 2011 mit der vollen
Implementierung einer modernen Banking-Plattform, dem so genannten
„InterNext“ fertig gestellt, welche eine volle Integration zwischen Front
und Back-Office sowie Hilfsfunktionen bietet. Es wird erwartet, dass die
neue Banking-Plattform die gesamte operationale Effizienz erhöht und
somit zur Rentabilität der Bank beitragen wird.
Der Vorstand
Ahmet Mesut Ersoy
Vorsitzender
Dr. Thomas Roznovsky
Mitglied
Mehmet Ulvi Taner Mitglied
Dr. Edin Güclü Sözer
Mitglied
Eine weitere technologische Verbesserung wurde durch das
Kommunikationssystem der Bank erzielt. Wir haben ein hoch modernes
zentrales Telefonsystem eingeführt, um die Effizienz der Kommunikation
innerhalb Österreichs sowie der DenizBank Financial Services Group zu
erhöhen.
Was bringt das Jahr 2012?
Wir gehen davon aus, dass die aktuellen wirtschaftlichen Bedingungen
in Europa auch in 2012 fortbestehen. Bedeutendes Wirtschaftswachstum
wird auf Grund des Schuldenabbaus bei den wirtschaftlichen Aktivitäten
nicht erwartet. Erweiterte regulatorische Mindestanforderungen und das
Marktumfeld werden die Finanzinstitute in Europa zwingen, sich mehr
auf ihre finanzielle Stabilität zu konzentrieren. Andererseits wird der
Schlüssel zu Geschäftswachstum immer noch in den Schwellenländern
zu finden sein. Unsere starke finanzielle Position und unser aktuelles
Geschäftsmodell, das seine Schwerpunkte sowohl auf dem heimischen
Markt als auch in den deutschen, türkischen und russischen Märkten hat,
verschafft uns die Möglichkeit, nachhaltig und profitabel zu wachsen.
Parallel zu unserer neu formulierten Privatkundengeschäftsstrategie
werden wir die Sichtbarkeit und Bekanntheit der DenizBank AG in
Österreich sowie in Deutschland dadurch erhöhen, dass wir unsere
Marketing-, Kommunikations- und PR-Pläne realisieren.
13
Organe der Gesellschaft
DenizBank AG Vorstand
Ahmet Mesut ERSOY
Vorstandvorsitzender
Aufsichtsrat
Dr. Thomas ROZNOVSKY
Mitglied
Mehmet Ulvi TANER
Mitglied
Dr. Edin Güclü SÖZER
Mitglied
Hakan Ates
Vorsitzender
Istanbul, Vorsitzender des
Vorstands von DenizBank
A.Ş.
Ressorleitung
Derya Kumru
Vorsitzender- Stellvertreter
Istanbul, Executive Vice
President von
DenizBank A.Ş.
Wouter van Roste
Mitglied
Istanbul, Mitglied des
Vorstandes von
DenizBank A.Ş.
Marc Lauwers
Mitglied
Brussel, Vice President of
the Management Board
Belfius Bank
Dr. Kurt Heindl
Mitglied
Wien, ehemaliger NR
Abg., Konsulent
Vertreter der Aufsichtsbehörde
Andreas Staritz
Staatskommissär
Amtsdirektor
Asli KURT-KUDUG
Bereichsleiterin
Controlling &
Rechnungswesen Prokurist
Daniel MAYR, MSc.
Bereichsleiter
IT & Organisation
Prokurist
Ingo SCHLINKE
Revision
Melek AY
Risiko Management,
Prokurist
Özgür KAYA
Kredit Risiko
Management, Prokurist
Sibel TAN
Personalabteilung
Muzaffer LALE
Rechnungswesen
Mag. Osman SAGLAM
Zahlungsverkehr
Mag. Mihter UĞUR
Kredit Operations
Operationen
Markus SCHÄFFER
IT Infrastruktur
Christian MAYR
Bereichsleiter
Treasury Prokurist
Mag. Lisa Mandl
Stellvertreterin
Amtsdirektor
Abteilungsleiter
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Rechtsabteilung
Levent KORKMAZ
Contact Center
Mag. Yanki EYÜBOGLU
Retail Marketing
Burcu SALAFUR
Core Banking
Applications
Astrid VALEK
Geschäftsentwicklung
Tanja NINOW
AML & Compliance
Filialen in Österreich
Filiale Frankfurt
MMag. Tülay KORKMAZ
Bereichsleiterin Filialen
Österreich
Berin KUTLUTAN
Leiterin der Zweigstelle in
Frankfurt
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Bilanz
Bilanz zum 31. Dezember 2011
Aktiva
12/31/2011
Vorjahr in
EUR
EUR
TEUR
1.Kassenbestand, Guthaben bei Zentralnotenbanken
96.239.174,33
21.019
2.Schuldtitel öffentlicher Stellen a)Schuldtitel öffentlicher Stellen und ähnliche Wertpapiere
40.063.000,00
19.830
3.Forderung an Kreditinstitue
a) täglich fällig 17.267.391,22
15.118
b) sonstige Forderungen
676.291.800,01
448.887
693.559.191,23
464.005
4.Forderungen an Kunden
2.263.664.893,68
1.579.568
5.Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche
Wertpapiere von anderen Emittenten
a) von öffentlichen Emittenten
21.931.510,27
12.352
b) von anderen Emittenten
18.062.621,89
27.014
39.994.132,16
39.366
6.Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
754.798,36
1.407
7.Anteile an verbundenen Unternehmen 16.453.424,78
16.453
darunter an Kreditinstituten: EUR 16.453.424,78 8.Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
1.095.533,62
1.314
9.Sachanlagevermögen
2.448.766,43
2.575
10. Sonstige Vermögensgegenstände
34.490.998,72
27.502
11. Rechnungsabgrenzungsposten
4.224.374,87
2.364
3.192.988.288,18
2.175.403
Posten unter der Bilanz
1.Auslandsaktiva
2.958.423.188,00 2.063.412
16
Passiva
12/31/2011
Vorjahr in
EUR
EUR
TEUR
1.Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
a) täglich fällig 35.481.020,87 35.231
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
234.214.313,32 7.484
269.695.334,19 42.715
2.Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
a) Spareinlagen
darunter:
aa) täglich fällig 66.936.427,72 85.327
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
831.388.446,07 670.345
898.324.873,79 755.672
b) sonstige Verbindlichkeiten
darunter:
aa) täglich fällig 327.559.959,03 370.036
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
1.348.085.948,38 796.254
1.675.645.907,41 1.166.290
2.573.970.781,20 1.921.962
3.Sonstige Verbindlichkeiten
44.934.618,12 13.725
4.Rechnungsabgrenzungsposten
4.469,51 6
5.Rückstellungen
a)Rückstellungen für Abfertigungen
251.953,00 247
b)Steuerrückstellungen
7.528.006,95 1.382
c)sonstige
1.250.129,12 959
9.030.089,07 2.588
6.Ergänzungskapital
0,00
36.634
7.Gezeichnetes Kapital
81.830.524,73 35.831
8.Kapitalrücklagen
a)gebundene
115.624.203,46 46.624
9.Gewinnrücklagen
a)andere Rücklagen
73.115.654,90 56.330
10. Haftrücklage gemäß § 23 Abs 6 BWG
24.782.613,00 18.989
3.192.988.288,18 2.175.403
Posten unter der Bilanz
1.Eventualverbindlichkeiten
124.061.047,19 76.227
darunter: Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und
Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten
124.061.047,19 76.227
2.Kreditrisiken
108.531,03 270
3.Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 Abs 14 BWG
294.257.462,47 193.094
4.Erforderliche Eigenmittel gemäß § 22 Abs 1 BWG
200.771.388,76 153.453
darunter:
erforderliche Eigenmittel gemäß § 22 Abs. 1 Z 1 und 4 BWG
200.487.059,42 153.073
5.Auslandspassiva
1.182.169.799,54 745.983
17
18
1,168,385.04
60,490,090.19
56,799,293.90
8,294,194.46
65,093,488.36
0.00
856,853.22
68,080,219.54
3,843,584.40
0.00
56,601,373.85
53,254,993.85
0.00
53,254,993.85
0.00
0.00
56,601,373.85
3,346,380.00
0.00
358,049.07
5,069.07
0.00
5,069.07
0.00
352,980.00
0.00
358,049.07
4. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
0.00
16,453,424.78
16,453,424.78
0.00
16,453,424.78
0.00
0.00
0.00
16,453,424.78
3. Anteile an verbundenen Unternehmen
0,00
7.977.400,00
4.984.000,00
0,00
4.984.000,00
0,00
2.993.400,00
7.977.400,00
von anderen Emittenten
0,00
0,00
11.982.000,00
11.982.000,00
0,00
11.982.000,00
0,00
11.982.000,00
2. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche
Wertpapiere von öffentlichen Emittenten
0.00
19,830,500.00
1. Schuldtitel öffentlicher Stellen
III.
Finanzanlagen
0,00
19,830,500.00
0.00
19,830,500.00
0.00
0.00
0.00
391,196.21
499,957.86
6,081,045.06
17,518.08
17,518.08
0.00
3. Geringwertige Vermögensgegenstände
0,00
0.00
19,830,500.00
593,206.78
2,574,899.82
2,448,766.43
3,741,040.28
6,189,806.71
17,518.08
0.00
0.00
0.00
0.00
279,309.63
864,931.99
745,964.08
2,384,519.52
3,130,483.60
0.00
304,933.72
3,266,084.87
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung
169,332.45
296,379.07
1,709,967.83
1,702,802.35
1,356,520.76
3,059,323.11
0.00
68,744.41
313,107.33
2,132.25
575,178.26
1,313,816.52
0.00
0.00
1,095,533.62
4,553,154.18
0.00
0.00
5,648,687.80
0.00
0.00
2,132.25
106,008.19
2,132.25
356,895.36
0.00
5,397,800.63
0.00
107,775.20
115,920.00
0.00
115,920.00
-107,775.20
0.00
103,875.94
238,843.11
115,920.00
107,775.20
573,046.01
1,206,041.32
979,613.62
4,553,154.18
5,532,767.80
107,775.20
lfd. Jahr
EUR
EUR
Abschreibung
Buchwert
01.01.2011
31.12.2011
EUR
EUR
Abschreibung
EUR
EUR
EUR
5,290,025.43
2,814,960.19
VI. JAHRESÜBERSCHUSS
22.579.320,04
15.103
15. Rücklagenbewegung
darunter:
Dotierung der Haftrücklage EUR 5.793.938,00 (i.Vj.: TEUR 5.143)
-22.579.320,04
-15.103
VII. BILANZGEWINN
0,00
0
1. Einbauten in fremde Gebäude
-1.387
-222
Sachanlagen
-7.533.997,48
-1.167.643,38
II.
13. Steuern vom Einkommen und Ertrag
14. Sonstige Steuern, soweit nicht in Posten 13 auzuweisen
3. Geringwertige Vermögensgegenstände - Software
16.712
2. Geleistete Anzahlungen
31.280.960,90
1. Lizenzen
V. ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Immaterielle Vermögensgegenstände
10. Wertberichtigungen auf Forderungen und Zuführungen zu Rückstellungen für
Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken
-1.154.973,60
-1.985
11. Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen auf Forderungen und aus
Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken
533.244,56
1.893
12. Erträge aus Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die wie Finanzanlagen bewertet werden, 9.158,60
0
sowie auf Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen
I.
16.804
EUR
31.893.531,34
31.12.2011
IV. BETRIEBSERGEBNIS
EUR
7.Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
darunter:
aa) Löhne und Gehälter
-6.478.628,42 -5.899
bb) Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene soziale Abgaben und vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge
-1.613.903,43
-1.530
cc) sonstiger Sozialaufwand
-180.644,33
-164
dd) Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung
-90.355,03
-88
ee) Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen
-121.055,49
-118
-8.484.586,70
-7.799
b) sonstige Verwaltungsaufwendungen (Sachaufwand)
-6.048.383,73
-6.512
-14.532.970,43
-14.311
8.Wertberichtigungen auf die in den Aktivposten 8
und 9 enthaltenen Vermögensgegenstände -1.168.385,04
-1.268
9.Sonstige betriebliche Aufwendungen
-73.695,30
-137
III. BETRIEBSAUFWENDUNGEN
-15.775.050,77
-15.716
01.01.2011
32.520
Buchwert
47.668.582,11
Kumulierte
II.BETRIEBSERTRÄGE
AHK
3.715
-1.117
506
139
Umbuchungen
4.657.928,95
-2.242.471,37
166.142,99
41.496,18
Abgänge
29.277
Zugänge
45.045.485,36
AHK
I. NETTOZINSERTRAG
3.Provisionserträge
4.Provisionsaufwendungen
5.Erträge aus Finanzgeschäften
6.Sonstige betriebliche Erträge
Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2011
Gewinn-und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2011
2011
Vorjahr
EUR
EUR
in TEUR
1.Zinsen und ähnliche Erträge
137.763.371,52
90.126
(darunter: aus festverzinslichen Wertpapieren: EUR 2.108.366,04 ; i. Vj.: TEUR 1.777)
2.Zinsen und ähnliche Aufwendungen
-92.717.886,16
-60.849
Anlagenspiegel
Gewinn-und Verlustrechnung
19
20
Anhang zum Jahresabschluss 2011
177.481.698
114.999.889
-766.100
-124.867
-26.425
27.440.677
319.004.872
159.762.644
17.719.054
114.999.889
-390.711
-375.389
-63.682
-61.185
-13.477
-12.948
25.058.612
2.382.065
299.353.275
19.651.597
35.830.696
46.624.144
57.133.804
18.988.675
1.185.326
45.999.829
69.000.060
Bewertung Eigenkapital -390.711
Währungsdifferenzen
-63.682
Bewertung Bilanzgewinn
-13.477
Jahresüberschuss
16.785.382
5.793.938
2.479.292
Eigenkapital 31.12.2011
81.830.525
115.624.204
73.464.793
24.782.613
3.651.141
Eigenkapital 1.1.2011 Kapitalerhöhung
Gesamt
in EUR
Gezeichnetes
Kapital-
Gewinn-
Haft-
Bilanz
Kapital
rücklage
rücklage
rücklage
gewinn
Eigenanteil Fremdanteil
I. Allgemeine Bestimmungen
Der Jahresabschluss der DenizBank AG für das Geschäftsjahr 2011
wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung
und der Generalnorm, ein möglichst getreues Bild der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, erstellt.
niedrigeren Börsen- bzw. Marktkursen bewertet. Von einer Zuschreibung
gemäß § 208 UGB wird abgesehen, wenn ein niedriger Wertansatz auf
Grund der steuerrechtlichen Gewinnermittlung beibehalten werden kann.
Die aus steuerlichen Gründen unterlassene Zuschreibung belief sich auf
EUR 0,00. (2010: EUR 0,57 Mio.).
Die Bilanzierung, die Bewertung und der Ausweis der einzelnen
Positionen des Jahresabschlusses wurden nach den Bestimmungen des
Unternehmensgesetzbuches und des Bankwesensgesetzes in der jeweils
geltenden Fassung vorgenommen.
Die Bewertung der Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie der
immateriellen Wirtschaftsgüter erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich
planmäßiger linearer Abschreibungen, denen Nutzungsdauern von
10 Jahren (Investitionen in Mieträumen) bzw. 2-10 Jahren (Software,
Büroeinrichtung und Geschäftsausstattung) zugrunde gelegt wurden.
Geringwertige Wirtschaftsgüter (§ 13 EStG) wurden im Zugangsjahr voll
abgeschrieben und im Anlagenspiegel in den Spalten Zugang, Abgang
und Abschreibung des Geschäftsjahres ausgewiesen. Für Verpflichtungen
aus der Nutzung von in der Bilanz nicht ausgewiesenen Sachanlagen
fallen im folgenden Jahr EUR 1,01 Mio. (2010: EUR 1,01 Mio.) und in den
folgenden 5 Jahren EUR 5,07 Mio. (2010: EUR 5,04 Mio.) an.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
entspricht der Anlage 2 zu Art. I § 43 BWG. Einzelne Posten, die weder
im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden nicht
angeführt. Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurde der Grundsatz
der Vollständigkeit eingehalten und eine Fortführung des Unternehmens
unterstellt. Bei der Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände und
Schulden wurde der Grundsatz der Einzelbewertung beachtet.
Dem Vorsichtsprinzip wurde unter Berücksichtigung der Besonderheiten
des Bankgeschäftes insofern Rechnung getragen, als nur die am
Abschlussstichtag verwirklichten Gewinne ausgewiesen und alle
erkennbaren Risiken und drohenden Verluste bei der Bewertung
berücksichtigt wurden.
Fremdwährungsbeträge werden gem. § 58 Abs. 1 BWG zu den DevisenMittelkursen, Valutenbestände zu den notierten Valuten-Mittelkursen
bewertet.
Aktiva
Der Ansatz von Wertpapieren, die dem Umlaufvermögen zugeordnet
sind, erfolgte zu den Anschaffungskosten bzw. niedrigeren Börsenkursen
zum Bilanzstichtag unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.
Wertpapiere des Anlagevermögens wurden gem. § 56 Abs. 2 BWG
bewertet. Wertpapiere, die dem Handelsbestand zugeordnet sind, wurden
mit den Marktkursen bewertet. Bei den Schuldverschreibungen handelt es
sich in voller Höhe um festverzinsliche, zum Börsenhandel zugelassene,
inländische und ausländische Wertpapiere, deren Emittenten Staaten,
Kreditinstitute und Unternehmen sind. Den sonstigen Forderungen
wurden nicht zum Börsenhandel zugelassene, festverzinsliche
Wertpapiere zugeordnet.
Passiva
Die Ermittlung der Rückstellung für Abfertigungsverpflichtungen erfolgte
nach finanzmathematischen Grundsätzen unter Zugrundelegung eines
Pensionsalters von 60 (Frauen) bzw. 65 Jahren (Männer) sowie eines
Rechnungszinssatzes von 3,5%. Gemäß § 14 EStG ist ein Wert von
EUR 258.586,00 anzusetzen der gem. § 198 Abs. 9 UGB (passive
Steuerlatenz) ermittelte Betrag ist in Höhe von TEUR 6,63 in der
Position Steuerrückstellungen enthalten. Im Geschäftsjahr 2010 wurde
der gem. § 198 Abs. 10 UGB (aktive Steuerlatenz) ermittelte Betrag in
Höhe von TEUR 5,10 nicht angesetzt. In den sonstigen Rückstellungen
wurden unter Beachtung des Vorsichtsprinzips alle zum Zeitpunkt
der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken sowie in der Höhe und/oder
dem Grunde nach ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen
berücksichtigt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
erforderlich waren. Sonstige Rückstellungen wurden u.a. für nicht
konsumierte Urlaube und Prämien gebildet. Die Verbindlichkeiten werden
mit dem Nennbetrag bzw. dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Ein Wertpapier-Handelsbuch gemäß § 22 n Abs. 1 BWG wird seit 1.
Jänner 2005 geführt. Das Volumen beträgt EUR 1,16 Mio. (31.12.2010:
EUR 1,45 Mio.)
Guthaben bei Kreditinstituten, Ausleihungen an Kreditinstitute und
Nichtbanken, Wertpapiere des Umlaufvermögens, Wechsel und sonstige
Forderungen wurden nach den Vorschriften des § 207 UGB mit den
21
1. Aktiva
Kassenbestand, Guthaben bei Zentralnotenbanken
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Zentralnotenbanken betrugen
zum Bilanzstichtag EUR 96,24 Mio. (31.12.2010: EUR 21,02 Mio.) und
lagen somit um EUR 75,22 Mio. über dem Vorjahreswert.
Schuldtitel öffentlicher Stellen
Zum Bilanzstichtag betrugen die Schuldtitel öffentlicher Stellen EUR
40,06 Mio. (31.12.2010: EUR 19,83 Mio.)
Forderung an Kreditinstitute
Die Forderungen an Kreditinstitute erhöhten sich im Berichtszeitraum
um EUR 229,55 Mio. auf EUR 693,56 Mio. Forderungen an verbundene
Unternehmen betrugen zum Bilanzstichtag EUR 598,01 Mio. (31.12.2010:
EUR 339,05 Mio.), hiervon sind EUR 5,50 Mio. nachrangig. In den
Forderungen sind keine Treuhandgeschäfte und keine wechselmäßig
verbrieften Forderungen enthalten.
Forderungen an Kunden
Die Forderungen an Kunden erhöhten sich gegenüber dem Vorjahresstand
von EUR 1.579,57 Mio. um EUR 684,09 Mio. auf nunmehr EUR 2.263,66
Mio. Es bestehen Forderungen an verbundene Unternehmen in der Höhe
von EUR 123,89 Mio. (31.12.2010: EUR 24,00 Mio.).
Die nicht täglich fälligen Forderungen an Kreditinstitute und Kunden
enthielten Beträge mit folgender Fristigkeit (Restlaufzeit):
Forderungen in TEUR an
Kreditinstitute
31/12/2011 31/12/2010
571,322
148,849
mehr als 3 Monate bis 1 Jahr 78,147
271,240
mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre 11,300
15,573
mehr als 5 Jahre
15,523
15,498
bis 3 Monate
Kunden
31/12/2011 31/12/2010
199,201
129,833
326,146
230,416
947,757
908,511
790,259
290,259
Regionale Gliederung der Forderungen gegenüber Kreditinstituten und
Nichtbanken:
Forderungen in TEUR an
Türkei
Österreich
Sonstige Länder
Kreditinstitute
31/12/2011 31/12/2010
43,838
55,935
41,732
48,402
607,989
359,669
Kunden
31/12/2011 31/12/2010
2,042,249 1,461,296
4,955
7,657
216,461
110,614
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
Die Position Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche
Wertpapiere erhöhte sich von EUR 39,37 Mio. im Vorjahr auf EUR 39,99
Mio. zum Bilanzstichtag.
22
Zum Bilanzstichtag waren börsennotierte Wertpapiere mit Buchwerten in
der Höhe von EUR 4,98 Mio. und nicht börsennotierte Wertpapiere von EUR
11,98 Mio. vorhanden, die gemäß § 56 Abs. 1 BWG wie Anlagevermögen
bewertet werden. Börsennotierte Wertpapiere mit einem Buchwert von EUR
22,62 Mio. sind dem Umlaufvermögen gewidmet und Wertpapiere mit einem
Buchwert von EUR 0,41 Mio. sind Teil des Handelsbestandes.
Im Bestand befinden sich keine festverzinslichen Wertpapiere mit
einer Restlaufzeit von unter einem Jahr. Es wurden Wertpapiere mit
einem Nominalbetrag in der Höhe von EUR 41,69 Mio zu Gunsten von
Kreditinstituten verpfändet. Zum 31. Dezember 2011 bestehen keine
Pensionsgeschäfte gemäß § 50 Abs. 4 BWG.
Finanzinstrumente gemäß § 237a Abs. 1 Z 1 UGB:
Finanzinstrumente des Finanzanlagevermögens, die über ihrem
beizulegenden Zeitwert ausgewiesen werden, gliedern sich wie folgt:
in TEUR
Schuldtitel öffentlicher Stellen
Buchwert
31/12/2011
19.831
stille
Lasten
1.065
Buchwert
31/12/2010
19.831
stille
Lasten
412
1.358
19.959
754
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere 16.966
Die Gründe für die entstandenen stillen Lasten bei den
Schuldverschreibungen beziehen sich ausschließlich auf
marktpreisbedingte Schwankungen. Eine nachhaltige Verschlechterung
der Bonität der Emittenten konnte nicht festgestellt werden. Aus
vorstehend genannten Gründen wurde keine Abwertung berücksichtigt.
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
Anteile von nicht börsennotierten Gesellschaften im Wert von EUR 0,01
Mio. und an Aktien und Aktienfonds im Wert von EUR 0,75 Mio. sind
zum Bilanzstichtag ausgewiesen. Die Aktienfondsanteile (EUR 0,75 Mio.)
und Aktien (EUR 0,00 Mio.) werden im Handelsbestand geführt.
Anteile an verbundenen Unternehmen
Im Dezember 2003 wurden 51 % der Anteile an der CJSC Deniz Bank,
Moskau (vormals CJSC Dexia Bank Moskau), erworben. Seitens des
Gesellschafters DenizBank A.S., Istanbul, erhielt die DenizBank AG, Wien,
einen Letter of Comfort, datiert mit 20. März 2009, in dem DenizBank
A.S., Istanbul, die unwiderrufliche Zusage erteilt, jegliche Verluste, die
im Zusammenhang mit der Beteiligung an der Deniz Bank, Moskau, bei
DenizBank AG, Wien, entstehen sollten, zu übernehmen. Das Eigenkapital
beträgt nach Berücksichtigung des Jahresergebnisses in Höhe von EUR
4,76 Mio. zum 31.12.2011 EUR 40,11 Mio.
Immaterielle Vermögensgegenstände
Mit einem Stand von EUR 1,1 Mio. (31.12.2010: EUR 1,31 Mio.) betrifft
diese Bilanzposition vor allem angekaufte EDV-Software.
Sachanlagen
Investitionen in Höhe von EUR 0,50 Mio. stehen Abschreibungen in
Höhe von EUR 0,60 Mio. gegenüber. Die Sachanlagen verringerten
sich von EUR 2,57 Mio. um EUR 0,12 Mio. auf nunmehr EUR 2,45 Mio.
Die Entwicklung einzelner Posten des Anlagevermögens werden im
Anlagenspiegel gem. § 226 UGB angeführt und sind dem Anhang als
Anlage beigefügt.
Sonstige Vermögensgegenstände
Diese Position enthält vor allem Verrechnungsposten und wird mit EUR
34,50 Mio. zum Bilanzstichtag ausgewiesen.
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Erträge (Zinsen) in Höhe
von EUR 33,75 Mio. enthalten, welche erst nach dem Bilanzstichtag
zahlungswirksam werden.
Bilanzsumme
Die Bilanzsumme der DenizBank AG erreichte zum Jahresende 2011 EUR
3.192,99 Mio. (31.12.2010: EUR 2.175,40 Mio.) und liegt damit um EUR
1.017,59 Mio. über dem Vorjahreswert. Der Gesamtbetrag der Aktiva, die
nicht auf EUR lauten, beträgt EUR 1.858,71 Mio. Auf der Passivseite sind
EUR 766,31 Mio. enthalten, die nicht auf EUR lauten.
Anmerkungen zu den Positionen unter dem Bilanzstrich
Die Auslandsaktiva der Bank betrugen zum Jahresende EUR 2.958,42
Mio. (31.12.2010: EUR 2.063,41 Mio.).
Sonstige Verbindlichkeiten
Unsere sonstigen Verbindlichkeiten betrugen zum Bilanzstichtag EUR
44,93 Mio. und erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um EUR 31,20
Mio. In den sonstigen Verbindlichkeiten waren Aufwendungen (Zinsen) in
Höhe von EUR 23,17 Mio. enthalten, welche erst nach dem Bilanzstichtag
zahlungswirksam wurden.
Eine weitere Position betrifft den FX Internen Ausgleich in Höhe von
EUR 19,88 Mio., der den Fremdwährungsausgleich zwischen on-balance
ausgewiesenen Kassageschäften und den off-balance ausgewiesenen
Termingeschäften aus überwiegend EUR/USD Devisenterminswaps
beinhaltet.
Rechnungsabgrenzungsposten
Die ausgewiesenen EUR 4.469,51 betreffen ausschließlich Zinsen aus
Wechselgeschäften.
Rückstellungen
Die Summe der Rückstellungen betrug im Berichtsjahr EUR 9,03 Mio.
(31.12.2010: EUR 2,59 Mio.). Sie liegt damit um EUR 6,44 Mio. über dem
Vorjahreswert und enthält neben den Rückstellungen für Abfertigungen
von EUR 0,25 Mio. Steuerrückstellungen in Höhe von EUR 7,53 Mio.
sowie sonstige Rückstellungen in Höhe von EUR 1,25 Mio., welche zum
überwiegenden Teil Personalkosten betreffen.
2. Passiva
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erhöhten sich im
Berichtsjahr von EUR 42,71 Mio. um EUR 226,99 Mio. auf EUR 269,70 Mio.
Unsere Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betrugen
zum Berichtstermin EUR 227,82 Mio (31.12.2010: EUR 7,48 Mio.).
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
Unsere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden erhöhten sich von EUR
1.921,96 Mio. im Vorjahr auf EUR 2.573,97 Mio. zum Jahresultimo.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betrugen
zum Bilanzstichtag EUR 0,87 Mio. (31.12.2010: EUR 20,00 Mio.). Die
darin enthaltenen Spareinlagen verzeichneten im Jahresabstand einen
Zuwachs von EUR 142,65 Mio. auf einen Stand zum Bilanzstichtag von
EUR 898,32 Mio. Der Anteil von Spareinlagen mit vereinbarter Laufzeit
oder Kündigungsfrist betrug 92,55%. In den Spareinlagen sind keine
Mündelgeldspareinlagen enthalten. In den Verbindlichkeiten sind keine
Treuhandgeschäfte enthalten.
Die nicht täglich fälligen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und
Kunden enthielten Beträge mit folgender Fristigkeit (Restlaufzeit):
Verbindlichkeiten in TEUR gegenüber
Kreditinstitute
31/12/2011 31/12/2010
193.214
7.484
mehr als 3 Monate bis 1 Jahr 3.000
-
mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre 38.000
-
mehr als 5 Jahre
-
-
bis 3 Monate
Kunden
31/12/2011 31/12/2010
732.362
268.329
448.132
528.566
1.061.738
668.265
4.179
547
Ergänzungskapital
Im November 2011 wurden alle Ergänzungskapitalschuldverschreibungen
zurückgezahlt. Der Gesamtbetrag des Ergänzungskapitals per
Jahresultimo beträgt somit EUR 0,00. (31.12.2010: EUR 36,63 Mio.).
Gezeichnetes Kapital
In der am 10.08.2011 abgehaltenen außerordentlichen
Hauptversammlung wurde die Erhöhung des Grundkapitals von Nominale
EUR 35.830.695,92 um EUR 7.999.843,84 auf EUR 43.830.539,76
und zwar von 49.304 Stück Aktien um 11.008 Stück Aktien auf 60.312
Stück, auf Deniz Bank A.S. lautende Stückaktien zum Ausgabekurs von
250%, beschlossen welche sofort zur Gänze bar zu leisten war und im
Firmenbuch mit 27.08.2011 eingetragen wurde.
Am 17.11.2011 wurde eine weitere außerordentliche Hauptversammlung
abgehalten. In dieser außerordentlichen Hauptversammlung wurde
die Erhöhung des Grundkapitals um EUR 37.999.984,97 auf EUR
81.830.524,73 und zwar um 52.289 Stück Aktien auf 112.601 Stück,
auf Deniz Bank A.S. lautende Stückaktien zum Ausgabekurs von
250%, beschlossen welche sofort zur Gänze bar zu leisten war und im
Firmenbuch mit 25.11.2011 eingetragen wurde.
Das Grundkapital beträgt per Jahresende EUR 81.830.524,73 und
ist zerlegt in 112.601 Stückaktien, welche auf den Namen der
Hauptaktionäre lauten.
Kapitalrücklagen
Die gebundene Kapitalrücklage von EUR 46,62 Mio. im Jahre 2010,
erhöhte sich aufgrund der Kapitalerhöhung mit einem Ausgabekurs von
250% um EUR 69,00 Mio. auf nunmehr EUR 115,62 Mio.
23
Gewinnrücklagen
Aufgrund der positiven Ertragssituation unserer Bank haben wir
uns dieses Jahr entschlossen, den Jahresgewinn nach Dotierung der
Haftrücklage in der Höhe von EUR 16,79 Mio. den Gewinnrücklagen
zuzuführen.
Haftrücklage
Im Geschäftsjahr wurde eine Dotierung der Haftrücklage in Höhe von
EUR 5,79 Mio. erforderlich. Der Stand zum Bilanzstichtag beträgt daher
EUR 24,78 Mio.
Anmerkungen zu den Positionen unter dem Bilanzstrich
Die Eventualverbindlichkeiten betreffen mit einem Betrag von EUR
124,06 Mio. Garantien. Die Auslandspassiva betrugen EUR 1.182,17 Mio.
(31.12.2010: EUR 745,98 Mio.).
3. Gewinn- und Verlustrechnung
Zinsengeschäft
Zinsen und ähnliche Erträge, darunter auch Zinsen aus
festverzinslichen Wertpapieren, abzüglich Zinsen und ähnlichen
Aufwendungen ergaben einen, um EUR 15,77 Mio. erhöhten,
Nettozinsertrag in Höhe von EUR 45,05 Mio. zum Bilanzstichtag.
Der Zinsaufwand für unser Ergänzungskapital betrug EUR 2,35 Mio.
(2010: EUR 1,01 Mio.).
Anrechenbare Eigenmittel
in TEUR
31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009
Gezeichnetes Kapital
Kapitalrücklagen
Gewinnrücklagen
Haftrücklage
81.831
115.624
73.116
24.782
Abzugskapital gem. § 23 Abs. 13 Z 1 BWG
-1.096
Kernkapital
294.257
Ergänzungskapital
-
Eigenmittel
294.257
in % der risikogewichteten Aktiva
11,73%
35.831
46.624
56.330
18.989
-1.314
156.460
36.634
193.094
10,07%
27.831
34.624
46.370
13.845
-1.653
121.018
16.634
137.652
9,89%
Ergänzende Angaben zu Finanzderivaten im Bankbuch
Aufstellung über die am Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten
derivativen Finanzinstrumente:
Kauf und Verkauf Marktwert
in TEUR
Nominale
Devisentermingeschäfte
Interest Rate Swap
Optionen
Gesamtsumme
1,866,887
93,780
7,033
1,967,700
Positiver
Marktwert
Negativer
Marktwert
1,696
2,734
0
4,430
23,424
2,734
0
26,158
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind negative Bewertungsergebnisse
aus Devisentermingeschäften in Höhe von EUR 19,88 Mio. erfasst.
Darüber hinaus waren keine Drohverlustrückstellungen für negative
Marktwerte von Derivaten zu dotieren.
Die Forderungswerte von Derivaten gemäß Anlage 2 zu § 22 BWG
wurden nach der Marktbewertungsmethode ermittelt. Bei Zinsswaps
erfolgt die Bewertung durch Abzinsung der zukünftigen Zahlungsströme
auf Basis der am Bilanzstichtag für die Restlaufzeit der Kontrakte
geltenden Marktzinssätze. Für die Ermittlung der Marktwerte von
24
Devisentermingeschäften wird der kontrahierte Terminkurs mit dem
Terminkurs des Bilanzstichtags für die Restlaufzeit des jeweiligen
Kontraktes verglichen. Der daraus resultierende Wert wird unter
Berücksichtigung aktueller Marktzinssätze der entsprechenden Währung
auf den Bilanzstichtag diskontiert. Das grundlegende Bewertungsmodell
bei Optionen ist das Black-Scholes-Modell.
Verteilung nach geographischen Märkten
Nettozinsertrag
in TEUR
Österreich Deutschland
Gesamtsumme
2011
52,459 (7,413)
45,045 2010
36,762
(7,485)
29,277
Betriebserträge
Die Betriebserträge, welche den Nettozinsertrag, die Provisionserträge
abzüglich der Provisionsaufwendungen, Erträge bzw. Aufwendungen aus
Finanzgeschäften und sonstige betriebliche Erträge beinhalten, erfuhren
eine Erhöhung um EUR 15,15 Mio. oder 46,58% auf EUR 47,67 Mio.
Betriebsaufwendungen
Die Betriebsaufwendungen erhöhten sich im Berichtsjahr von EUR 15,72
Mio. um EUR 0,06 Mio. auf EUR 15,78 Mio. Die Personalaufwendungen
erhöhten sich um EUR 0,68 Mio. auf EUR 8,48 Mio. (2010: EUR 7,80
Mio.). Der sonstige Verwaltungsaufwand (Sachaufwand) verringerte
sich im Berichtszeitraum von EUR 6,51 Mio. auf EUR 6,05 Mio. In den
Sachaufwendungen ist ein Miet- und Leasingaufwand in Höhe von EUR
1,01 Mio. enthalten.
Betriebsergebnis
Unser Betriebsergebnis liegt mit EUR 31,89 Mio. um EUR 15,09 Mio.
über dem Wert des Vorjahres.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EGT)
Das ausgewiesene EGT von EUR 31,28 Mio. liegt um EUR 14,57 Mio.
oder 87,17% über dem Wert des Vorjahres (EUR 16,71 Mio.).
Jahresüberschuss
Der Jahresüberschuss beträgt EUR 22,58 Mio. und erhöhte sich um
49,50% oder EUR 7,48 Mio. gegenüber dem Ergebnis des Vorjahres in
der Höhe von EUR 15,10 Mio.
Rücklagenbewegung
Der Saldo der Rücklagenbewegungen von EUR 22,58 Mio. zum
Bilanzstichtag betrifft die Zuweisung zur Haftrücklage in Höhe von EUR
5,79 Mio., und die Zuweisung zur Gewinnrücklage in Höhe von EUR
16,79 Mio.
Bilanzgewinn/Gewinnverteilung
Nach Rücklagenbewegung wird ein Bilanzgewinn von EUR 0,00 Mio.
ausgewiesen.
Sonstige Angaben
Die DenizBank AG ist in den Konzernabschluss der Dexia S.A. (größter
Kreis von Unternehmen) in Brüssel sowie in den Konzernabschluss der
DenizBank A.S. (kleinster Kreis von Unternehmen) als Mutterunternehmen
in Istanbul einbezogen. Die Denizbank AG stellt einen eigenen
Konzernabschluss in Wien auf. Die Konzernabschlüsse sind an den
Standorten der Unternehmen hinterlegt.
Im Geschäftsjahr 2011 waren durchschnittlich 180 Angestellte (2010:
177 Angestellte) beschäftigt.
Die Jahresbezüge der im Geschäftsjahr 2011 tätigen Mitglieder des
Vorstandes beliefen sich für das Berichtsjahr auf EUR 735.965,76 (2010:
EUR 656.054,60). An Haftungen für Mitglieder des Vorstandes wurden
EUR 19.500,00 (2010: EUR 10.500,00) übernommen. Die Aufwendungen
für Abfertigungen und Pensionen für Mitglieder der Vorstandes und
leitende Angestellte gem. § 80 Abs. 1 AktG betrugen EUR 12.453,59
(2010: EUR 76.220,02). Die Aufwendungen für Abfertigungen und
Pensionen für andere Arbeitnehmer betrugen EUR 311.653,02 (2010:
EUR 160.025,56).
Darin sind Aufwendungen für Abfertigungen von EUR 149.505,09 (2010:
EUR 7.635,73) und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen
von EUR 75.648,72 (2010: EUR 71.816,45) enthalten.
Der Aufsichtsrat setzte sich im Jahr 2011 wie folgt zusammen:
Hakan Ates, Vorsitzender
Derya Kumru, Vorsitzender-Stellvertreter
Dirk Bruneel, Vorsitzender-Stellvertreter (bis 18.03.2011)
Dr. Kurt Heindl, Mitglied
Wouter van Roste, Mitglied
Marc Lauwers, Mitglied (ab 02.04.2011)
Als Staatskommissäre waren bestellt:
Amtsdirektor Andreas Staritz
MR Mag. Lisa Mandl, Stellvertreterin
Der Vorstand wurde im Jahr 2011 bzw. bis zur Bilanzfeststellung von
folgenden Herren gebildet:
Ahmet Mesut Ersoy, Vorsitzender (ab 01.10.2011)
Martijn van Mancius, Vorsitzender (bis 30.09.2011)
Dr. Thomas Roznovsky, Mitglied
Mehmet Ulvi Taner, Mitglied
Dr. Edin Güçlü Sözer, Mitglied (ab 19.12.2011)
Die DenizBank AG ist unter der Firmenbuchnummer FN 142199t beim
Handelsgericht Wien eingetragen.
Der Vorstand
Ahmet Mesut Ersoy
Vorsitzender
Mehmet Ulvi Taner
Mitglied
Dr. Thomas Roznovsky
Mitglied
Dr. Edin Güçlü Sözer
Mitglied
Die auf das Geschäftsjahr entfallenden Aufwendungen für
Prüfungskosten beliefen sich im Berichtsjahr auf EUR 221.605,40, für
Steuerberatungskosten EUR 13.063,05 und für Beratungskosten EUR
3.932,39.
Die gesamten Aufsichtsratsvergütungen betrugen EUR 99.838,71.
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Aufgrund des DBA zwischen der Türkei und Österreich, konnte in
diesem Jahr keine fiktive Quellensteuer aus Zinserträgen für das Jahr
2011 (2010: EUR 2,74 Mio.) auf die Körperschaftsteuer des Jahres 2011
angerechnet werden.
25
Tz 26 Bericht zum Jahresabschluss
Wir haben den beigefügten Jahresabschluss der DenizBank AG, Wien,
für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner bis 31. Dezember 2011 unter
Einbeziehung der Buchführung geprüft. Dieser Jahresabschluss umfasst
die Bilanz zum 31. Dezember 2011, die Gewinn- und Verlustrechnung für
das am 31. Dezember 2011 endende Geschäftsjahr sowie den Anhang.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und
für die Buchführung
Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind für die Buchführung
sowie für die Aufstellung eines Jahresabschlusses verantwortlich, der
ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der
Gesellschaft in Übereinstimmung mit den österreichischen unternehmensund bankrechtlichen Vorschriften vermittelt. Diese Verantwortung
beinhaltet: Gestaltung, Umsetzung und Aufrechterhaltung eines internen
Kontrollsystems, soweit dieses für die Aufstellung des Jahresabschlusses
und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes der Vermögens
, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft von Bedeutung ist, damit
dieser frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist, sei es auf Grund
von beabsichtigten oder unbeabsichtigten Fehlern; die Auswahl und
Anwendung geeigneter Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden; die
Vornahme von Schätzungen, die unter Berücksichtigung der gegebenen
Rahmenbedingungen angemessen erscheinen.
Verantwortung des Abschlussprüfers und Beschreibung von Art und
Umfang der gesetzlichen Abschlussprüfung
Unsere Verantwortung besteht in der Abgabe eines Prüfungsurteils
zu diesem Jahresabschluss auf der Grundlage unserer Prüfung. Wir
haben unsere Prüfung unter Beachtung der in Österreich geltenden
gesetzlichen Vorschriften und Grundsätze ordnungsgemäßer
Abschlussprüfung und Bankprüfung durchgeführt. Diese Grundsätze
erfordern, dass wir die Standesregeln einhalten und die Prüfung so
planen und durchführen, dass wir uns mit hinreichender Sicherheit
ein Urteil darüber bilden können, ob der Jahresabschluss frei von
wesentlichen Fehldarstellungen ist.
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen
zur Erlangung von Prüfungsnachweisen hinsichtlich der Beträge
und sonstigen Angaben im Jahresabschluss. Die Auswahl der
Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen des
Abschlussprüfers unter Berücksichtigung seiner Einschätzung
des Risikos eines Auftretens wesentlicher Fehldarstellungen, sei
es auf Grund von beabsichtigten oder unbeabsichtigten Fehlern.
Bei der Vornahme dieser Risikoeinschätzung berücksichtigt der
Abschlussprüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die
Aufstellung des Jahresabschlusses und die Vermittlung eines
möglichst getreuen Bildes der Vermögens , Finanz- und Ertragslage
der Gesellschaft von Bedeutung ist, um unter Berücksichtigung der
Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen,
nicht jedoch um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit der internen
Kontrollen der Gesellschaft abzugeben. Die Prüfung umfasst ferner
die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Bilanzierungsund Bewertungsmethoden und der von den gesetzlichen Vertretern
vorgenommenen wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung der
Gesamtaussage des Jahresabschlusses.
26
Wir sind der Auffassung, dass wir ausreichende und geeignete
Prüfungsnachweise erlangt haben, sodass unsere Prüfung eine
hinreichend sichere Grundlage für unser Prüfungsurteil darstellt.
Prüfungsurteil
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Auf Grund der bei
der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss
nach unserer Beurteilung den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt
ein möglichst getreues Bild der Vermögens- und Finanzlage der
DenizBank AG zum 31. Dezember 2011 sowie der Ertragslage der
Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner bis 31. Dezember
2011 in Übereinstimmung mit den österreichischen Grundsätzen
ordnungsmäßiger Buchführung.
Aussagen zum Lagebericht
Der Lagebericht ist auf Grund der gesetzlichen Vorschriften darauf
zu prüfen, ob er mit dem Jahresabschluss in Einklang steht und ob
die sonstigen Angaben im Lagebericht nicht eine falsche Vorstellung
von der Lage der Gesellschaft erwecken. Der Bestätigungsvermerk hat
auch eine Aussage darüber zu enthalten, ob der Lagebericht mit dem
Jahresabschluss in Einklang steht.
Der Lagebericht steht nach unserer Beurteilung in Einklang mit dem
Jahresabschluss.
Deloitte Audit Wirtschaftsprüfungs GmbH
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Filiale Salzburg 5020 Salzburg, Schalmooser Hauptstraße 10
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Fax: +43-(0)-505 105 3779
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4020 Linz, Graben 16
Tel: 0800 88 66 00
International: +43-(0)-505 105-2000
Fax: +43-(0)-505 105 3739
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Filiale Wiener Neustadt
2700 Wiener Neustadt, Brodtischgasse 6
Tel: 0800 88 66 00
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Fax: +43-(0)-505 105 3859
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Filiale Baden
2500 Baden, Erzherzog Rainer-Ring 3
Tel: 0800 88 66 00
International: +43-(0)-505 105-2000
Fax: +43-(0)-505-105-3759
[email protected]
Filiale Reumannplatz
1100 Wien, Pernerstorfergasse 26
Tel: 0800 88 66 00
International: +43-(0)-505 105-2000
Fax: +43-0-505 105- 2029
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Deutschland
DenizBank (Wien) AG
Zweigniederlassung Frankfurt/Main
60329 Frankfurt/Main, Deutschland
Münchenerstraße 7
Tel: 0800 4 88 66 00
International: 0049-69-427 26 03 0
Fax: 0049-69-427 26 03 30
[email protected]
27

Geschäftsbericht DenizBank AG 2011

Transkript

Benzer belgeler

Jahresergebnis 2012

Geschäftsbericht DenizBank AG 2008

Geschäftsbericht DenizBank AG 2013

geschäftsbericht 2013 - VakifBank International AG

Jahresbericht 2006

Geschäftsbericht 2004 - VakifBank International AG

55.000 EUR

Pioneer Funds Austria - Bond Opportunities 1/2020

Pioneer Funds Austria - Bond Opportunities 10/2019

GSP Aktiv Portfolio UI